Костюченко Алеся Сергеевна. Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов : на примере пластиковых карт

Короткий опис

Костюченко Алеся Сергеевна. Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов : на примере пластиковых карт : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Костюченко Алеся Сергеевна; [Место защиты: Рос. эконом. акад. им. Г.В. Плеханова].- Москва, 2008.- 195 с.: ил. РГБ ОД, 61 08-8/522

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1. Пластиковые карты - эффективный инструмент безналичных расчетов 11
1.1. Системы безналичных расчетов в России 11
1.2. Безналичные расчеты с использованием пластиковых карт 27
1.3. Анализ российского рынка банковских карт 50
1.4. Повышение эффективности безналичных расчетов: методика решения проблем . 68 Глава 2. Анализ структуры платежных систем Visa International и MasterCard International и их функционирования в российских условиях 78
2.1. Анализ платежной системы Visa International 78
2.2. Анализ платежной системы MasterCard International 107
2.3. Повышение эффективности платежных систем Visa International и MasterCard
International 114
Глава 3. Анализ структуры и функционирования российской платежной системы
СБЕРКАРТ 118
3.1. Анализ организационной структуры платежной системы СБЕРКАРТ 118
3.2. Функциональная структура платежной системы СБЕРКАРТ 133
3.3. Концепция информационной безопасности платежной системы СБЕРКАРТ 144
3.4. Повышение эффективности платежной системы СБЕРКАРТ 164
Заключение 178
Библиографический список использованной литературы 183
Приложение 1 193
Приложение 2 194
Приложение 3195

Введение к работе

Актуальность темы диссертационного исследования.Повышение эффективности; систем: банковских безналичных расчетов является одной из наиболее актуальных тем;'несовременной экономике России.
В; условиях динамично развивающихся^ рыночных отношений совершенствование, форм безналичных расчетов как одного из элементов платежной* системы России: стало-
объективной необходимостью. За годы преобразований: в сфере: денежного обращения?
і'і : '. : і . ...: .. .. .
произошли; коренные изменения; в отношениях между участниками расчетов (как-физическими, так и юридическими лицами), изменился; характер1их взаимоотношений; с банками; появились новые дляфоссийской практики расчетные финансовые инструменты,и, механизмы.
Впоследнее- десятилетие XX' в. в связи? с активацией и либерализацией финансовых рынков*, произошла кардинальная переориентация: взглядов экономистов на организацию; безналичных расчетов: от элемента1инфраструктуры, выполняющей; чисто технические-механические) функции; до базовой, структуры экономика [^^
Актуальность проведения исследования* возрастает- в> связи; с тем, что серьезному переосмыслению подвергается терминологический аппарат в= области расчетов, чему во; многом^ способствуют рекомендации Комитета:по платежным и расчетным; системам [The-GPSS report, 2000],йсозданного в начале 90-х гг. XX в; при Банке международных расчетов? (BIS) в г. Базеле (Швейцария).
Кроме того; резко возросли темпы-процесса компьютеризации в банковской и финансовой; сферах и социальная значимость финансовых услуг, осуществляемых в; электронной форме [Тедеев, 2001а];
Платежная система- является одним- из полагающих терминов в Глоссарии BIS; В платежных системах преобладают безналичные способы расчетов, доля1которых постоянно; увеличивается. Операции-с пластиковыми картами,.появившимися в 50-х гг. XX в. в;США и в начале 90-х гг. XX в. на российском; рынке, являются; одним из самых технологически; новаторских; направлений в банковской деятельности. Именно банковские: карты позволили внедрить систему безналичных расчетов?в-.сферу розничных операций; характеризующуюся, большим количеством наличных платежей.
Начало XXI в. ознаменовалось бурным ростом сектора банковских карт на российском; рынке розничных банковских услуг. Ежегодно их количество- увеличивается; в геометрической прогрессии. Таких темпов; роста нет ни в одной стране с развитым рынком банковских услуг [Корнев, Костюченко, 2006]. По данным Банка России, в начале 2008 г.
суммарная эмиссия банковских карт кредитными организациями, зарегистрированными на территории России, превысила 100 млн карт [].
Актуальность диссертационного исследования повышается в связи с необходимостью снижения финансовых рисков, связанных с таким негативным явлением как хищение денежных средств с помощью фальшивых платежных инструментов расчетов: Существующие платежные системы, основанные на применение пластиковых карт, не являются исключением. Кроме того, до настоящего времени» остаются нерешенными; вопросы совершенствования функционирования платежных систем, что влияет на денежное обращение в стране и, как следствие, на развитие экономики. Поэтому необходимо провести тщательный анализ систем банковских безналичных расчетов, определить направления повышения, их эффективности и своевременно решить первостепенные задачи по этим направлениям, что определяет актуальность диссертационного исследования, его теоретическую и практическую значимость.
Состояние изученности проблемы.Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов является достаточно новым направлением в теории банковского менеджмента.и в силу этого недостаточно разработанной сферой теоретического знания и практической реализации.
Многие аспекты организационного и финансового характера рассмотрены в. работах отечественных и зарубежных ученых - А.С. Булатова, О.И. Лаврушина, М.И. Лялькова, В.Ф: Максимовой, Л.Н. Красавиной, К.Р. Тагирбекова, В.К. Сенчагова, В. Ивантера, Ж. Сапира; Э:Д. Долана; Д. Колина, Р.Дж. Кэмпбелла.
Вопросы, посвященные организации- платежей и безналичных расчетов, рассмотрены в трудах российских и зарубежных специалистов: СВ. Ануреева, М.П. Березиной; А.Г., Ивасенко, П.В! Семиковой, Б.Д. Саммерса и др.
Отдельные вопросы, посвященные инженерно-технологическому направлению в развитии электронных технологий в банковской сфере, представлены в работах И.М. Голдовского, П.В. Стромского и др.
Непосредственно исследованиям безналичных расчетов с применением пластиковых карт посвящен ряд работ, в числе которых работы А.А. Андреева, Н.В. Бабиновой, Л.В: Быстрова, А.И: Гризова; Ю:В: Калининой, B.C. Корнева, С.Л. Курьяновой, В.В. Семенихина, В.М. Усоскина и др.
Правовые аспекты по операциям с применением банковских карт подробно изложены в трудах российских специалистов И.А. Спиранова и А.А. Тедеева, общие правовые вопросы в банковском деле - в трудах Г.А. Тосуняна.
5,
Вместе с тем, несмотря на наличие значительного числа глубоких и обстоятельных работ в области безналичного денежного обращения в целом и положений, связанных с отдельными элементами платежного механизма, многие вопросы повышения эффективности систем*- банковских безналичных расчетов, принципов их защиты, механизмов осуществления' расчетов с применением пластиковых карт и оценки их эффективности нуждаются в дополнительном изучении. В' частности, не сформулированы многие аспекты повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении банковских карт, и не предложены способы повышения эффективности, указанных систем по этим" направлениям, что и определило выбор темы диссертационного исследования.*
Цель диссертационной! работысостоит в разработке направлений повышения эффективности безналичных расчетов с использованием пластиковых карт с учетом современных новаций в области расчетов и информационных технологий.
Реализация поставленной целипотребовала решения следующих задач:
1. Дать, развернутую характеристику системы безналичных расчетов с использованием-пластиковых карт как одной из современных форм электронных расчетов, в том числе представить модель функционирования автоматизированной системы, расчетов с применением пластиковых карт как части автоматизированной банковской системы;
2. Охарактеризовать существующие виды пластиковых карт, предложить их классификацию и провести анализ российского рынка банковских карт;
3. Проанализировать структуры и особенности функционирования международных и российских платежных систем (МПС и РПС), основанных на применении пластиковых карт, с точкизрения системного подхода;
4. Адаптировать методику, применяемую при проектировании автоматизированных систем управления (АСУ), к решению проблем, возникающих в системах банковских безналичных расчетов. Дать рекомендации по решению задач в системах безналичных расчетов с применением пластиковых карт;
5. Сформулировать основные направления развития систем банковских безналичных расчетов, построенных на использовании пластиковых карт, и определить способы повышения эффективности платежной системы СБЕРКАРТ на основе внедрения передовых международных стандартов, прогрессивных форм расчетов, банковских инноваций, новых банковских продуктов и применения информационных технологий.
Область исследования.Исследование проводится в рамках специальности 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение и кредит».
Объектисследования - международные и российские платежные системы, применяемые в коммерческих банках Москвы, Московской области и других регионов России.
Предметисследования- организация и механизм осуществления безналичных расчетов, совершаемыхсприменением банковских карт, в современных российских условиях; применение в системах банковских безналичных расчетов методик, используемых в автоматизированных системах управления и обработки информации.
Информационная база исследования:официальный статистический материал, научные труды ведущих российских и зарубежных ученых и практиков банковского дела, в первую очередь экономистов, по вопросам теории финансов и денежного обращения; публикации отечественных и зарубежных авторов по экономической теории, финансовому менеджменту, платежным, системам, банковским картам и др.; российское банковское законодательство и инструкции Банка России; материалы Сбербанка России, научно-методическая-литература, материалы международных и российских платежных систем, а также собственные исследованиям течение 7 лет.
Фактологическую и-статистическую основу диссертационной* работы составили: официальные документы, статистические и информационно-аналитические материалы федеральных органов законодательной и исполнительной власти; данные Федеральной» службы государственной статистики России и Министерства финансов России; статистические и информационно-аналитические материалы платежных систем, основанных на применении пластиковых карт: Visa Int., MasterCard Int., СБЕРКАРТ, Золотая Корона и др.; отчетность Сбербанка России и> других коммерческих банков; материалы, научных конференций, проводимых Ассоциацией российских банков, Национальной ассоциацией по платежным картам и Федеральным агентством по информационным технологиям.
Теоретическую и методологическую основуисследования составляют фундаментальные положения экономики, рассматривающие такие понятия как «платежная система», «банковское дело», «безналичные расчеты» и т.д. Исследование базируется на законодательстве Российской Федерации, Положениях и Указаниях Банка России, Заявлениях и Распоряжениях Правительства Российской Федерации и нормативных документах Сбербанка России, а также основах, принципах и методах информационного менеджмента как процесса управления на базе компьютерных технологий.
При разработке и решении поставленных задач применялся диалектический метод изучения банковских платежных услуг в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими видами банковской деятельности. При доказательстве теоретических положений-и разработке практических рекомендаций использовались методы наблюдения,-сравнительного и логического анализа, комплексного подхода. Основные результаты и
выводы исследования были получены с использованием методов системного анализа, синтеза, индукции и дедукции.Научная новизна исследования:
6. Предложена классификация существующих видов пластиковых карт;
7. Адаптирована методика проектирования автоматизированных систем управления к исследованию платежных систем, основанных на использовании банковских карт;
8. Сформулированы основные направления* развития и обоснованы пути повышения эффективности российских систем банковских безналичных расчетов, основанных на картах, для обеспечения надежного и стабильного функционирования платежных систем в современных российских условиях.
Конкретные результаты, полученные лично соискателем:
9. На основе изучения существующих форм» безналичных расчетов, применяемых в России, проанализирована система безналичных расчетов с использованием пластиковых карт как одна из прогрессивных форм осуществления расчетов;
10. Охарактеризованы существующие виды пластиковых карт и предложена их, классификация по 18 основным признакам, позволяющим подразделить все карты на 64 разновидности;
11. Установлено, что в XXI в. рост количества пластиковых карт на российском рынке розничных банковских услуг увеличивался в геометрической прогрессии, при» этом доля безналичных операций на рынке массовых повседневных платежей населения прирастала в прогрессии, близкой к арифметической;
12. Рассчитана доля Сбербанка России на российском рынке банковских карт: она составляет 22%по количеству карт в обращении и около 30 % по оборотам денежных средств по картам, эмитированным российскими кредитными организациями;
13. В результате анализа российского рынка банковских карт выявлено преобладание МПС Visa Int. и MasterCard Int. над РПС: доля МПС составляет 78 % по количеству карт, эмитированных в России, и 75 % по объемам операций по этим картам. Несмотря на доминирование на российском рынке пластиковых карт МПС, отмечено, что в России пока не существует процессинговых систем, полностью соответствующих современным требованиям и стандартам ведущих МПС, определяющих технические условия на карты с интегральной микросхемой и терминалы, обслуживающие такие карты;
14. Сделан вывод о необходимости более интенсивного внедрения микропроцессорных технологий для пластиковых карт МПС, действующих на территории России;
15. Проведенный анализ структуры и особенностей функционирования международных и российских платежных систем показал, что пластиковые карты РПС отвечают более
высоким технологическим требованиям по сравнению с пластиковыми картами МПС, поскольку изначально (в основной своей массе) разработаны на основе применения передовых микропроцессорных технологий (EMV-спецификаций);
8. Показано, что исходя из специфических особенностей России (протяженность территории, наличие отдаленных регионов, климатические условия, усложняющие развитие инфраструктуры, в том числе развитие высококачественных разветвленных и надежных средств коммуникаций, низкая кредитная надежность населения), наиболее эффективным представляется дальнейшее повсеместное внедрение карт, основанных на применении микропроцессорных технологий и позволяющих осуществлять операции в off-line режиме, т.е. без авторизации в точке обслуживания;
9. В целях повышения эффективности функционирования международных и российских платежных систем предложено использование адаптированной методики, применяемой при проектировании автоматизированных систем управления, и рекомендованы следующие основные направлений повышения эффективности систем банковских безналичных расчетов, основанных на применении пластиковых карт: совершенствование концепций' информационной безопасности, оптимизация программного обеспечения, модернизация технического обеспечения, стандартизация и унификация информационного обеспечения;
10. Дан пример применения адаптированной методики решения - проблем для решения в Сбербанке России задачи «Генерация сопроводительных документов для отправки микропроцессорных карт в банки-участники РПС СБЕРКАРТ», показывающий возможность существенного сокращения времени проведения операций;
11. Сформулирована рекомендация о необходимости предоставления держателям микропроцессорных пластиковых карт СБЕРКАРТ следующих новых услуг: кредитование, возможность оплаты услуг в банкоматах и терминалах, предоставление услуг посредством использования средств мобильной связи.
Теоретическая значимость.Предложенная классификация пластиковых карт расширяет теоретические аспекты типизации и формализации совокупности пластиковых карт, функционирующих в России.
Результаты исследования, выраженные в защищаемых положениях, могут быть использованы при дальнейшем развитии теоретических основ безналичных расчет