Изосимова Марина Александровна. Организация деятельности торговой фирмы на основе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии

Краткое описание

Изосимова Марина Александровна. Организация деятельности торговой фирмы на основе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.28 : Иваново, 2000 191 c. РГБ ОД, 61:00-8/1784-3

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1.Методологический подход к деятельности торговой фирмы
1.1. Торговая фирма как сложная экономическая система .12
1.2. Экономико-математическое моделирование как основа принятия организационных решений 19
1.3. Анализ специфики принятия финансово-инвестиционных решений в условиях неопределенности и рискаи 25
Глава 2.Организационное моделирование деятельности предприятий розничной торговли
2.1. База данных как информационная основа математического моделирования деятельности торговой фирмы 32
2.2. Проблемы идентификации систем массового обслуживания. .42
2.3. Анализ распределения выручки по различным временным периодам. 46
2.4. Методика обнаружения активных торговых позиций я прогнозирование объемов продаж 48
2.5. Системы массового обслуживания в контексте организационного моделирования предприятий розничной торговли 55
2.5.1. Система массового обслуживания с отказами как модель элитного предприятия розничной торговли.. 56
2.5.2. Система массового обслуживания с ограниченным временем ожидания. 60
2.5.3. Система массового обслуживания с ограничениями по длине очереди 81
Глава 3.Имитационное моделирование деятельности торговой фирмы
3.1. Принципы организации имитационного эксперимента 89
3.2. Основные этапы проведения имитационного эксперимента..94
3.3. Имитационная модель предприятия розничной торговли с одним продавцом .. 99
Глава 4.Финансово-инвестиционной стратегия как метастратегия торговой фирмы
4.1. Роль и место финансово-инвестиционной стратегии в системе управления фирмой. 113
4.2. Источники финансовых ресурсов н возможные направления их инвестирования 133
4.3. Классификация финансово-инвестиционных стратегии. 144
4.4. Роль экономико-математического моделирования в формировании финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы 149
4.5. Задача поиска оптимальных финансово-инвестиционных стратегий с применением принципа динамического планирования Р. Беллмана 156
Заключение 162
Приложения 164

Экономико-математическое моделирование как основа принятия организационных решений
Методика обнаружения активных торговых позиций я прогнозирование объемов продаж
Имитационная модель предприятия розничной торговли с одним продавцом
Источники финансовых ресурсов н возможные направления их инвестирования

Введение к работе

Торговля как одаа из важных сфер рыночной экономики требует эффективного подхода к принятию организационных и управленческих решений. При этом коммерческий успех торговой организации в значительной степени зависит от ее способности адаптироваться к быстро меняющейся экономической реальности. Этот фактор приобрел особую актуальность для современных российских фирм. Процессы, характеризующие отечественную экономическую ситуацию последних лет, зачастую не вписываются в рамки общепринятых теорий, поэтому фирмы вынуждены учитывать эти особенности и искать нестандартные подходы для решения возникающих проблем.
С развитием экономики переходного периода торговля получила новый импульс для своего развития. Характерной чертой рыночных отношений последних лет явилось вовлечение в сферу их интересов не только крупного бизнеса, но и огромного количества средних и мелких предпринимателей, в ряде случаев коренным образом поменявших профессию и устоявшиеся жизненные ориентиры. Не удивительно, что руководители мелких и средних торговых фирм ежедневно сталкиваются с массой трудностей организационного, экономического и финансового характера, которые им приходится преодолевать интуитивно, методом проб и ошибок, приобретая постепенно практический опыт.
С другой стороны, рыночные отношения характеризуются высокой динамичностью протекания всех без исключения экономических процессов. В таких условиях даже самые эффективные управленческие решения, разработанные и реализованные в конкретной ситуации для конкретной торговой фирмы, не всегда могут быть повторно использованы на последующих этапах ее деятельности. Слепое копирование одними фирмами управленческих методик других фирм чревато опасностью необратимых отрицательных последствий. Следует подчеркнуть повышенную изменчивость для сферы торговли факторов внешней среды, оказывающих непосредственное воздействие на конъюнктуру потребительского рынка Умение грамотно и эффективно реализовывать продукцию и услуги - это сочетание науки и тонкого искусства, полагаться в котором только на ограниченный практический опыт, здравый смысл и интуицию недостаточно. Тем, кто влился в торговый бизнес, объективно требуются глубокие и всесторонние знания о различных аспектах торговой деятельности. В то же время, накопленные при плановой экономике практические навыки вступают в противоречие с современной рыночной реальностью. Следовательно, новые условия хозяйствования и новые коммерческие возможности требуют от участников рыночных отношений существенного обновления методов работы.
Появление в России широкого спектра переводной литературы, отражающей практический опыт зарубежных предпринимателей, не может полностью решить информационный и методический аспекту рассматриваемой проблемы. Использование неадаптированных зарубежных рекомендаций невозможно по причинам неэквивалентной структуры российской экономики, недостаточно сформированных рыночных отношений, неразвитости торговой инфраструктуры, несовершенства отечественной нормативно-правовой среды и т.д.
Возникшая острая потребность в разработке новых методов принятия управленческих решений выявила неподготовленность торговой сферы к сколько-нибудь логичному и последовательному решению многих проблем. Так, если в производстве вопросы планирования и управления становились предметом исследования, решались при помощи методов математического моделирования, то торговля в этом отношении осталась малоизученной. Ранее не существовало необходимости ставить перед руководством торговых организаций задачи гибкого реагирования на потребительский рынок, получения максимально возможной прибыли, оптимизации струиуры расходов и доходов в пространстве и времени. В настоящее врегдя отсутствие научных разработок нданную тему является серьезным препятствием для фирм на пути к выживанию, а успех и процветание для них становятся недостижимыми.
Необходимость тщательно продуманных действий, осуществляемых в жесткой последовательности и строго в соответствии с поставленными целями в заранее определенные сроки, вызывает потребность в разработке стратегии фирмы на предстоящий период. Поскольку одним из наиболее болезненных вопросов является финансовый аспект деятельности, фирмы должны уделить максимальное внимание поиску источников финансовых ресурсов, изучению и выбору направлений их инвестирования, оптимизации структуры активов, т.е. формированию финансово-инвеспщионной стратегии.
В условиях быстро меняющейся внешней среды метод проб и ошибок не может быть принят на вооружение в силу очевидных причин. Использование же принципа обратной связи в торговле затрудняется наличием большого числа неуправляемых факторов (неустойчивость политической ситуации, региональные кризисы промышленности и задержки заработной платы, влияние моды и т.д.). Они искажают адекватность отклика и требуется много времени на получение исчерпывающей информации об успешности предпринятых действий. Время - невосполнимый ресурс, поэтому каждое промедление при принятии решений грозит торговой фирме потерей конкурентных преимуществ и может затормозить её развитие.
Целью диссертационной работы является создание системы управления торговой фирмой на основе непрерывно пополняющейся базы данных и системы адекватных математических моделей, позволяющих формировать финансово-инвестиционную стратегию фирмы в современных условиях.
Настоящее исследование призвано предоставить торговым фирмам инструмент для моделирования принимаемых решений в области управления финансами и анализа возможных вариантов развития событий. Формирование финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы как метастратегии, т.е. основополагающих принципов, направлений и способов осуществления деятельности, с использованием экономико-математических моделей позволит фирмам рассмотреть множество вариантов решений текущих и перспективных задач. Выбор одного оптимального решения из совокупности альтернативных проектов позволит торговой фирме обеспечить конкурентное преимущество и достичь высоких конечных результатов своей деятельности.
Актуальность темы исследования обусловлена малоизученностью торговой сферы с точки зрения принятия организационно-управленческих решений и особой значимостью финансовых ресурсов в системе ценностей субъектов рыночных отношений. Эффективность коммерческой деятельности экономических субъектов в значительной степени определяется их умением использовать финансовые средства, т.е. финансово-инвестиционной стратегией. Фирмы, которые уделяют пристальное внимание вопросам финансово-инвестиционной стратегии, оказываются наиболее устойчивыми и конкурентоспособными в рыночных условиях, следовательно, разработка финансово-инвестиционной стратегии, моделирование управленческих решений актуальны как для крупных, так и для малых фирм, как для начинающих свою деятельность и устойчиво функционирующих, так и для находящихся в кризисном состоянии на грани банкротства.
Для достижения указанной цели автором были поставлены и решены следующие задачи:
• впервые предложен методологический подход к определению места финансово-инвестиционной стратегии как метастрятегии фирмы;
• разработан принцип создания непрерывно пополняющейся базы данных торговой фирмы как информационной основы функционирования системы управления;
• поставлен и решен ряд экстремальных задач по минимизации финансовых потерь фирмы;
• разработан алгоритм, создана и апробирована полная имитационная модель предприятия розничной торговли;
• решена задача идентификации как имитационных моделей, так и систем массового обслуживания;
• обнаружен эффект стратификации покупательских предпочтений;
• предложена методика выявления активных торговых позиций и прогнозирования объемов продаж;
• поставлена и решена задача поиска оптимальной финансово-инвестиционной стратегии с применением принципа динамического планирования Р. Беллмана;
• разработана процедура принятия эффективных управленческих решений на основе оптимальной финансово-инвестиционной стратегии.
Объектом исследования является торговая фирма как типичный представитель малого бизнеса.
Предмет исследования - организация деятельности торговой фирмы на базе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии в условиях неопределенности поведения внешней среды при минимизации риска.
Теоретической и методологической основой исследования являются современные методы познания: анализ и синтез, в том числе методы диалектического, логического, статистического, экономического и системного анализа. При выполнении работы были использованы нормативные и методические материалы государственной налоговой службы и законодательные акты Правительства Российской Федерации, В качестве специальных инструментов исследования использовались приёмы и методы математического и имитационного моделирования, теории массового обслуживания, теории вероятностей и математической статистики.
Научная новизна работы заключается в следующем:
1) впервые разработан двухуровневый модельный комплекс, сочетающий возможности имитационного и математического моделирования и позволяющий прогнозировать материальные и денежные потоки торгавой фирмы; предложенный подход отличается от известных ранее большей степенью точности получаемых результатов и возможностями осуществления процедуры оперативного прогнозирования;
2) обоснована структура и состав базы данных предприятий розничной торговли в условиях непрерывного эксперимента, на основе которой формируется и постоянно уточняется серия имитационных моделей;
3) определены основные направления формирования финансово-инвестиционной метастратегии и обоснована значимость последней в принятии стратегических организационных и управленческих решений;
4) впервые использован метод динамического планирования Р. Беллмана для решения экстремальных задач по формированию эффективной финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы.
Структура диссертационной работы.
Диссертационная работа состоит из введения, четырёх глав, заключения, списка литературы и трёх приложений. Общий объём работы составляет 191 страницу. Диссертация иллюстрирована 45 рисунками и 17 таблицами. Список литературы содержит 142 наименования.
Основные результата диссертационной работы опубликованы в 11 научных трудах.
Апробация работы.
Результаты работы докладывались и обсуждались на международных научных конференциях в Москве, Костроме, на международной научно-практической конференции в Ивановском филиале Московского государственного университета коммерции, а также на международных научно-технических конференциях в Ивановской государственной текстильной академии «Про-гресс-96», «Прогресс-97», «Прогресс-2000». Теоретические положения диссертационной работы используются в преподавании дисциплин «Менеджмент»,
«Основы бизнеса», Предпринимательская деятельность», «Финансовый менеджмент», «Математические модели в управлении производством».
Практическая значимость работы заключается в универсальности предложенных принципов, методик и моделей применительно к деятельности любой торговой фирмы малого бизнеса. Теоретические результаты диссертационных исследований доведены до уровня конкретных рекомендаций руководству торговых фирм по формированию финансовой стратегии. Разработанная в диссертации система управления позволяет:
• объективно оценить ресурсный потенциал фирмы с целью определения своих финансовых возможностей и перспектв развития;
• эффективно организовать маркетинговую деятельность, прогнозируя объёмы продаж и оптимизируя график поставок на основе анализа потребительского спроса и использования непрерывно пополняющейся собственной базы данных;
• снижать риск неопределенности внешней среды с использованием системы адекватных имитационных моделей;
• организовать поиск оптимальной финансово-инвестиционной стратегии на базе количественных параметров и многовариангаых расчётов.

Экономико-математическое моделирование как основа принятия организационных решений

Удачное сочетание принципов физического и математического моделирования представляет собой метод нейронных сетей, позволяющий решать задачи управления, реализуемые с помощью непрерывных однородных управляющих сред, задачи приспособления, классификации и обучения и другие [142].
Под материальным подразумевается моделирование, в котором исследование ведется на основе модели, воспроизводящей основные геометрические, физические, динамические и функциональные характеристики изучаемого объекта. Частным случаем материального является физическое моделирование, при котором моделируемый объект и модель имеют одну и ту же природу. Оно широко распространено в технике. Другой частный случай - аналоговое моделирование. Эксперимент проводится не с объектом, а с моделью, описываемой аналогичной системой математических уравнении. Таким образом, при материальном моделировании модели являются материальным отражением исходного объекта и связаны с ним различными типами характеристик. Непосредственное исследование такой модели как материального объекта состоит в материальном воздействии на него, т.е. проводится предметный эксперимент, но не с самим объектом исследования, а с его моделью.
Идеальное моделирование принципиально отличается от материального, поскольку основано не на материальной, а на идеальной, мысленной аналогии моделируемого объекта и модели. При знаковом моделировании моделями служат знаковые системы (схемы, графики, формулы), причем их элементы задаются вместе с законами, по которым с ними можно оперировать. Важнейшим видом знакового является математическое моделирование, осуществляемое средствами языка математики и логики. При интуитивном моделировании не используют четко фиксированных знаковых систем, это скорее мысленные эксперименты. Исследования на основе идеальных моделей (в том числе и математических) носят теоретический характер, т.е. отличаются от эксперимента как частного случая практической деятельности человека. Идеальные модели стоят значительно дальше от изучаемого объекта, нежели материальные. Однако именно умение строить идеальные, особенно математические модели, достаточно точно описывающие свойства изучаемых объектов, служит признаком зрелости научного мышления.
Роль идеального моделирования особенно велика в экономических исследованиях, поскольку возможности проведения эксперимента с реальным объектом или его материальной моделью ограничены, В течение долгого времени интуитивное моделирование оставалось единственным методом анализа экономических процессов. Лицо, принимающее решение (ЛПР), руководствуется той или иной неформализованной моделью рассматриваемой им экономической ситуации. В случае интуитивных моделей, основанных на личном опыте, велика вероятность ошибок, тем более, что разные люда могут понимать интуитивную модель по-разному и давать на ее основе различные ответы на один и тот же вопрос.
Наилучшим выходом является синтез знакового и интуитивного моделирования, поскольку модели, создаваемые по этому принципу, позволяют точно и строго описать объект и объяснить выводы, поученные в результате использования модели. На принципе синтеза знакового и интуитивного моделирования основано имитационное моделирование сложных систем.
Говоря о математическом моделировании экономических систем, считаем необходимым коснуться такого понятия, как феноменологический подход к построению моделей. Он заключается в создании моделей на основе экспериментальных данных и выведенных с помощью их анализа обобщений и закономерностей. Сведения о состоянии системы постепенно накапливаются и формируют базу данных, речь о которой пойдет чуть позже. Собрав определенный запас информации, исследователь начинает строить вновь либо уточнять существующую модель. Таким образом, дальнейшие результаты при работе с моделью будут основаны на опыте предыдущих состояний исследуемого объекта и его прошлых реакций на воздействия внешней среды, что становится необходимым в случае преодоления ее неопределенности.
Из многообразия математических моделей следует выделить так называемые организационные модели, формируемые обычно на базе принципов собственно математического и имитационного моделирования и позволяющие решать широкий спектр организационных и управленческих проблем. Из самого названия видна специфика этих моделей: при их построении не следует стремшься к излишней детализации рассматриваемого объекта, которая лишь формально «повышает» степень адекватности, а по сути заслоняет существо организационных проблем мало значимыми формальными факторами. В ряде работ (см., например, ра