Стрельников Николай Владимирович. Риск-менеджмент в страховой организации

Короткий опис

Стрельников Николай Владимирович. Риск-менеджмент в страховой организации: дис. ... кандидата экономических наук: 08.00.10 / Стрельников Николай Владимирович;[Место защиты: Российский государственный торгово-экономический университет ФАО].- Москва, 2013

Содержание к диссертации

Введение
Глава I.Методологические основы риск-менеджмента в страховой организации.12
1.1. Экономическая сущность категории «риск» в страховании и его классификация 12
1.2. Организационно-экономические методы управления риском страховой организации в условиях глобализации 27
1.3. Анализ использования современных методов риск-менеджмента в страховой организации 42
1.4. Модели прогнозирования оценки кредитного риска услуг финансового страхования 49
Выводы по главе I. 61
Глава II.Анализ системы управления риском в страховой организации...63
2.1. Анализ современной системы платежеспособности страховщика на основе комплексного управления риском 63
2.2. Анализ риск-менеджмента страховой организации на основе интегрированного управления риском 79
2.3. Изучение влияния риск-менеджмента страховщика на его эффективность 93
Выводы по главе II 106
Глава III.Методы моделирования и прогнозирования риска в страховой компании..108
3.1. Моделирование и прогнозная оценка выбора критериев риска 108
3.2. Прогнозная оценка эффективности использования капиталов страховщика методами риск-менеджмента 119
3.3. Совершенствование риск-менеджмента в российских страховых организациях на основе их эффективной бизнес-стратегии 141
Выводы по главе III 153
Заключение 155
Библиография 161

Организационно-экономические методы управления риском страховой организации в условиях глобализации
Модели прогнозирования оценки кредитного риска услуг финансового страхования
Анализ риск-менеджмента страховой организации на основе интегрированного управления риском
Прогнозная оценка эффективности использования капиталов страховщика методами риск-менеджмента

Введение к работе

Актуальность темы исследования.В современных условиях риски сопровождают деятельность практически всех коммерческих предприятий. Специфика страховых организаций заключается в том, что, наряду с бизнес-рисками, на них могут одновременно влиять риски, непосредственно связанные со страховыми операциями и инвестиционной деятельностью.
Важность системного управления рисками в страховых организациях обусловлена их сложной природой проявления и особенностями взаимопроникновения. Не случайно, риск-менеджмент к настоящему времени превратился в комплексную, весьма действенную интегрированную систему, которая, оценивая операционные и управленческие риски, координирует усилия сотрудников в процессе управления, участвует в подготовке важнейших решений, становится фундаментальной основой эффективного функционирования компаний. Все это убедительно свидетельствует об актуальности риск-менеджмента, основными задачами которого является прогноз, анализ рисков, выбор методов страхования, их предварительная апробация, подготовка предложений по формированию и корректировке экономической политики страховой компании.
Исследование зарубежной практики показывает, что действующая система риск-менеджмента в страховой организации до последнего времени позволяла в целом успешно управлять рисками, контролировать и смягчать убытки. Между тем, в России риск-менеджмент в страховой отрасли еще не получил должного развития.
Страховые компании все чаще сталкиваются с рисками стихийных бедствий, техногенных катастроф и финансовых кризисов, которые ранее считались рисками малой вероятности и учитывались не в полной мере. Однако на современном этапе их масштабы и сила воздействия возрастают. Подверженность страховых компаний убыткам, угрожающим их финансовой устойчивости, свидетельствует о необходимости постоянного совершенствования системы риск-менеджмента. Особую значимость это приобретает для российской страховой отрасли, где отчетливо прослеживается тенденция к росту банкротств компаний.
Степень разработанности проблемы.Исследователями в области управления рисками накоплен значительный теоретический, статистический и методический материал.
Проблема взаимосвязи риска с экономическими процессами и начальные теоретические обобщения, которые легли в основу теории управления риском, представлены в трудах А.Маршалла, Дж. М. Кейнса, Ф. Найта, Я.Моссина, К.Эрроуа. Их исследования продолжены К.Диксоном, Ж.Дионном, В.Камминсом, Т.Хайтом, С.Харрингтоном, А.Уильямсом, М.Эллиотом. Особо следует выделить работы Э.Уилмарта, он одним из первых указал на возможность использования фондовых инструментов в целях управления риском, впоследствии ставших неотъемлемым элементом страхования.
Современные разработки в области оценки риска и моделирования страховых случаев представлены в исследованиях С.Д'Арси, Ж.Дэне, Г.Крамера, Г.Марковица, Р.Мертона, Т.Филипса, У.Флеминга, Дж.Халла.
Организационные вопросы риск-менеджмента коммерческих предприятий финансовой отрасли рассматриваются в работах Р.Адамса, Д.Марлетта, Х.Миядзаки, Д.Мейерса, П.Муберта, Т.Сато, Д.Эркенса.
Среди отечественных ученых, исследующих проблему оценки и управления риском страховых компаний, можно выделить В.Ю.Абрамова, Ю.Н.Арсеньева, Ю.Т.Ахвледиани, В.В.Глущенко, Д.С.Гончарова, В.Б.Гомели, И.Н.Жука, В.Р.Захарьина, В.Ю.Катасонова, Е.Ш.Качалову, Н.В.Кириллову, Е.В.Коломина, И.Б.Котлобовского, А.Ю.Лайкова, А.С.Миллермана, Н.П.Николенко, Л.А.Орланюк-Малицкую, Л.И.Рейтмана, С.В.Степанову, Т.А.Федорову, И.П.Хоминич, А.А.Цыганова, В.В.Шахова и др. Выводы, представленные в работах указанных авторов, имеют большое значение для теории страхового риск-менеджмента. Вместе с тем, они не охватывают всех особенностей современного этапа развития страховой отрасли. Недостаточно исследованными остаются вопросы теории риск-менеджмента, выбора его эффективной организации, методов риск-менеджмента, совершенствования государственного регулирования деятельности страховых компаний с использованием методов риск-менеджмента.
Нерешенность этих и других научных проблем обусловила цель, задачи и структуру диссертационного исследования.
Цель и задачи исследования.Цель данного исследования состоит в разработке организационно-экономических методов управления страховой компанией на основе риск-менеджмента.
Исходя из поставленной цели, определены и решены следующие задачи:
- уточнить понятия «риск», «системный риск» и влияние рисков на страховые компании;
- дополнить классификацию рисков в системе риск-менеджмента страховой организации на основе предлагаемых критериев;
- провести анализ действующих методик риск-менеджмента в ведущих мировых страховых компаниях;
- оценить организационно-экономическое состояние риск-менеджмента на примере ведущих зарубежных и российских страховых компаний;
- провести прогнозную оценку страховых и инвестиционных рисков, обосновать необходимость внедрения методов риск-менеджмента в страховых организациях Российской Федерации на примере компании «Росгосстрах» с целью повышения ее финансовой устойчивости;
- предложить меры по дальнейшему улучшению государственного регулирования и контроля за страховыми организациями на основе моделирования и прогнозирования риска.
Объект диссертационного исследования- система риск-менеджмента страховой организации.
Предметом диссертационного исследованияявляются организационно-экономические методы риск-менеджмента в страховой организации.
Теоретическую и методологическую основу диссертациисоставили концепции управления риском, оказывающие существенное влияние на формирование принципов риск-менеджмента в страховых компаниях на современном этапе, исследования зарубежных и российских ученых в области экономики, страхования, теории вероятности, моделирования риска.
Анализ практики функционирования риск-менеджмента страховых компаний и применяемых финансовых инструментов базируется на материалах бухгалтерской отчетности, аудиторских заключений, статистических публикаций органов страхового надзора Российской Федерации и ряда ведущих стран. Использованы классические методы познания: диалектический, логический и системный анализ и синтез, сравнение, обобщение, индукция, дедукция, моделирование.
Информационной базойпослужили нормативно-правовые акты Российской Федерации, данные Федеральной службы государственной статистики, базы данных фондовых бирж, финансовые отчеты зарубежных и российских страховых компаний, союзов и ассоциаций страховщиков, публикации финансовой прессы, аналитические и статистические обзоры, материалы научных конференций, круглых столов, монографии и научные статьи российских и зарубежных ученых.
Область исследования.Диссертационное исследование соответствует следующим пунктам паспорта специальности ВАК Минобрнауки России 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит: 7.7. Обеспечение финансовой устойчивости страховых организаций; 7.9. Инвестиционная деятельность и инвестиционный портфель страховых компаний.
Научная новизна исследованиясостоит в развитии теории риска в страховании и разработке новых методов прогнозирования риска в страховой организации на основе использования риск-менеджмента.
На защиту выносятся полученные автором основные результаты диссертационного исследования:
- дополняется теория риск-менеджмента для страховых организаций: а) сформулировано авторское определение риска, в котором риск представлен как потенциальная возможность наступления неблагоприятного события вследствие проявления случайных процессов;
б) в качестве отдельной категории выделено понятие системного риска как риска разрушения всей экономической системы или ее части под воздействием связей и взаимозависимости хозяйственных отношений, обусловивших возникновение кумулятивного эффекта или эффекта домино из-за убытков одного или группы участников рынка и сопровождающихся увеличением убытков от страховых и инвестиционных операций;
в) уточнена классификация рисков для системы риск-менеджмента по предложенным критериям (масштабы, частота проявления, источники происхождения, сферы экономической деятельности, объекты воздействия);
- разработана оригинальная методика оценки капитала страховой организации с учетом показателя среднеквадратического отклонения (меры риска) доходов и расходов компании, расчета коэффициента маржи платежеспособности, что позволяет определить достаточность страхового капитала при заданном уровне риска;
- разработан и предложен к использованию в российских компаниях организационно-экономический механизм управления на основе методов риск-менеджмента как неотъемлемого и необходимого элемента управления компанией на всех уровнях принятия решений;
- предложены меры по совершенствованию государственного регулирования и контроля за страховыми организациями на основе моделирования и прогнозирования возможных убытков методами риск-менеджмента. Обоснована необходимость перехода от общих нормативных требований достаточности капитала, учитывающих лишь величину страховых резервов, к системе оценки капитала в зависимости от уровня страхового и инвестиционного риска, индивидуально для каждой компании;
- предложено в государственных требованиях к капиталу страховой организации ввести систему вычетов в объеме, пропорциональном сумме сделок передачи риска (покрытие страхового, инвестиционного риска, финансирование собственного капитала). Реализация такой системы создавала бы экономические стимулы для компаний к перераспределению риска, более широкому использованию инструментов передачи риска, способствовала повышению финансовой устойчивости компаний.
Практическая значимость исследованияопределяется тем, что теоретические и методические положения, составляющие научную новизну исследования, изложены в конкретных рекомендациях и предложениях по совершенствованию системы риск-менеджмента в российских страховых компаниях. Разработан теоретический и методический аппарат для подразделений руководства страховых компаний, осуществляющих разработку и формирование политики управления рисками, выбор методов оценки и прогнозирования страхуемых рисков, способов их финансирования.
Сформулированные в диссертационном исследовании положения по совершенствованию государственного регулирования предназначены для использования профильными комитетами Государственной Думы Российской Федерации в законотворческой деятельности по развитию страхования, Минфином России, органами страхового надзора, Всероссийским союзом страховщиков в рамках составления методических и практических рекомендаций в системе комплексного риск-менеджмента на рынке страхования. Результаты исследования могут быть использованы российскими вузами при подготовке специалистов в области финансов и страхования, повышении квалификации работников страховых организаций.
Практические выводы и предложения, изложенные в данной работе, используются в деятельности ЗАО «Страховая группа «УралСиб», одной из ведущих российских страховых компаний федерального уровня, при решении управленческих задач, связанных с оценкой рисков компаний-партнеров в процессе составления и передачи страховых портфелей. Имеется справка о внедрении полученных в ходе исследования результатов.
Апробация результатов исследования.Основные положения, научные выводы и результаты исследования использованы при проведении лекционных занятий по предметам «Страхование» и «Страховое дело» на факультете мировой экономики Московского государственного лингвистического университета, что также подтверждено необходимыми удостоверяющими документами.
Публикации.По материалам диссертации автором опубликовано 5 статей в ведущих рецензируемых научных изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки России, общим объемом авторских материалов 2,5 печ.л.
Состав и структура работы.Диссертационная работа состоит из 169 страниц машинописного текста, включающего введение, три главы, включающие десять параграфов, заключение, список литературы из 165 наименований. Финансовые показатели страховых компаний, сопроводительная статистика и основные расчеты представлены 24 таблицами и 14 рисунками (схемы, графики и гистограммы).
Во введенииобоснована актуальность, определены предмет и объект исследования, отражена степень изученности проблемы, представлена теоретическая база исследования, сформулированы его цели, задачи, научная новизна и практическая значимость.
В первой главе«Методологические основы риск-менеджмента в страховой организации» исследованы теоретические подходы к определению понятия «риск» в страховании, дано авторское определение риска, выделено понятие системного риска, описаны особенности проявления риска в страховой деятельности, уточнена классификация рисков, сформирована методология выработки критериев для оценки и прогнозирования риска.
Во второй главе«Анализ системы управления риском в страховой организации» проанализированы организационно-экономические аспекты риск-менеджмента ведущих страховых компаний России и ряда зарубежных стран. Исследованы принципы государственного регулирования риск-менеджмента, связанного с формированием страховых резервов. Предложена модель управления компанией, интегрирующая в себе риск-менеджмент на всех уровнях принятия решений и контроля за их выполнением.
В третьей главе«Методы моделирования и прогнозирования риска в страховой компании» на основе разработанной автором модели прогнозирования риска произведена оценка достаточности капитала страховой компании ООО «Росгосстрах». Определены основные недостатки существующей системы риск-менеджмента и государственного контроля за его деятельностью в страховых организациях, предложены пути ее совершенствования.
В заключенииприводятся основные выводы и предложения в соответствии с целями, задачами и новизной диссертационного исследования.

Организационно-экономические методы управления риском страховой организации в условиях глобализации

Экономика конца XX - начала XXI вв. неразрывно связана с процессами глобализации, которая сопровождается расширением, углублением и ускорением развития основных сфер общественной деятельности, в том числе факторов международного значения: экономических и политических связей, культурного, информационного обмена и др. Современная экономика развитых стран представляет собой интегрированную систему единичного, частного и общего разделения труда по отраслям, как на национальном, так и на международном уровне и осуществляется преимущественно через сетевую структуру менеджмента, производства и распределения, включающую отдельные компании и отрасли, характеризуется глубокой взаимосвязью экономик на уровне производственных процессов. На экономики таких стран оказывают координирующее влияние наднациональные организации, в том числе Всемирный банк, МВФ, ВТО, Европейский Совет. Все более активно происходит обмен прогрессивными технологиями. Ускоряется модернизация производства. Увеличиваются объемы торговли товарами и услугами. Дальнейшее развитие получают транспорт и телекоммуникации. Возрастают масштабы и объем международных инвестиций.
Процессы глобализации, оказывая значительное влияние на развитие региональных и национальных экономик, способствуют расширению рынков сбыта товаров и услуг, усилению конкуренции. Сегодня в большинстве стран рынок наполнен товарами и услугами, по существу, со всего мира. В этих условиях существенно изменяется концептуальный подход международных компаний к разработке перспектив собственного развития. Национальные рынки, которые они выбирают, рассматриваются как звенья одной цепи.
Многие фирмы, как национальные, так и международные, принимая экономические решения, руководствуются правилами и условиями, устанавливаемыми ВТО и другими международными организациями. Все это способствует созданию условий для формирования глобальной экономики, единого экономического пространства.
Экономики неразрывно связаны с рисками принятия решений, зависимости от контрагентов, технологии производства. В современных условиях вероятность рисков, общие масштабы ущерба от них возрастают, они способны воздействовать на экономики по принципу домино. Исследования Е.Ш. Качаловой свидетельствуют, что в основе возникновения страхового риска в том или ином регионе могут быть природно-климатические особенности, технические ошибки, несовершенство применяемых по договору страхования технологий, человеческий факто