Зенкин Артур Николаевич МЕТОДИКА РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С НЕЗАКОННЫМ ЗАХВАТОМ («НЕДРУЖЕСТВЕННЫМ ПОГЛОЩЕНИЕМ») ОРГАНИЗАЦИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПОДЛОЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ

Короткий зміст

Во введении обосновывается выбор темы диссертации, ее актуальность, определяются объект и предмет исследования, его цели и задачи, раскрываются методологическая основа, эмпирическая база и научная новизна, основные положения, выносимые на защиту, теоретическая и практическая значимость исследования, приводятся сведения об апробации и внедрении результатов работы, структура диссертации.

Глава первая «Теоретические основы методики расследования преступлений, связанных с незаконным захватом («недружественным поглощением») организаций (предприятий) с помощью подложных документов» - состоит из четырех параграфов.

В первом параграфе «Криминалистическое понятие незаконного захвата («недружественного поглощения») организации (предприятия) и его уголовно-правовой аспект» – рассмотрены основные подходы к определению понятий «недружественного поглощения», «рейдерства», «корпоративного шантажа» («greenmail») с учетом зарубежного понимания указанных терминов. На основе существующих точек зрения недружественное поглощение определено автором как совершение компанией-агрессором действий, направленных на установление юридического и/или физического контроля над активами компании-цели вопреки воле и интересам ее органов управления, акционеров (учредителей) и работников. Под рейдерством предложено понимать совершенное посредством уголовно-наказуемого деяния установление юридического и/или физического контроля над активами компании-цели вопреки воле и интересам ее органов управления, акционеров (учредителей) и работников.

Рассмотрены основные отличия недружественного поглощения от корпоративного шантажа, главное из которых заключается в окончательной цели действий. Так, целью корпоративного шантажа является не установление физического и/или юридического контроля над организацией, а получение отступных за прекращение дестабилизирующих действий (выкуп у инициатора шантажа акций (долей) по завышенной стоимости).

Далее в работе исследованы вопросы о необходимости внесения в Особенную часть УК РФ специальной нормы, предусматривающей ответственность за рейдерство, или дополнения ч. 1 ст. 63 УК РФ соответствующим пунктом, отягчающим наказание. По мнению автора, несмотря на необходимость законодательного определения вышеназванных терминов, в принятии дополнительной статьи Особенной части или пункта ст. 63 УК РФ нет необходимости, поскольку в Особенной части действующего УК РФ содержится более 50 статей, по которым могут быть квалифицированы действия лиц при рейдерском захвате, и которые, в свою очередь, могут образовывать как реальную, так и идеальную совокупность преступлений.

Во втором параграфе «Структура частной криминалистической методики расследования преступлений, связанных с незаконным захватом («недружественным поглощением») организаций (предприятий) с помощью подложных документов» – сформулировано авторское определение частной криминалистической методики, под которой понимаются научно обоснованные и апробированные практикой со­веты, касающиеся организации расследования, выбора и применения с уче­том определенных обстоятельств технико-криминалистических средств и криминалистических приемов.

В состав структуры частной криминалистической методики расследования преступлений, связанных с незаконным захватом («недружественным поглощением») организаций (предприятий) с помощью подложных документов, автором включены сведения о криминалистической характеристике преступлений, связанных с незаконным захватом организаций (предприятий) с помощью подложных документов; об обстоятельствах, подлежащих доказыванию, по делам рассматриваемой категории; об особенностях доследственной проверки по фактам незаконных захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов; об особенностях первоначального этапа расследования незаконных захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов; об особенностях последующего этапа расследования незаконных захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов.

В третьем параграфе «Криминалистическая характеристика преступлений, связанных с незаконным захватом организаций (предприятий). Типовые модели механизма захвата» – уделено внимание вопросам определения понятия и содержания криминалистической характеристики преступлений. Сформулировано авторское определение криминалистической характеристики преступлений, связанных с незаконным захватом организаций (предприятий) с помощью подложных документов, в соответствии с которым криминалистическая характеристика преступлений рассматривается как модель типичных связей и закономерно формирующихся источников доказательственной информации, служащая для следователей и дознавателей источником отправных сведений для более обоснованного выдвижения следственных и розыскных версий, установления основных направлений предотвращения, раскрытия и расследования преступлений. Исследованы ее структура и содержание, при этом акцент сделан на элементы, которые являются обязательными для теоретического (общего) понятия криминалистической характеристики и в тоже время являются характерными для рассматриваемого вида преступлений. К числу таких элементов отнесены типичная исходная информация о преступлении, типичная информация об обстановке совершения преступления, типичная информация о личности преступника, предмете преступного посягательства, личности потерпевшего, типичные модели механизма преступления.

Установлено, что незаконные захваты организаций (предприятий) с помощью подложных документов по большей части составляют преступления экономической направленности. Воздействие преступников распространяется не просто на материальные объекты (бухгалтерские, учредительные и другие документы), но и на информационные процессы. В связи с этим, в ходе расследования указанных преступлений возникает необходимость в реализации сложного отражательного процесса, сущность которого состоит не только в отражении факта, запечатленного в учредительном документе, протоколе общего собрания, документе бухгалтерского, банковского или кассового учета, но и установлении первичной информации, преобразование которой порождает обнаруженный факт.

Обстановка незаконных захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов определена как система различного рода взаимодействующих между собой объектов, явлений и процессов, характеризующих вещественные, технические, пространственные, временные, природно-климатические и иные условия окружающей среды, особенности поведения непрямых участников противоправного события, психологические связи между ними и другие обстоятельства объективной реальности, сложившиеся независимо или по воле участников в момент преступления, влияющие на способ его совершения и механизм, проявляющиеся в различного рода следах, позволяющих судить об особенностях этой системы и содержании преступления.

По результатам проведенного исследования в качестве дополнительных факторов, характеризующих обстановку совершения незаконных захватов организаций с помощью подложных документов, помимо места и времени, применительно к компании-цели выделено наличие (отсутствие) на предприятии следующего: специальных юридических служб, охранных подразделений, обеспечивающих его безопасность и состояние защиты; жесткого режима соблюдения коммерческой тайны; постоянного мониторинга отрасли, в которой оно работает; наличие контроля за всеми попытками получения посторонними лицами сведений о предприятии и его недвижимости из единого государственного реестра юридических лиц (далее ЕГРЮЛ), из Государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним, Государственного земельного кадастра; различного рода задолженностей, в том числе признаков банкротства; «распыленность» акций (долей) среди значительного количества акционеров (учредителей), в том числе наличие (отсутствие) на предприятии лица с доминирующим количеством акций или долей; практики распределения наиболее значимых активов предприятия в нескольких «подконтрольных» предприятиях и использование этих активов по договорам аренды; фактов оформления пакетов акций (долей) на номинальных держателей, в доверительное управление; периодичность получения от реестродержателя сведений о состоянии сделок с акциями предприятия, лицевых счетов в реестре владельцев именных ценных бумаг, счетов депо в депозитариях; дочерних фирм, организация перекрестного владения частью акций или долей в уставном капитале; контролируемой системы обременений по пакетам акций и основным активам предприятия; постоянного внутреннего аудита, проверки состояния документов, условий хранения печатей, их защита.

Субъектами незаконных захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов в абсолютном большинстве случаев являются группы лиц по предварительному сговору или организованные группы (преступные сообщества). Структура организованных групп имеет три условных уровня. Высший уровень образуют заказчики или организаторы захвата. Средний уровень (интеллектуальное звено) – юристы, обеспечивающее документальное сопровождение захвата, в том числе, изготовление подложных документов. Низший уровень – силовые структуры, обеспечивающие установление физического контроля на компанией-целью, препятствующие ее деятельности и состоящие из непосредственного руководителя и исполнителей. Основным мотивом захвата является корысть, которая может выражаться не только в изъятии активов организации в свою пользу, установлении юридического контроля над обществом, но и увеличении доходов собственного предприятия путем расширения последнего посредством устранения конкурента. Отмечена значимость свойств личности вероятностного преступника в виду того, что ее субъективные качества предопределяют мотивы и цели совершения любого действия вообще и преступного деяния в частности.

Основными объектами рейдерских захватов в криминалистическом аспекте являются магазины, небольшие предприятия, объекты городского транспорта, строительного комплекса, НИИ, цеха, использующие труд инвалидов, площадь которых можно использовать под торговые центры, сдачу в аренду, т.е. организации с недооцененными активами. В подавляющем большинстве случаев они выражаются в недвижимости, балансовая стоимость которой значительно ниже рыночной. Нередко объектами захватов становятся компании, выполняющие отдельные функции в производственном процессе компании-агрессора: поставщики сырья, переработчики, промежуточные потребители и т.д.

Установлено, что механизм захвата организации (предприятия) с помощью подложных документов можно условно разделить на 5 этапов. На I этапе осуществляется сбор необходимой информации организационно-хозяйственного и юридического характера об объекте захвата. На II этапе происходит смена руководства организации. На III – внесение изменений в правоустанавливающие документы юридического лица и их регистрация. На IV этапе осуществляется установление физического контроля над компанией-целью. Заключительный V этап связан с распоряжением захваченным имуществом предприятия. Отмечено, что вышеуказанные этапы не обязательно могут идти именно в такой последовательности. Отдельные из них, например, второй, третий, четвертый, могут менять свой порядковый номер на более ранний или более поздний, образовывать единый этап или вообще отсутствовать. Криминалистическое значение каждого этапа заключается в возможности достоверного установления совершения преступником на любом из них типовых противозаконных действий, спрогнозировать время и место возникновения типовых следов захвата с помощью подложных документов, вследствие чего возможно ситуационно обусловленное применение типовых действий по сбору доказательств.

Определены типовые модели механизма захвата, среди которых можно выделить уничтожение подлинного реестра акционеров и подлог вновь созданного либо внесение в подлинный реестр недостоверных сведений об акционерах; незаконное проведение дополнительной эмиссии акций и их полная скупка инициатором захвата; направление в ИФНС по месту регистрации юридического лица подложных документов о назначении нового директора компании-цели; приобретение имущества (акций, долей) компании-цели на основании подложных документов и др.

В четвертом параграфе «Обстоятельства, подлежащие доказыванию, по делам о незаконных захватах организаций (предприятий) с помощью подложных документов» – рассмотрены вышеназванные обстоятельства в соответствии со ст.73 УПК РФ по уголовным делам рассматриваемой категории.

Исследование показало, что при расследовании уголовных дел, связанных с незаконным захватом организаций (предприятий) с помощью подложных документов, первостепенному доказыванию подлежат событие преступления (дата, время, место, способ), виновность лица, характер и размер причиненного преступлением вреда.

Датой и временем совершения преступления могут быть любой день и время суток, в зависимости от обстоятельств и готовности подложных документов.

Местом совершения преступления может выступать место изготовления подложного документа; внесения и регистрации изменений в сведения о юридическом лице, в том числе, его акционерах (учредителях);  заключения сделки (сделок) об отчуждении имущества, его изъятия; регистрации сделки об отчуждении в отношении недвижимого имущества; установления физического контроля над предприятием и т.д.

Способ преступления включает способы подготовки (сбор информации о компании-цели, в том числе ее активах; направление акционерам пустых конвертов либо с вложенными в них чистыми листами бумаги; приобретение или изготовление поддельных печатей, штампов; изготовление подложных документов; вступление в преступный сговор с директором компании-цели, реестродержателем, оценщиком, сотрудниками правоохранительных, контролирующих или административных органов; регистрация на подставное лицо одной или нескольких фирм-однодневок для последующего их использования в качестве стороны сделки с компанией-целью; подбор подставного лица для участия в качестве директора фирмы-однодневки, вновь назначенного директора компании-цели, его представителя, в качестве акционера (учредителя) компании-цели или его представителя; заключение договора с охранным обществом для установления физического контроля над захваченным предприятием; и т.д.); способы совершения (уничтожение подлинного реестра акционеров и подлог вновь созданного либо внесение в подлинный реестр недостоверных сведений об акционерах; незаконное проведение дополнительной эмиссии акций и их полная скупка инициатором захвата; направление в ИФНС по месту регистрации юридического лица подложных документов о назначении нового директора компании-цели; заключение сделки или сделок об отчуждении имущества общества; регистрация указанных сделок в отношении недвижимого имущества; установление физического контроля над предприятием; и т.д.); способы сокрытия (подлог подписей в протоколах общих собраний акционеров (учредителей); подлог подписей в договорах купли-продажи имущества, контрольного пакета акций (долей), передаточном распоряжении, иных сделках; подлог подписи лица, ответственного за ведение реестра акционеров; подлог подписи и печати нотариуса на фиктивной доверенности, заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в сведения о юридическом лице, заявлении прежнего владельца акций с образцом его подписи; количество сделок от имени компании-цели заключается таким образом, чтобы отдельно взятая из них не образовывала признаков крупной; заключение ряда последующих сделок с имуществом (акциями, долями) для использования института добросовестного приобретателя; реорганизация или ликвидация в установленном законом порядке фирм-однодневок, выступавших в качестве «прокладок» по сделкам; уничтожение оригиналов всех подложных документов;  и т.д.).

Характер и размер вреда, причиненного преступлением – имущественный, физический и моральный, размеры которого устанавливает суд.

Глава вторая «Особенности расследования преступлений, связанных с незаконным захватом («недружественным поглощением») организаций (предприятий) с помощью подложных документов».

В первом параграфе «Организационно-тактические и методические особенности доследственной проверки и возбуждения уголовного дела» – рассмотрены особенности проведения проверки по сообщениям о преступлениях рассматриваемой категории, в рамках которой выдвигаются две проверочные взаимоисключающие версии: имело место решение организационно-правовых вопросов либо заключение гражданско-правовой сделки (сделок); имело место преступление.

Установлено, что решение организационно-правовых вопросов, равно как и совершение в интересах общества гражданско-правовых сделок с его акциями (долями), имуществом предполагает действия, совершенные с целью заведомо не противной основам правопорядка или нравственности, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Действия сторон изначально должны быть законными, выражать их согласованную волю и совершаться в интересах общества. Любое ограничение воли сторон, когда цена и иные условия сделки существенно в худшую сторону отличаются от цены и иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки,  нарушение интересов акционеров (учредителей), ставит под сомнение ее действительность. Таким образом, критерием отграничения преступных действий от противоправных в гражданско-правовом смысле является противоправная заведомость, то есть лицо заранее осведомлено о противоправности своих действий и действует в соответствии с этой осведомленностью.

Наиболее распространенными поводами для возбуждения уголовного дела являлись заявление генерального директора компании-цели, акционера (учредителя), работника захватываемой организации (95 % случаев), сообщения из контрольно-надзорных органов (ФНС России, Росрегистрации и др.) направленные в правоохранительные органы по результатам правовой экспертизы документов  – 2 %; результаты общенадзорных проверок, проведенных органами прокуратуры – 1 %; результаты оперативно-розыскной деятельности – 1 %; сообщения в средствах массовой информации и иные поводы – 1 %.

На основе изучения следственной практики комплекс действий по проверке сообщений о незаконных захватах организаций (предприятий) с помощью подложных документов можно объединить в следующие группы: изучение нормативно-правовых актов, регламентирующих порядок внесения изменений в учредительные документы общества, совершения сделок с его акциями (долями), имуществом; проведение оперативно-розыскных мероприятий и организация взаимодействия оперативных подразделений со следователем; проведение предварительных криминалистических исследований; оценка материалов доследственной проверки, установление оснований для возбуждения уголовного дела, отказа в его возбуждении, передачи по подследственности (территориальности) и принятие соответствующего решения.

Во втором параграфе «Типичные исходные следственные ситуации и особенности тактики отдельных следственных действий на первоначальном этапе расследования» автором исследованы основные подходы к количеству и продолжительности этапов расследования. По результатам их анализа весь процесс расследования незаконных захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов разделен на два этапа: этап производства первоначальных следственных действий и этап производства последующих следственных действий.

Криминалистическим критерием деления процесса расследования на этапы признано изменение следственной ситуации, когда сумма значимой для расследования информации в виде совокупности собранных доказательств становится достаточной для предъявления лицу обвинения, либо такое накопление значимой информации (доказательств), позволяет следователю признать, что все следственные действия по уголовному делу произведены, а собранные доказательства достаточны для составления обвинительного заключения.

Типичные исходные следственные ситуации на первоначальном этапе расследования уголовных дел о незаконных захватах организаций (предприятий) с помощью подложных документов разделены исходя из наличия информации о преступнике и иной информации на два вида: а) имеется достаточная информация об организаторе или исполнителе захвата организации, о предмете преступного посягательства, материальном ущербе, потерпевшем, возможных свидетелях и т.д. (наблюдалась в 27 % изученных уголовных дел); б) информации об организаторе или исполнителе захвата предприятия у следователя отсутствует, но имеются сведения о предмете преступного посягательства, материальном ущербе, потерпевшем, возможных свидетелях и т.д. (73 %).

Обращено внимание, что значительное место в разрешении исходной следственной ситуации занимают версии, которые выступают логической основой планирования.

Определены тактические особенности производства осмотра места происшествия, предметов и документов, допроса, выемки, обыска, контроля и записи телефонных или иных переговоров.

В третьем параграфе «Особенности последующего этапа расследования незаконных захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов» – автором исследована специфика типичных следственных ситуаций, складывающихся на последующем этапе расследования преступлений указанной категории.

Установлено, что данному этапу присущи две типичные следственные ситуации: обвиняемый признает свою вину; обвиняемый вину не признает, отказывается от дачи показаний либо дает ложные показания.

Организация выявления других эпизодов преступной деятельности строится путем проверки реестров нотариусов на предмет выдачи других доверенностей, заверения документов, где в качестве одной из сторон фигурирует обвиняемый; проверки единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним, содержащего данные о заявителе как о физическом лице или учредителе юридического лица, ранее неоднократно участвовавшем в регистрационных действиях; проверке сведений из налоговых инспекций на предмет установления данных об участии обвиняемого в других обществах в качестве акционера (учредителя), директора (единоличного исполнительного органа).

В заключении диссертационного исследования сформулированы основные выводы, предложения и рекомендации автора по расследованию захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов.

В приложениях к диссертации приведены динамика выявления и расследования преступлений данной категории, их квалификация, аналитические справки о полученных результатах опроса практических работников правоохранительных органов, изучения материалов уголовных дел и др.

Основные положения диссертации опубликованы

в следующих работах автора:

Статьи, опубликованные в ведущих рецензируемых журналах и изданиях, указанных в перечне Высшей аттестационной комиссии Министерства образования и науки Российской Федерации:

1. Зенкин, А.Н. Криминалистическое понятие «рейдерства» / А.Н. Зенкин // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. Вып. 2. Ч. I. – Тула: Изд-во ТулГУ, 2009. – С. 327–333. – 0,7 п.л.

Публикации в иных изданиях:

2. Зенкин, А.Н. Захват организации и его уголовно-правовой аспект / А.Н. Зенкин // Законность и правопорядок: проблемы и исследования: Сб. научн. трудов кафедры уголовно-правовых дисциплин. – Вып. VIII / Под общ. ред. А.А. Тихонова; Тульский филиал ГОУ ВПО РПА Минюста России. – Тула: Папирус, 2010. – С. 57–60. – 0,4 п.л.

3. Зенкин, А.Н. Обстановка совершения рейдерских захватов как элемент криминалистической характеристики преступлений / А.Н. Зенкин // Сб. научн. трудов / отв. ред. доктор исторических наук, профессор В.И. Скрябин; Тульский филиал ГОУ ВПО РПА Минюста России. – Тула: Папирус, 2009. – С. 143–144. – 0,3 п.л.

4. Зенкин, А.Н. Подложный документ при рейдерском захвате как основание для возбуждения уголовного дела / А.Н. Зенкин // Актуальные вопросы теории и практики совершенствования деятельности правоохранительных органов: Сб. адъюнктов, аспирантов, докторантов и соискателей / Под ред. доктора юридических наук, профессора С.С. Маиляна. – М.: Московский университет МВД России, 2010. – С. 160–165. – 0,5 п.л.

5. Зенкин, А.Н. Прокурорский надзор за законностью возбуждения уголовных дел по фактам захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов / А.Н. Зенкин // Сб. научн. трудов / отв. ред. доктор исторических наук, профессор В.И. Скрябин; Тульский филиал РПА Минюста России. – Тула: Папирус, 2010. – С. 127–130. – 0,3 п.л.

6. Зенкин, А.Н. Документальные следы рейдерского захвата как основания для возбуждения уголовного дела / А.Н. Зенкин // Сб. научн. трудов / отв. ред. доктор исторических наук, профессор В.И. Скрябин; Тульский филиал РПА Минюста России. – Тула: Папирус, 2010. – С. 130–133. – 0,3 п.л.

7. Зенкин, А.Н. Уголовно-правовая защита прав граждан от рейдерского захвата / А.Н. Зенкин // Сб. статей международной научно-практической конференции «Актуальные вопросы реализации прав граждан». – Подольск, 2010. – С. 129–132. – 0,4 п.л.