Панов Дмитрий Владимирович. Финансовая стабильность российских коммерческих банков в условиях глобализации

Короткий опис

Панов Дмитрий Владимирович. Финансовая стабильность российских коммерческих банков в условиях глобализации : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Панов Дмитрий Владимирович; [Место защиты: Финансовая акад. при Правительстве РФ].- Москва, 2009.- 269 с.: ил. РГБ ОД, 61 09-8/2832

Содержание к диссертации

Введение
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 10
Понятие и содержание финансовой стабильности банков 10
Факторы и критерии финансовой стабильности банков 32
Базовые индикаторы и показатели стабильности коммерческих банков
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ
Анализ современного состояния и обеспечение финансовой стабильности банковского сектора России 70
Условия и методы обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков
Методы оценки финансовой стабильности коммерческих банков, используемые в международной практике
ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ
Глобальный финансовый кризис и его влияние на российские коммерческие банки 125
Особенности обеспечения финансовой стабильности российских коммерческих банков в условиях глобализации (с учетом Базельских принципов эффективного банковского
надзора)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 169
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 182
ПРИЛОЖЕНИЯ 195

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Интеграция России в глобальное экономическое пространство оказывает как позитивное, так и дестабилизирующее влияние на поступательное развитие национальной экономики и одного из ее важнейших секторов -банковской системы.
Особенностью глобальной экономики последних десятилетий является возросшая интенсивность кризисных явлений в финансово-банковской сфере. Достаточно отметить, что за период с начала 1970-х годов локальные или системные банковские кризисы в разной степени затронули более 120 стран, глубина и последствия их возникновения ощущались как в развитых, так и в развивающихся странах, а размер нанесенного ущерба колебался от 3% до 25% ВВП. Современная волна мирового финансово-экономического кризиса серьезно затронула сначала российский фондовый рынок, капитализация которого за нескольких месяцев 2008 года снизилась более чем на 70%, а затем, в связи с обесценением обращающихся на рынке финансовых активов, и банковский сектор, который столкнулся с серьезными проблемами ликвидности, что потребовало принятия беспрецедентных мер со стороны денежных властей и руководства страны. Во всем мире принимаются масштабные меры по поддержке банков, стратегически важных для национальных экономик за счет существенной финансовой поддержки государства в лице центральных банков и других финансовых ведомств. При этом, правительства ведущих государств мира не только разработали и внедряют антикризисные программы, но и пришли к выводу о целесообразности координации антикризисных мероприятий на международном уровне.
События последних лет свидетельствуют о том, что нестабильность, с одной стороны, коренится в серьезных дефектах финансово-банковского сектора, его регулировании и своевременном выявлении финансовых проблем, с другой, -обуславливает необходимость исследования на теоретическом и прикладном уровне финансовой стабильности в банковской сфере, критического осмысления сформировавшихся методических подходов оценки финансовой стабильности кредитных организаций в условиях глобализации.
Изменения, происшедшие в мировой банковской системе в последние годы, связанные с глобализацией финансовых рынков, трансграничным переливом капитала, стремительным развитием новых информационных технологий одновременно способствовали обострению конкуренции, поиску новых и конструированию сложных структурированных банковских продуктов, развитию комбинированного финансирования сделок контрагентами разной страновой принадлежности, что в свою очередь приводило к росту и концентрации рисков банковской деятельности. При этом влияние внешних, в том
числе глобальных, а также внутренних факторов на финансовую стабильность банков недооценивалось как на уровне надзорных органов во всем мире, так и менеджментом коммерческих банков.
Высокая значимость проблемы разработки концептуальных подходов и практического алгоритма обеспечения финансовой стабильности не только коммерческих банков, но и экономики России, определение направлений совершенствования практики ее оценки предопределила актуальность исследования.
Актуальность выбранной темы исследования обусловлена:
высокой дискуссионностью трактовок понятия финансовой стабильности банков;
практической значимостью проблемы обеспечения финансовой стабильности банков для поступательного развития экономики;
недостаточной разработанностью теоретико-методологической базы для решения проблемы обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков и национальной банковской системы в целом;
отсутствием комплексных исследований по данной проблеме, необходимых для разработки практических рекомендаций по обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков в условиях глобализации.
В условиях постоянно изменяющейся макросреды, особенно в периоды экономических спадов и кризисов, проблема обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков еще более актуализируется.
Степень изученности темы.Анализ экономической литературы показывает наличие большого интереса российских и зарубежных ученых к изучению финансовой стабильности банков.
Среди отечественных исследователей следует отметить: СМ. Ильясова, О.И. Лаврушина, И.В. Ларионову, И.Д. Мамонову, А.В. Мурычева, Г.С. Панову, А.Ю. Симановского, Г.Г. Фетисова, А.А. Хандруева и др.
Разработкой отдельных проблем финансовой стабильности зарубежных банков в разное время занимались: Э. Рид, Э. Дж. Доллан, П. Роуз, Г. Шинаси, М. Олсен, Дж. Сорос и др.
Вместе с тем, анализ работ перечисленных выше экономистов показал, что они, в основном, посвящены анализу и оценке финансовой стабильности на уровне отдельных коммерческих банков или банковской системы в целом. При этом авторы по-разному подходят к определению понятия финансовой стабильности, выбору показателей для анализа и их критериальных значений. Недостаточно проработаны и требуют дополнительного, более глубокого научного исследования методологические аспекты процесса обеспечения финансовой стабильности коммерческого банка в условиях глобализации.
Современные реалии глобализирующейся экономики требуют новых научных подходов к исследованию проблем финансовой стабильности банков. Несмотря на
значительное количество работ по близкой проблематике, следует отметить, что такие аспекты как обеспечение финансовой стабильности банков в условиях глобализации, оптимизация государственного воздействия на развитие банков, поиск путей совершенствования действующих методик оценки финансовой стабильности коммерческих банков не нашли достаточно полного отражения в экономической литературе и, следовательно, требуют детального исследования.
Следует отметить также отсутствие научных и прикладных работ по проблемам обеспечения финансовой стабильности национальной банковской системы, в т.ч. в условиях глобального экономического кризиса.
Отсутствие комплексного теоретического и практического анализа современных особенностей, тенденций и проблем обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков и банковской системы в целом в условиях глобализации, поиск направлений решения данных проблем обусловили выбор темы диссертационной работы.
Необходимость оценки финансовой стабильности российских коммерческих банков в условиях мирового финансового кризиса и выработки адекватных инструментов ее проведения, отвечающих требованиям современной глобализирующейся экономики, предопределили цель и задачи исследования.
Цель диссертационной работысостоит в решении научной проблемы формирования методического обеспечения финансовой стабильности российских коммерческих банков.
Достижение поставленной цели предопределило постановку и решение следующих задач:
определить содержание понятийного аппарата обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков и ее особенностей в условиях глобализации; ,
выявить и систематизировать основные факторы и критерии оценки финансовой стабильности российских коммерческих банков в современных условиях;
классифицировать и исследовать способы применения основных индикаторов и показателей финансовой стабильности коммерческих банков;
исследовать методологию анализа и оценки финансовой стабильности банков и разработать методический подход к оценке финансовой стабильности российских коммерческих банков и банковской системы в целом;
выявить сильные стороны и недостатки современной российской и зарубежной практики оценки финансовой стабильности коммерческих банков, включая оценку влияния глобальных кризисных явлений, и определить направления ее развития;
разработать и научно обосновать комплекс теоретических положений и практических рекомендаций по использованию мирового опыта обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков в российской банковской практике;
построить модель обеспечения финансовой стабильности коммерческого банка;
разработать методические рекомендации по использованию модели обеспечения финансовой стабильности коммерческого банка в кластере крупных коммерческих банков России в условиях глобализации.
Объект исследования- процесс обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков в России.
Предмет исследования- методологический аппарат обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков в условиях глобализации.
Теоретическую и методологическую основу исследованиясоставили работы ведущих отечественных и зарубежных ученых в области общей теории анализа и оценки финансового состояния коммерческих банков, стратегического и финансового менеджмента. Методология исследования базируется на системном анализе, что обеспечивает его целостность и всесторонность, на единстве теории и практики. В процессе работы использовались ретроспективный, трендовый, факторный, сценарный анализ.
Нормативно-правовая и статистическая основа исследования - федеральные законы РФ, указы президента РФ, постановления Правительства РФ, инструкции Банка России, другие нормативные правовые акты регламентирующие деятельность коммерческих банков и Банка России, рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и другие документы открытого доступа.
Эмпирическую базу исследования составили статистические, информационные и методические материалы, публикации в периодических изданиях, материалы Банка России, Министерства финансов РФ, Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков «Россия», данные публикуемой отчетности коммерческих банков, информация официальных сайтов по экономической проблематике в сети Интернет, а также информация, полученная и обобщенная в процессе анализа функционирования российских и зарубежных коммерческих банков.
Диссертация соответствует пп. 9.5, 9.8, 9.17 и 9.18 Паспорта специальности 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение и кредит».
Научная новизна исследованиязаключается в разработке комплекса теоретических и методических положений по обеспечению финансовой стабильности коммерческих банков.
Наиболее существенные результаты, полученные лично соискателем и выносимые на защиту:
-уточнено понятие «финансовой стабильности коммерческого банка в условиях глобализации» как диапазона состояний, предполагающего поддержание сбалансированности финансовых параметров, сохранение запаса финансовой прочности,
что позволяет банку противостоять и преодолевать влияние негативных внутренних и внешних факторов (в т.ч. глобальных);
сформирован комплекс методических разработок по обеспечению финансовой стабильности банков, включая выявление и систематизацию факторов, влияющих на финансовую стабильность банков с учетом определения направлений их позитивного и негативного влияния; выбор показателей и методов ее оценки; постоянный мониторинг уровня финансовой стабильности банков и выявление отклонений; разработку мероприятий по обеспечению финансовой стабильности российских коммерческих банков в условиях глобализации;
предложены критерии оценки финансовой стабильности коммерческих банков (качество активов, достаточность капитала, деловая репутация, эффективность и др.) и банковской системы в целом (уровень рыночной дисциплины, транспарентность, доступность и качество информации, эффективность системы надзора и регулирования и
др-);
разработаны базовые индикаторы и показатели финансовой стабильности российских коммерческих банков в современных условиях (динамика, структура и качество активов, капитала, уровень ликвидности, ресурсная база1, история взаимоотношений банка с контрагентами и др.); сформирована система показателей финансовой стабильности крупных коммерческих банков, включающая в себя финансовые коэффициенты, а также интегральные показатели, характеризующие совокупные показатели финансовой стабильности банков по каждому критерию; определены оптимальные диапазоны значений показателей для крупных российских коммерческих банков, обосновано их использование для оценки уровня финансовой стабильности банков-контрагентов;
с учетом существующих подходов к финансовой стабильности банков разработана модель, дополняющая существующие подходы к оценке финансовой стабильности с учетом процессов глобализации и современного мирового финансово-экономического кризиса и позволяющая в оперативном режиме определять уровень финансовой стабильности банков с целью формирования политики банка в отношении банков-контрагентов;
определена специфика моделей оценки финансовой стабильности коммерческих банков, их групп (кластеров), а также банковской системы в целом с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору в части оценки вероятностей дефолта на основании миграции рейтингов;
проведен анализ современной ситуации на финансовых рынках России и мира с целью определения уровня стабильности российских коммерческих банков в условиях
1Включая долю международных заимствований, как количественный показатель влияния глобализации на деятельность банка.
глобализации и на его основе даны конкретные рекомендации по поддержанию стабильности российских коммерческих банков в условиях мирового финансового кризиса.
Теоретическая значимость исследования.Результаты исследования вносят вклад в развитие теоретико-методологических основ обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков, в частности, внесены уточнения в понятийный аппарат; предложены критерии, индикаторы и показатели для определения уровня финансовой стабильности отдельных коммерческих банков, их групп (кластеров) и банковской системы в целом; определены и классифицированы основные внешние и внутренние факторы, оказывающие позитивное и негативное влияние на финансовую стабильность банков; разработана модель обеспечения финансовой стабильности и методические рекомендации по ее использованию в крупных коммерческих банках для оценки уровня финансовой стабильности банков-контрагентов.
Практическаязначимость исследования. Основные положения, выводы и рекомендации диссертационной работы ориентированы на широкое использование российскими коммерческими банками и органами банковского надзора в условиях глобализации.
Практическое значение имеют следующие результаты исследования:
- система базовых и частных показателей оценки финансовой стабильности коммерческих банков, разработанная прежде всего для кластера крупных банков, которая включает финансовые коэффициенты, исчисленные на основе денежных потоков, сальдовых, оборотных, интегральных показателей и сформирована с учетом современных факторов развития российских банков, включая глобализацию и мировой экономический кризис;
" - методики оценки финансовой стабильности коммерческих банков, их групп (кластеров), а также банковской системы в целом с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору в части оценки вероятностей дефолта на основании миграции рейтингов;
рекомендации и предложения о создании координирующего органа (Мегарегулятора) для реализации идеи функционального (а не ведомственного, как в настоящее время) надзора за деятельностью финансовых агентов в целях обеспечения финансовой стабилизации на финансовых рынках и их собственной финансовой стабильности в современных условиях;
- выводы диссертации могут быть использованы при разработке нормативно- правовых документов по повышению финансовой стабильности коммерческих банков в рамках мер по преодолению мирового финансово-экономического кризиса.
Апробация и внедрение результатов исследования.Разработки и рекомендации, содержащиеся в диссертации, нашли практическое применение в деятельности ОАО «Газпромбанк» и ЗАО Московская Межбанковская Валютная Биржа. В частности, указанные финансовые институты применяют предложенные показатели и методические рекомендации по оценке уровня рисков, принимаемых коммерческими банками.
Материалы выполненного исследования используются кафедрой «Денежно-кредитные отношения и банки» Финакадемии в преподавании учебных дисциплин «Деньги, кредит, банки», «Организация деятельности коммерческого банка», «Банковский риск-менеджмент», «Анализ финансового состояния коммерческого банка». Использование результатов работы подтверждено соответствующими справками о внедрении.
Основные положения и результаты исследования докладывались на заседании «круглого стола» «Финансово-налоговые, банковские и валютные аспекты интеграции России в мировую экономику», проведенного Финакадемией (г. Москва, 25 октября 2006 г.).
Публикации по теме диссертации.По теме диссертации опубликовано три работы общим объемом 21,7 п.л. (весь объем авторский), в т. ч. монография «Финансовая стабильность банков в условиях глобализации» (М.: Бухгалтерский учет, 2008, 20,0 п.л.) и две научные статьи в журналах, определенных ВАК России для публикации результатов научных исследований.
Структура диссертации.Цель и логика диссертации определили ее структуру, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, насчитывающего 205 наименований и 28 приложений.

Понятие и содержание финансовой стабильности банков