Нефетиди Георгий Олегович. Развитие сельскохозяйственного страхования в условиях рыночных преобразований

Короткий опис

Нефетиди Георгий Олегович. Развитие сельскохозяйственного страхования в условиях рыночных преобразований : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10, 08.00.05. - Ставрополь, 2004. - 159 с. : ил. РГБ ОД

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1. НАУЧНЫЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНЫХ 12
1.1. Экономическая сущность, особенности, структура и функции сельскохозяйственного страхования 12
1.2. Организационно-экономические основы системы сельскохозяйственного страхования 26
1.3. Экономическая оценка ущерба в системе сельскохозяйственного страхования 38
Глава 2. СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ И ЕЕ РЕГИОНАХ 54
2.1. Институциональная структура системы сельскохозяйственного страхования 54
2.2. Анализ экономической эффективности сельскохозяйственного производства в структуре
системы управления рисками 72
2.3. Эффективность страхового агробизнеса 89
Глава 3. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ 102
3.1. Совершенствование экономических взаимоотношений страховых компаний и сельскохозяйственных предприятий 102
3.2. Модернизация институциональной структуры рынка страховых услуг аграрной сферы 109
3.3. Создание и развитие подсистемы мониторинга 119
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 130
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 133
ПРИЛОЖЕНИЯ 149

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Страхование занимает важное место среди многообразных мер по сохранению устойчивости и стабильности в развитии аграрного сектора, являясь одним из мощных финансовых институтов, доминирующих над материально-техническими составляющими экономики.
В большинстве стран мира эффективное развитие аграрной сферы обусловлено серьезной государственной поддержкой, включающей непосредственное прямое финансирование из бюджетов разных уровней. В России при неразвитости страхового сектора незначительные финансовые потоки, направляемые в агропромышленный комплекс, «размываются» компенсациями от убытков вследствие стихийных бедствий и потерь урожая и животных.
Как финансовый институт страхование для отечественной экономики, переживающей кардинальную модернизацию, находится в начальной стадии развития в сравнении с зарубежным опытом: узок круг страховых продуктов, примитивны технологии, неразвита инфраструктура, не в полной мере учитывается специфика сельскохозяйственной сферы.
Во многом развитие страхового агробизнеса сдерживается недостаточной проработанностью теоретических и методических вопросов и, в силу этого, слабой обоснованностью его приоритетных направлений.
Степень разработанности проблемы.Вопросы организации и развития имущественного страхования, в целом, и функционирования системы сельскохозяйственного страхования, в частности, находятся в центре внимания таких ученых-экономистов, как И. Балабанов, С. Вильяме, С. Гарингтон, А. Гвозденко, В. Глущенко, В. Гохман, Л. Грасс, С. Прянишников, Ю. Раунер, И. Свисюк, В. Семенов, И. Сульжиков, В. Таргонсков, А. Федосеев, В. Шахов и др.
Проблемы государственного регулирования АПК достаточно глубоко исследовались Н. Андреевой, А. Соболевым, Ю. Слепуховым, И Старико-
4вым, Г. Тагиевым, Е. Фирсовым, А. Хитровым, Е. Черновым, М. Шермевым, Д. Эпштейном и др. В то же время, практически неисследованными для российской теории остаются вопросы, связанные с необходимостью и механизмом государственного регулирования страхования в агропромышленном комплексе, имеющем свои особенности, обусловленные природными и экономическими факторами сельскохозяйственного производства.
Недостаточная разработанность проблем сельскохозяйственного страхования с участием господдержки послужила основанием для проведения данного исследования и подтверждает его актуальность.
Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальности ВАК (по экономическим наукам).Тема диссертации соответствует требованиям паспорта специальности ВАК (по экономическим наукам) 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит, п.6.5. - «Резервы и механизмы повышения эффективности обязательного и добровольного страхования»; 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация, и управление предприятиями, отраслями, комплексами АПК и сельское хозяйство, п. 15.33. - «Государственная поддержка и регулирование агропромышленного производства, предприятий и отраслей сельского хозяйства».
Цельизадачи исследования.Цель настоящей диссертационной работы состоит в теоретическом обосновании приоритетных направлений развития системы сельскохозяйственного страхования и формировании на этой основе практических рекомендаций по их реализации.
Цель диссертации обусловила необходимость решения следующих задач, отражающих логическую структуру предпринятого исследования:
уточнить сущность страхования, как экономической категории и финансового института, выявив их специфические особенности применительно к агробизнесу;
усовершенствовать методику экономической оценки ущерба в агробизнесе, включенную в систему сельскохозяйственного страхования;
выявить современную институциональную структуру системы сельскохозяйственного страхования и обосновать векторы ее модернизации и дальнейшего развития;
провести анализ экономической эффективности сельскохозяйственного производства в структуре системы управления рисками и страховым бизнесом;
разработать рекомендации по совершенствованию взаимоотношений страховых компаний, сельскохозяйственных предприятий и кредитных организаций;
обосновать предложения по созданию и развитию подсистем мониторинга рынка страховых услуг в сфере агробизнеса.
Предметом исследованияявляются экономические отношения между сельскохозяйственными товаропроизводителями, страховщиками, государственными организациями, регулирующими страхование в АПК, и кредитными организациями.
Объектом исследованиявыступают сельскохозяйственные предприятия, кредитные и страховые организации Ставропольского края.
Теоретико-методологической основой исследованияпослужили современные теоретические подходы отечественных и зарубежных ученых по изучаемой проблеме, изложенные в научных трудах, периодических изданиях, учебной и справочной литературе, методических и практических пособиях, законы, принятые Федеральным собранием РФ.
На разных этапах исследования применялись графический, абстрактно-логический, монографический, сравнительный, аналитический, экономико-статистический и др. методы.
Эмпирическая база исследованияпредставлена фактическими данными государственных статистических органов, в том числе Ставропольского краевого комитета государственной статистики, материалами страховых компаний Ставропольского края, Министерства сельского хозяйства Ставропольского края, аналитическими данными отечественной и зарубеж-
ной справочной и научной литературы, различной производственной документацией, а также личными наблюдениями автора.
Рабочая гипотеза диссертационного исследованиясостоит в обосновании теоретических и практических аспектов страхового механизма, базирующихся на экономических взаимоотношениях кредитных организаций, предприятий страхового и аграрного бизнеса.
Основные положения, выносимые на защитупо специальности 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит.
1. Объектом страхования сельскохозяйственных культур, как подотрасли сельскохозяйственного страхования, должен выступать риск упущенной выгоды сельхозтоваропроизводителя, который может быть выражен натуральными и стоимостными показателями. Следовательно, данный объект страхования несет в себе финансовые или предпринимательские, а не имущественные риски.
2. В терминологический стандарт страхового законодательства, предусматривающего такие понятия как обязательное, добровольное и обязательное государственное страхование, необходимо добавить «государственное добровольное страхование» для определения страхования сельскохозяйственных культур с участием господдержки.
3. Устойчивое финансовое функционирование страховых компаний обеспечивается также совершенствованием законодательной базы Россий ской Федерации путем расширения сфер функционирования страхового биз неса за счет включения в круг его возможностей любой деятельности, кроме страховой, не запрещенной законодательством.
4. Модернизация системы сельскохозяйственного страхования должна предусматривать: создание крупной страховой компании федерального уровня и сети региональных компаний аграрного профиля; возмещение убытков, связанных с утратой основных производственных фондов, через МЧС; компенсацию потери урожая страховыми выплатами; совершенствова ние тарифной политики (дифференциацию тарифов внутри субъекта Федера-
7ции, приведение их в соответствие с размерами риска); формирование и использование страховых резервов.
5. Перспективы развития страхования сельхозкультур зависят от научных исследований в области анализа и использования ресурсов страховщика, в том числе и резерва предупредительных мероприятий; специфических особенностей перестрахования сельскохозяйственных рисков; субсидий не только федерального, но и регионального уровней для дифференциации страхователей и выделения среди них приоритетных групп страховой поддержки, а также степени научного обоснования актуарных расчетов и тарифного обеспечения страховой технологии.
По специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - АПК и сельское хозяйство.
3. Сущность сельскохозяйственного страхования обусловливается проявлениями различных рисков, т. е. угрозы того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных программой его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. Полный учет страховых рисков требует определения их степени, расчета тарифов, разработки мероприятий, направленных на ослабление негативного воздействия при наступлении страхового случая.
4. Наиболее перспективной представляется структурно-логическая модель экономических взаимоотношений сельхозпредприятий с бюджетами, кредитными организациями и страховыми компаниями, позволяющая получить кредит под залог имущества, застрахованного в страховой компании с субсидированием из федерального и региональных бюджетов до 70% страховых взносов.
Научная новизнаисследования состоит в теоретическом обосновании модернизации и направлений дальнейшего развития сельскохозяйственного страхования. Конкретно элементы научной новизны состоят в следующем:
по специальности 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит:
- конкретизирована сущность страхования, как экономической категории и финансового института; в ней выделена наиболее важная - рисковая функция, через которую проходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования;
- предложена современная институциональная структура сельскохозяйственного страхования и обоснованы векторы ее модернизации и дальнейшего развития: создание Агентства по поддержке сельхозстрахования при Минсельхозе, крупной специализированной страховой компании федерального уровня и сети региональных компаний;
- внесены предложения по усовершенствованию законодательной базы страхового бизнеса, включающие расширение сферы функционирования страховых компаний за счет банковской, производственной и иной деятельности, не запрещенной законодательством;
- обоснованы предложения по созданию и развитию подсистем мониторинга рынка страховых услуг в сфере агробизнеса, позволяющие обеспечивать дифференцированный подход к функционированию системы сельскохозяйственного страхования.
По специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - АПК и сельское хозяйство:
- выявлены отраслевые особенности страхования применительно к агробизнесу, включающие детальную биологическую специфику (почвенную, климатическую, учет видов и сортов растений, породный состав животных и т. д.), его структура и функциональные связи;
- разработаны научно-методические рекомендации по совершенствованию взаимоотношений сельскохозяйственных предприятий, страховых компаний и кредитных организаций, регулирующих направления финансовых потоков, ответственность, систему взаиморасчетов, предусматривающих многовариантность (с участием и без участия банка).
Теоретическая и практическая значимость работысостоит в том,
9что теоретические выводы и методические рекомендации, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы в практике работы сельскохозяйственных предприятий, страховых компаний и кредитных учреждений Ставропольского края и других сельскохозяйственных регионов Российской Федерации. Предложения по расширению сферы функционирования страховых компаний за счет включения банковской, производственной и других сфер деятельности, не запрещенных законодательством, были учтены на государственном уровне и нашли свое отражение в Федеральном Законе «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации».
Отдельные концептуальные положения диссертации применены в учебном процессе при чтении лекций и проведении практических занятий по курсу «Страхование».
Апробация результатов исследования.Основные результаты диссертации докладывались и получили одобрение на Международной научно-практической конференции «Человек и общество на рубеже тысячелетий» (Воронеж, 2003 г.), Всероссийской научно-практической конференции «Западная цивилизация и Россия: общее и особенное» (Ставрополь-Москва, 2003 г.), региональной научно-практической конференции «Тенденции и проблемы экономического роста в современной России» (Ставрополь, 2003 г.), региональной научно-практической конференции «Проблемы развития региональной финансовой системы» (Ставрополь, 2003 г.), региональной научно-практической конференции «Экономика современной России: теоретические и методологические подходы к решению актуальных проблем развития» (Ставрополь, 2004 г.), а также на научно-методических семинарах экономического факультета Ставропольского государственного университета (2002 - 2004 гг.). Отдельные результаты исследования были использованы в монографии
10«Современное предпринимательство: социально-экономическое измерение» (Воронеж, 2003 г.) и при разработке учебно-методического пособия по курсу «Страхование» (2002 г.).
Публикации.По теме исследования опубликовано 8 работ общим объемом 4,9 п. л.
Структура диссертационной работы.Диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений. Работа изложена на 157 страницах машинописного текста, включает 13 таблиц, 14 рисунков, 2 приложения.
Во введенииобоснована актуальность темы диссертации, определена степень ее разработки в научной литературе, сформулированы цель и задачи, объект, предмет, рабочая гипотеза исследования, положения, выносимые на защиту, методологическая и эмпирическая базы; обобщены содержащиеся в работе элементы научной новизны; дана характеристика теоретической и практической значимости работы.
В первой главедиссертации «Научные основы формирования и развития системы сельскохозяйственного страхования в условиях рыночных отношений» анализируется сущность, особенности, структура и функции этого вида деятельности, представлены подходы и принципы экономической оценки ущерба в аграрной сфере.
Во второй главе«Состояние и тенденции развития системы сельскохозяйственного страхования в России и ее регионах» обобщены особенности институциональной структуры данной системы, проанализированы экономические показатели эффективности аграрного производства в структуре управления рисками.
В третьей главедиссертации «Приоритетные направления развития системы сельскохозяйственного страхования» даются рекомендации по совершенствованию экономических взаимоотношений страховых компаний и аграрных предприятий, обоснован механизм модернизации
институциональной структуры рынка страховых услуг в аграрной сфере, рассматриваются проблемы создания и развития подсистем мониторинга.
В заключенииобобщены результаты исследований и сформулированы практические рекомендации по их использованию.

Экономическая сущность, особенности, структура и функции сельскохозяйственного страхования

Страхование является важнейшим институтом любой экономической системы. Значение этого института в экономике России, переживающей переход к рыночной системе хозяйствования, должно неуклонно возрастать. Между тем практика показывает, что «... едва ли найдется какой-либо другой институт, действительное значение которого оценивалось бы столь недостаточно» [141, с.З]. В определенной степени это объясняется тем, что страховой рынок России еще находится в стадии формирования. Его развитие сопровождается переосмыслением роли страхования как экономического института и как научной категории, его защитных и инвестиционн