Шмырева Александра Ивановна. Валютное регулирование и контроль в системе международных экономических отношений

brief description

Шмырева Александра Ивановна. Валютное регулирование и контроль в системе международных экономических отношений : Дис. ... д-ра экон. наук : 08.00.10 : СПб., 1999 364 c. РГБ ОД, 71:00-8/16-8

Содержание к диссертации

Введение
1. Система международных расчетов: структура, формы, механизм функционирования 12
1.1. Валютные рынки: сущность, функции, структура, участники, особенности их экономических интересов 12
1.2. Платежные системы отдельных стран: сущность, механизм функционирования. 22
1.3. Механизм международных расчетов 36
1.3.1. Оценка условий международных расчетов 36
1.3.2. Механизм корреспондентских отношений 39
1.4. Формы международных расчетов 54
2. Валютное регулирование и контроль в странах с развитой рыночной экономикой 93
2.1. Формирование и развитие мирового процесса валютного регулирования 93
2.2. Особенности механизма валютного регулирования и контроля в странах Западной Европы и Японии 106
2.3. Валютное регулирование и контроль в США 122
3. Процесс валютного регулирования и валютного контроля в России 158
3.1. Валютное регулирование в России 158
3.2. Региональный аспект процесса валютного контроля за участниками внешнеэкономической деятельности 184
Заключение 229
Библиография 237
Приложения 256

Введение к работе

Современная мировая экономика является в значительной степени взаимосвязанной и взаимообусловленной системой. Для обслуживания различных экономических интересов представителей отдельных стран созданы и функционируют специальные механизмы и инструменты. Так, ежедневно работает мировой валютный рынок, охватывая весь земной шар, позволяя переносить покупательную способность из одной точки планеты в другую, обеспечивая кредитом, предоставляя механизмы для снижения возможных потенциальных рисков для пользователей.
В любой экономической системе существует необходимость и возможность производить платежи, проходящие через национальные границы. Международные товарные и финансовые рынки работают в тесной взаимосвязи с национальными платежными системами. В обслуживании международных платежей принимают участие различные посредники и используются разнообразные инструменты, юридические формы и каналы связи. Наличие платежной системы с отработанными техническими механизмами обслуживания, удовлетворяя потребности частных лиц и фирм в безопасном, быстром и эффективном переводе средств является важным элементом инфраструктуры рыночной экономики.
Практически повсеместно в мире осуществляется процесс валютного регулирования и валютного контроля за экспортно-импортными операциями как на уровне государственных органов, так и на уровне коммерческих банков и других субъектов. Действующая система валютного регулирования и валютного контроля закрепляется соответствующими нормативно-правовыми документами: законами, положениями, соглашениями. В мировой практике система валютного регулирования и валютного контроля прошла определенные стадии развития в зависимости от уровня состояния макроэкономических процессов в государстве.
В экономической литературе процесс валютного регулирования и валютного контроля как целостная система не нашел отражения, практически не исследованы основные особенности валютного регулирования и валютного контроля в странах с развитой рыночной экономикой и эволюция этого процесса, не нашли отражения основные тенденции в области валютного контроля за экспортно-импортными операциями участников внешнеэкономической деятельности. Валютное регулирование и валютный контроль в России как целостная система с присущими ей механизмами и инструментами, а также с основными проблемами тоже не нашел отражения в экономической литературе. Этими обстоятельствами, а также вопросами практической целесообразности объясняется актуальность и выбор данной темы исследования.
Цель диссертационной работы состоит в разработке теории и методологии процесса валютного регулирования и контроля в системе международных экономических отношений. Исследовать в теоретическом и практическом плане систему валютного регулирования и валютного контроля международных экономических отношений, выявить основные проблемы и разработать концептуальные подходы для их решения, а также конкретные механизмы их реализации.
В связи с поставленной целью при написании диссертации автором были обозначены следующие задачи:
- исследовать в теоретическом и практическом плане систему международных расчетов как объект валютного регулирования и валютного контроля;
- обобщить опыт использования системы валютного регулирования и валютного контроля в странах с развитой рыночной экономикой /страны Западной Европы и Япония/;
- обобщить опыт использования системы валютного регулирования и валютного контроля в США;
- выявить основные тенденции, универсальные механизмы и инструменты данного процесса;
- исследовать основные этапы процесса валютного регулирования и контроля в странах с развитой рыночной экономикой;
- исследовать в теоретическом и практическом плане систему валютного регулирования и валютного контроля в России;
- исследовать основные проблемы валютного регулирования и валютного контроля в России на макро- и микроуровнях, на уровне межгосударственных систем ЕЭС и СНГ, отдельных регионов, а также экономических интересов участников внешнеэкономической деятельности;
- сравнить отечественный и зарубежный опыт в системе валютного регулирования;
- разработать концептуальные подходы для решения имеющихся проблем и конкретные механизмы их реализации.
В соответствии с поставленной целью определен круг рассматриваемых в работе проблем. Основное внимание уделялось исследованию малоизученных проблем.
Автор поставил задачу исследовать в теоретическом и практическом плане систему валютного регулирования и валютного контроля в России в условиях перехода к рыночным отношениям на основе оценки существующей ситуации на макро и микро уровнях, на уровне межгосударственных систем ЕЭС, СНГ, отдельных регионов и банковских систем отдельных стран, а также экономических интересов участников внешнеэкономической деятельности.
Поставленные задачи решаются посредством:
- исследования системы международных расчетов;
- исследования валютных рынков, их функций, структуры участников и оценки их экономических интересов;
- исследования платежных систем отдельных стран и механизма их функционирования;
- исследования и оценки основных форм международных расчетов;
- исследования структурных составляющих системы валютного регулирования и валютного контроля;
- исследования функций органов и агентов валютного контроля;
- изучения и обобщения практического опыта стран с развитой рыночной экономикой в области валютного регулирования и валютного контроля;
- поиска и выявления новых направлений исследования: анализа основных проблем валютного регулирования -и валютного контроля, исследования потребностей и экономических интересов различных участников внешнеэкономической деятельности;
- определение общих (на уровне государства и межгосударственном уровне) и специфических (на уровне агентов и региональном уровне) тенденций в развитии процесса валютного контроля;
- обобщения основных проблем и тенденций в области валютного регулирования и валютного контроля и разработки конкретных подходов и направлений для их решения.
Перечисленные задачи в такой постановке решаются впервые.
Предложенный автором подход позволяет определить содержание целостной системы валютного регулирования и валютного контроля, раскрыть особенности механизма его проявления в процессе становления рыночных отношений.
Теоретической базой диссертационного исследования являются фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов в области валютных рынков, международных расчетно-платежных отношений, валютного регулирования и контроля.
Данное исследование проведено на основе изучения мирового и отечественного опыта развития системы валютного регулирования и валютного контроля в их взаимосвязи и сравнении. При этом обобщен и аккумулирован наиболее полезный опыт в области мировой, национальной и региональной экономики.
Поставленная в работе цель и используемая методологическая основа предопределили предмет исследования, в качестве которого выступают :
- система международных расчетов как субъект валютного регулирования и валютного контроля;
- валютные рынки, их сущность, функции, структура, участники, особенности их экономических интересов;
- платежные системы отдельных стран: сущность, механизм функционирования;
- механизм международных расчетов, оценка их недостатков и преимуществ;
- система валютного регулирования и валютного контроля;
- функции органов и агентов валютного контроля;
- особенности валютного регулирования и валютного контроля в странах с развитой рыночной экономикой (страны Западной Европы, Японии и США), а также в России - общие (на уровне государства и межгосударственном уровне) и специфические (на уровне агентов и региональном уровне) тенденции в развитии процесса валютного регулирования и контроля;
- региональный аспект процесса валютного контроля на примере сибирских банков;
- основные проблемы валютного регулирования и валютного контроля;
- конкретные подходы и направления для их решения.
Объект исследования. Исследование проведено на основе изучения отечественных и зарубежных материалов литературных источников (на русском и анг-? лийском языках) и статистических данных в области международных расчетно-I платежных систем, мировых валютных рынков, систем валютного регулирования и валютного контроля, банковских систем, мировых, национальных и региональных Г экономик и отдельных банков. Критически оценена и изучена практика валютного і к регулирования и контроля зарубежных стран: западноевропейских стран, Японии и США. С учетом личной работы автора в американских банках, библиотеках Мирового банка, Международного валютного фонда и Конгресса США более подробно исследован опыт США в области валютного регулирования и контроля, проанализировано состояние банковской системы США. Также использован опыт работы в российских коммерческих банках. Объектом исследования выступили кредитная система и ряд организационных структур, связанных с системой валютного регулирования и контроля в США и в России. Обобщена практика валютного регулирования и контроля в России на уровне различных организационных структур.
Метод исследования. В диссертации широко использовались методы научной абстракции, сравнения, анализа и синтеза; решались общие и частные задачи. Исследование проведено на основе сочетания принципов исторического и логического, что позволило выявить внутренние и внешние закономерности формирования и развития процесса валютного регулирования и валютного контроля в зарубежных странах и в России. Использовались методы качественной и количественной характеристики рассматриваемых явлений, корреляционно-регрессионный метод. Применен факторный анализ,, целевой, комплексный и системный подходы, ситуационный подход, метод прогнозов, что позволило усилить полноту и глубину исследуемых проблем.
Научная новизна. Разработана теоретическая и методологическая концепция процесса валютного регулирования и контроля в системе международных экономических отношений;
- Разработана теория и методология процесса валютного регулирования и контроля в системе международных экономических отношений;
- Процесс валютного регулирования и валютного контроля исследован в комплексе: на международном уровне, на уровне объединений отдельных государств, І на уровне отдельных государств, на региональном уровне, на уровне коммерче- ского банка как агента валютного контроле.
! Процесс валютного регулирования и валютного контроля рассматривается как і многоуровневая, взаимосвязанная система с позиций макроэкономических усло- вий, международных и национальных особенностей, генезиса их развития; систе- мы международных экономических отношений, механизма их функционирования, структурных составляющих и оценки их функций.
- Сформулированы и выделены основные функции валютного рынка.
- Выявлены основные тенденции формирования и развития международного - процесса валютного регулирования и валютного контроля на основе исследования г и обобщения эволюционного опыта и развития западноевропейских стран, Японии I и США.
[ - Произведена сравнительная оценка развития системы международных рас I четно-платежных отношений Европейского Экономического Союза и Содружества . Независимых Государств.
- Сформулирован комплекс основных проблем валютного регулирования и валютного контроля в России и предложены основные концептуальные подходы их решения на различных уровнях, а также конкретные механизмы их реализации.
- Выявлены основные проблемы на уровне коммерческого банка как агента валютного контроля, произведен комплексный анализ основных факторов, оказывающих влияние на доходность операций коммерческого банка от выполнения функций агента валютного контроля и определена степень их значимости, предложены пути решения основных проблем.
Научная апробация Приоритет автора в разработке указанных в научной новизне проблем закреплен в серии опубликованных научных работ в количестве 23 объемом 63.2 печатных листа. Основное содержание, результаты, выводы и рекомендации диссертации опубликованы в трех монографиях, статьях, учебных пособиях, а также нашли отражение в процессе преподавания учебных курсов "Международные валютно-кредитные отношения", "Валютное регулирование и контроль", «Валютные операции», «Система международных расчетов», «Международное банковское дело» в Новосибирской государственной академии экономики и управления, а также в сис теме повышения квалификации банковских специалистов Сибирского региона в Сибирском банковском учебном центре.
Теоретическая значимость проведенного исследования заключается в развитии теории международных расчетов и кредита, валютного рынка и валютных операций в условиях рыночной экономики, валютного регулирования и контроля, в разработке методологического аппарата исследования. Исходя из принятых автором методологических позиций, обоснована концепция целостной системы валют-I ного регулирования и контроля международных экономических отношений. Автор руководила в 1992 - 1994 гг. госбюджетными научно-исследовательскими темами: "Финансово-кредитные отношения в условиях перехода к рынку", "Проблемы формирования и развития кредитного рынка" и "Проблемы банковского менеджмента".
Практическая значимость Предложены конкретные направления решения основных проблем в области валютного регулирования и контроля на разных уровнях: на общегосударственном уровне и на уровне банков как агентов валютного контроля, которые позволят улучшить работу органов и агентов валютного контроля в России. Отдельные концептуальные положения, выдвинутые диссертантом в печати в последние годы прошли апробацию на межрегиональной конференции "Таможенно-банковская система валютного контроля участников экспортно-импортных операций", организованной Межрегиональной Ассоциацией "Сибирское Соглашение" совместно с Сибирским Банковским Учебным Центром в мае 1998 г., что подтверждается справкой о внедрении. Результаты диссертационного исследования нашли применение в деятельности Валютного управления Главного территориального управления Центрального банка России по Курганской области, а также в деятельности ОАО "Сибэкобанк" (г. Новосибирск), что подтверждается справками о внедрении.
Значительная часть теоретико-методологических и практических положений диссертационного исследования используется в системе повышения квалификации Сибирского банковского учебного центра (г. Новосибирск) при обучении банковских специалистов Сибирского региона, что подтверждается справкой о внедрении в учебный процесс.
Диссертантом разработаны конкретные рекомендации по совершенствованию валютного законодательства, которые направлены в Государственную Думу Российской Федерации.
Цель работы, поставленные задачи и выбранный метод исследования определили структуру диссертации.
В первой главе рассмотрены закономерности развития системы международных расчетов, ее структура и механизм функционирования. В теоретическом плане исследованы мировые валютные рынки, их сущность, функции, структура, участники, особенности их экономических интересов. Исследована необходимость, сущность и механизм функционирования платежных систем отдельных стран. Проведено исследование механизма международных расчетов, дана оценка их условий, а также проанализирован механизм корреспондентских расчетов. Исследовано использование форм международных расчетов на примере зарубежной практики.
Во второй главе диссертации подробно исследована система валютного регулирования и валютного контроля в странах с развитой рыночной экономикой. Автором выявлены основные особенности механизма валютного регулирования и контроля в западноевропейских странах и Японии, исследована система валютного регулирования и контроля в США, определены роль и значение контролирующих органов. Выделены ключевые этапы в развитии системы валютного регулирования и валютного контроля в странах с развитой рыночной экономикой. Автором предложена классификация ключевых этапов развития системы валютного регулирования и контроля в странах с развитой рыночной экономикой. С позиций валютного регулирования и контроля проведен подробный анализ состояния банковской системы США, включая Федеральный Резервный Банк США и коммерческие банки страны.
В третьей главе исследуются законодательно-правовые основы валютного регулирования в России, определены основные функции органов и агентов валютного контроля, подробно исследован механизм валютного контроля коммерческих банков за экспортно-импортными операциями с позиций обоснованности платежей в иностранной валюте и контроля за поступлением валютной выручки в Россию.
Значительное место уделено исследованию регионального аспекта процесса валютного контроля на примере сибирских банков.
Исследуются основные проблемы валютного регулирования и валютного контроля: нормативно-правовой базы, отсутствия комплексности процесса, неурегулированности механизма взаимодействия органов и агентов валютного контроля, неурегулированности механизма расчетно-платежных взаимоотношений со странами Содружества Независимых Государств, деятельности коммерческого банка как агента валютного контроля, информационные проблемы. Предлагаются основные концептуальные подходы по их решению.