АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ В УКРАЇНІ

Короткий опис

ЛЬВІВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ВНУТРІШНІХ СПРАВ

На правах рукопису

ХИТРА ІГОР ЯРОСЛАВОВИЧ

УДК 347.73(477)

АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ
В УКРАЇНІ

Спеціальність 12.00.07 – адміністративне право і процес;
фінансове право; інформаційне право

Дисертація
на здобуття наукового ступеня
кандидата юридичних наук

Науковий керівник:
доктор юридичних наук, професор
Остапенко Олексій Іванович

ЛЬВІВ 2011

З М І С Т

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ……………………………………………4

ВСТУП……………………………………………………………………………..5

Розділ 1. ПОНЯТІЙНО-НОРМАТИВНА СУТНІСТЬ
АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ
БАНКІВ В УКРАЇНІ…………………………………………………………..…14
1.1. Еволюція діяльності вітчизняних банків та їх
адміністративно-правове забезпечення: огляд літератури………..14
1.2. Адміністративно-правовий механізм забезпечення
банківської діяльності в Україні……………………………………27
1.3. Форми і методи адміністративно-правового забезпечення
банківської діяльності в Україні……………………………………48
Висновки до першого розділу ……………………………………..…………...63

Розділ 2. КОНТРОЛЬ ТА НАГЛЯД ЗА ДІЯЛЬНІСТЮ БАНКІВ
В УКРАЇНІ……………………………………………………………………….65
2.1. Поняття і різновиди контролю та нагляду за діяльністю
банків в Україні……………………………………………………...65
2.2. Порівняльна характеристика контролю та нагляду
у банківських системах окремих зарубіжних
країн та в Україні ……………………………………………………90
2.3. Адміністративна відповідальність за порушення діяльності
банків в Україні…………………………………………………….111
2.4. Взаємодія органів державної влади щодо
адміністративно – правового забезпечення діяльності
банків в Україні……………………………………………………..132
Висновки до другого розділу………………………………………………….143

Розділ 3. ПРОБЛЕМИ ТА НАПРЯМИ ВДОСКОНАЛЕННЯ АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ
БАНКІВ В УКРАЇНІ…………………………………………………………...146
3.1. Проблеми адміністративно-правового забезпечення
банківської діяльності в Україні…………………………………..146
3.2. Напрями вдосконалення адміністративно-правового
забезпечення банківської діяльності в Україні…………………..171
Висновки до третього розділу…………………………………………………181

ВИСНОВКИ……………………………………………………………..……...184

ДОДАТКИ……………………………………………………………..…….….190

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ………………………………...……224

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ

ЄС – Європейський Союз
ЄВС – Європейська валютна система
ЄЦБ – Європейський центральний банк
КМУ – Кабінет Міністрів України
МВФ – Міжнародний валютний фонд
Мінфін – Міністерство фінансів України
МСБО – Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку та звітності
МСФЗ – Міжнародні стандарти бухгалтерської звітності
НБ РБ – Національний банк Республіки Білорусь
НБУ – Національний банк України
ОВДП – облігації внутрішньої державної позики
РФ – Російська Федерація
СДР – спеціальні права запозичення
САМЕL – Система рейтингу банків
СФ – Стабілізаційний фонд
СФК Служба Фінансового Контролю
ФГВ – Фонд гарантування вкладів
ФГД – Фонд гарантування депозитів
ЦСЄ – Центральна та Східна Європа
CASE – Центр соціально-економічних досліджень
ERM 2 – європейський фінансовий механізм обмінного курсу
FATF – Міжнародна організація по боротьбі з фінансовими
зловживаннями
Fitch Ratings – міжнародна рейтингова агенція, діяльність якої націлена
на надання світовим кредитним ринкам незалежних
і орієнтованих на перспективу оцінок
кредитоспроможності, аналітичних досліджень і даних.
ISO – Міжнародна організація зі стандартизації
UNIDROIT – Інститут уніфікації приватного права
USAID – Агентство США з міжнародного розвитку

ВСТУП

Актуальність теми дослідження. Ринкова економіка, з метою адміністративно-правового забезпечення банківської діяльності, об’єктивно вимагає та створює передумови для соціальної взаємодії влади, економіки, банківської системи та суспільства, без чого вона не може бути ефективною і належним чином сприяти формуванню демократичних засад.
Проблема регулюючого впливу держави на функціонування банківських інститутів у теорії адміністративного права завжди посідала чільне місце. Тому адміністративно-правове забезпечення банківської діяльності повинно здійснюватися не тільки для створення безкризових умов її функціонування, але й з метою стимулювання економічних процесів у країні.
За часи незалежності України було створено значну кількість законних і підзаконних нормативних актів, згідно з якими здійснюється забезпечення та регулювання діяльності банків, однак набута за ці роки законодавча та нормативно-правова база страждає від наявних у ній серйозних протиріч. Подальший розвиток банківського законодавства вимагає внесення змін і доповнень, розробки й прийняття нових законодавчих і нормативно-правових актів у сфері регулювання банківської системи, вдосконалення контролю та нагляду за діяльністю банків. Концептуальне спрямування розвитку банківської системи повинно належати юридичній науці, яка спроможна вирішити завдання, що на неї покладає держава.
Аналіз вітчизняної юридичної науки свідчить про те, що нині майже відсутні комплексні дослідження з питань адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні. Вимагає наукового обґрунтування й створення нових форм і методів адміністративно-правового забезпечення діяльності банків, які б відповідали трансформаційним процесам, що відбуваються в Україні. Досьогодні існують значні розбіжності у тлумаченні таких понять, як фінансові методи та фінансові інструменти, відсутні чіткі рекомендації щодо їх впорядкування. Відчувається брак ґрунтовних досліджень взаємодії та координації органів державної влади й управління щодо забезпечення діяльності банків в Україні. У зв’язку з тим, що значна кількість повноважень щодо контролю та нагляду за діяльністю банків у країні перебуває у розпорядженні Національного Банку України (далі – НБУ), виникає потреба пошуку альтернатив у складі суб’єктів регулювання.
Все це і визначає актуальність дослідження проблеми адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні.
Теоретичну основу наукового дослідження становлять праці вчених-юристів у галузі теорії держави і права, фінансового, адміністративного права та інших галузевих наук. Структуру і скерування дисертаційного дослідження становлять праці вчених-теоретиків права – В.Б. Авер’янова [1 - 2], О.Ф. Андрійко [2], Ю.П. Битяка [2], В.К. Шкарупи [3], Т.О Коломоєць [3], Р.А. Калюжного [4], С.В. Пєткова [4], Ю.М. Бисага [5], М.В. Сідак [5], Е.Й. Гайніш [5], Ю.В. Ващенко [6], Л.К. Воронова [7; 8], П.І. Гайдуцького [9], М.П. Денисенка [10], А.О. Єпіфанова [11, 12], І.Б. Заверухи [13], В.М. Гриньова [14], О.М. Колодізєва [14], І. Катеринчук [15], Ю.Г. Козака [16], Ю.І. Єханурова [16], В.В. Ковалевського [16], В.С. Стельмаха [17], А.О. Єпіфанова [17], О.А. Костюченка [18 - 23], Т.А. Латковської [24–27], С.В. Міщенко [28 - 29], О.П. Орлюк [30–34], В.П. Приходько [35–44], О.М. Селезньова [45–47], Т. Смовженко [48], О. Другова [48], М.В. Старинського [49–52], С.Л. Тігіпка [53–54], А.О. Ткаченка [55–63], Г.Ф. Фоміна [64], А.Г. Зюнкіна [65], В.А. Шамрая [66].
Окремі аспекти організації й діяльності банків в Україні висвітлювалися у працях вітчизняних учених-юристів, зокрема, М.Д. Алексеєнко [67], О.І. Бутука [68], Д.О. Гетманцева [69–70], М.П. Денисенка [71], Є.В. Карманова [72–74], Д. Кирилюка [75–76], А.О. Костюченка [18–23], В.Л. Кротюка [77–79], О.І. Остапенка [80–83], В.П. Приходька [35–44], А.О. Селіванової [84], ряду фахівців з банківської справи, зокрема: В.П. Гетьмана [85], В.О. Зінченка [86], М.В. Старинського [49–52], А.О. Ткаченка [55–63], А.В. Шаповалова [87], Ф. Шадрика [88], О.О. Чуба [89–90] та ін.
Однак слід зауважити, що на даний час немає наукового дослідження на дисертаційному чи монографічному рівні, у якому в узагальненому вигляді, комплексно були б розглянуті питання, що стосуються адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні. Разом з тим практика банківської діяльності показує, що назріла нагальна потреба проаналізувати понятійно-категорійну сутність адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні, опрацювати питання щодо адміністративно-правового забезпечення контролю та нагляду за банківською діяльністю та запропонувати шляхи та напрями його вдосконалення, окреслити перспективи вдосконалення адміністративно-правового забезпечення банківської діяльності. Саме тому розробка цієї проблеми має як наукове, так і практичне значення.
Праці вітчизняних та зарубіжних вчених хоча й мають велике теоретичне та практичне значення, однак доводиться констатувати, що незважаючи на постійно зростаючий інтерес до проблем організаційного та правового забезпечення діяльності банків в Україні, питання адміністративно-правового механізму залишаються недостатньо дослідженими.
У вітчизняній та світовій міжнародно-правовій доктрині зберігається дефініційна невизначеність низки принципових правових понять, пов’язаних з адміністративно-правовим забезпеченням діяльності банків в Україні; відсутні дослідження правового статусу та повноважень органів державної влади щодо контролю за діяльністю банків в Україні; існуючі дослідження не відтворюють аспекти адміністративної відповідальності за порушення діяльності банків в Україні та зміцнення її правових основ. Зазначені положення становлять суть проблеми дисертаційного дослідження і формують його наукові завдання.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Обрана тема дослідження безпосередньо пов’язана із виконанням завдань Указу Президента України від 9 грудня 2010 року №1085/2010 «Про оптимізацію системи центральних органів виконавчої влади». Роботу виконано на кафедрі адміністративного права та адміністративного процесу Львівського державного університету внутрішніх справ за напрямом плану науково-дослідних робіт Львівського державного університету внутрішніх справ: «Проблеми реформування правової системи України» (номер державної реєстрації 0109u007853).
Тему дисертаційного дослідження затверджено рішенням вченої ради Львівського державного університету внутрішніх справ 30 березня 2007 року (протокол № 7)
Мета і завдання дослідження. Мета дослідження полягає в тому, щоб на основі аналізу чинного законодавства, нормативних актів Національного банку України (далі – НБУ), теоретичних положень, що відображають основні закономірності регулювання роботи банківських установ, а також вивченні міжнародного досвіду та практики його застосування розробити науково-обґрунтовані рекомендації, спрямовані на вдосконалення адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні.
Досягнення зазначеної мети здійснювалося через вирішення таких основних завдань:
– вивчення еволюції діяльності вітчизняних банків та адміністративно-правове забезпечення;
– здійснення теоретичного аналізу адміністративно-правового механізму забезпечення банківської діяльності в Україні;
– характеристика форм і методів адміністративно-правового забезпечення банківської діяльності в Україні;
– з’ясування сутності термінології та різновиду контролю і нагляду, який здійснюється за діяльністю банків в Україні;
– проведення порівняльної характеристики адміністративно-правового забезпечення у банківських системах України та окремих зарубіжних країн;
– з’ясування та розгляд особливостей адміністративної відповідальності за порушення діяльності банків в Україні;
– аналіз механізмів взаємодії органів державної влади і управління щодо забезпечення діяльності банків в Україні;
– визначення проблем та обґрунтування пропозицій науково-теоретичного і нормативного змісту щодо шляхів вдосконалення адміністративно-правового забезпечення банківської діяльності в Україні.
Об’єктом дослідження є суспільні відносини у сфері адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні.
Предметом дослідження є адміністративно-правове забезпечення діяльності банків в Україні.
Методи дослідження складають систему загальнонаукових і спеціальних приписів та засобів пізнання соціально-правових явищ, пов’язаних з банківською діяльністю в Україні.
Ґрунтуючись на гносеологічному підході, вивчався український і зарубіжний досвід правової та економічної наук у сфері банківської діяльності (підрозділи 1.1, 1.3, 2.1). Діалектичний метод сприяв з’ясуванню взаємозв’язку між соціальними процесами та суспільними явищами, що мають місце у сфері адміністративно-правового забезпечення діяльності банків (підрозділи 1.2, 2.2, 2.4).
Застосування логічного методу дало змогу вдосконалити зміст поняття адміністративно-правового механізму забезпечення банківської діяльності в Україні, визначити його складові елементи (підрозділи 1.2, 2.1). Поєднання логічного та історико-правового методів сприяло простеженню еволюції діяльності вітчизняних банків та їх адміністративно-правове забезпечення (підрозділ 1.1). Порівняльно-правовий метод сприяв використанню зарубіжного досвіду законодавства європейських країн, міжнародних норм і стандартів та банківської практики (підрозділи 1.1, 2.1, 3.1).
За допомогою структурно-функціонального методу здійснено аналіз елементів адміністративно-правового механізму забезпечення банківської діяльності та особливостей забезпечення контролю у банківській діяльності (підрозділи 1.2, 2.2, 2.4), а також визначені основні шляхи вдосконалення адміністративно-правового забезпечення банківської діяльності в Україні (підрозділи 3.1., 3.2.). Емпіричну базу дослідження становлять результати опитування та вивчення практики щодо застосування законодавства у сфері забезпечення банківської діяльності у Львівській, Івано-Франківській та Тернопільській областях, а також статистичні дані та аналітичні матеріали Мінфіну України, НБУ за період з 1998 по 2010 роки.
Наукова новизна одержаних результатів полягає в тому, що в роботі сформульовано ряд нових наукових положень і висновків щодо адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні. Основні з них наступні:
вперше:
– запропоноване авторське визначення поняття адміністративно-правового забезпечення діяльності банків, яке сприятиме стабільному функціонуванню банківської системи в Україні;
– з урахуванням існуючих критеріїв визначено місце державного контролю та нагляду у сфері адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні, розкрито специфіку спостереження, аналізу та перевірки об’єктів контролю;
– розкрито роль та функціональне значення взаємодії органів державної влади щодо адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні;
– з’ясовано сутність такого виду спеціального контролю у банківській діяльності, як подання банківської звітності, його особливостей, організаційно-правових засад та процедури здійснення;
– запропоновано модель інституційної структури контролю та нагляду за діяльністю банків, яка спроможна ефективно їх реалізовувати у банківській сфері, на яку має вплив світова та внутрішня фінансова кризи;
вдосконалено:
зміст поняття:
– банк, під яким слід розуміти фінансово-кредитну установу, яка виступає посередником щодо виконання комплексу функціональних обов’язків грошового характеру: мобілізацію коштів, здійснення розрахунків між економічними суб’єктами, надання їх у позичку;
– банківська діяльність – це система діючих спеціальних суб’єктів та операцій, здійснюваних ними як учасниками єдиної банківської системи з приводу грошей, цінних паперів і валютних цінностей як засобів платежу, заощадження й товару;
– зміст терміна «регулювання» стосовно банківської діяльності, який розглядається у широкому та у вузькому розуміннях. У широкому розумінні його слід вбачати як систему заходів, що використовуються уповноваженими органами держави для забезпечення сталого та надійного функціонування банківського сектора. У вузькому розумінні банківське регулювання – це діяльність уповноважених органів, яка полягає у виданні правових актів у сфері банківської діяльності;
дістали подальшого розвитку:
– теоретичні підходи до інституційної складової банківського контролю та нагляду, структурними елементами дирекції якою у подальшому мають бути спеціальні департаменти та управління;
– висновок про необхідність розглядати банківське регулювання як одну з функцій Національного банку України, яка полягає у створенні системи норм, що регулюють діяльність банків та визначають загальні принципи банківської діяльності;
– пропозиції щодо удосконалення адміністративно-правового забезпечення банківської діяльності в Україні шляхом доповнення та зміни чинного законодавства України, враховуючи його динаміку та необхідність адаптації з міжнародними та європейським стандартами регулювання та забезпечення банківської діяльності.
Практичне значення одержаних результатів полягає в тому, що сформульовані і аргументовані у дисертації теоретичні положення, висновки, пропозиції та рекомендації можуть бути використані:
у науково – дослідній – для подальшої розробки інституту банківської діяльності;
у правотворчій діяльності – при внесенні змін і доповнень до чинного законодавства;
у правозастосовній діяльності – сформульовано низку положень, пропозицій та рекомендацій, які запроваджені в практичну діяльність філіалів банківських установ у Львівській області (акт впровадження від 9 лютого 2011 р. № 91)
у навчальному процесі – при викладанні навчальних дисциплін «Адміністративне право», «Фінансове право», «Банківське право», а також у системі професійної підготовки працівників банківської сфери (акт про впровадження дисертаційного дослідження у навчальний процес Львівського державного університету внутрішніх справ від 15. 04. 2011 р. № 25).
Апробація результатів дослідження. Дисертаційне дослідження виконано на кафедрі адміністративного права та адміністративного процесу Львівського державного університету внутрішніх справ, представлено та обговорено на її засіданнях, схвалено нею і рекомендовано до захисту.
Основні наукові результати дисертації доповідались на міжнародних, республіканських і регіональних науково-практичних конференціях, зокрема: «Проблеми діяльності кримінальної міліції в умовах розбудови правової держави» (5 березня 2008 року, Львів), «Україна та Польща у вимірі незалежності (1918–2008 рр.)» (22–24 травня 2008 року, Львів), «Актуальні проблеми підготовки фахівців для підрозділів державної служби боротьби з економічними злочинами» (6 березня 2009 року, Львів), «Актуальні проблеми адміністративного законодавства України: шляхи його вдосконалення» (5–6 червня 2009 року, Ів.-Франківськ), «Запобігання злочинам та адміністративним правопорушенням в умовах проведення фінальної частини чемпіонату Європи з футболу» (20 листопада 2009 року, м. Львів), «Актуальні проблеми протидії злочинам у сфері економіки» (26 березня 2010 року м. Львів), «Україна у Європейському просторі. Проблеми бізнесу, політики, права» (29–30 квітня 2010 року, м. Львів ).
Публікації. Основні теоретичні положення і висновки роботи знайшли своє відображення у 12 наукових працях, 6 з яких опубліковано у виданнях, визнаних ВАК України фаховими (2 у співавторстві).
Структура дисертації обумовлена її метою, об’єктом, предметом та завданнями дослідження і складається зі вступу, трьох розділів, які містять дев’ять підрозділів, висновків, списку використаних джерел та додатків. Загальний обсяг дисертації – 252 сторінкb, список використаних джерел містить 279 найменувань, що розташовані на 28 сторінках, 6 додатків – 34 сторінок.

Список літератури

ВИСНОВКИ

У результаті дисертаційного дослідження, виконаного на основі аналізу чинного законодавства України, міжнародного досвіду та практики його застосування, теоретичного аналізу наукових праць адміністративно-правового та фінансово-правового регулювання, сформульовано низку висновків, пропозицій і рекомендацій, спрямованих на удосконалення адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні. Основні з них наступні:
1. Аналіз історико-правової літератури та джерел дає змогу стверджувати, що формування та функціонування банківської справи має свою давню історію. На теренах України зачатки банківської справи з’явились з часів Київської Русі. Сучасний період функціонування вітчизняної банківської системи характеризується як позитивними моментами, так і недоліками, що заважають її розвитку. Подальшому розвиткові банківської системи багато в чому сприятиме удосконалення банківського законодавства та адаптація його до стандартів Євросоюзу.
2. Схиляємося до думки, що під поняттям банку слід розуміти фінансово-кредитну установу, яка виступає посередником щодо виконання комплексу функціональних обов’язків грошового характеру: мобілізації коштів, здійснення розрахунків між економічними суб’єктами, надання їх у позичку.
3. Вважаємо, що адміністративно-правове забезпечення діяльності банків доцільно розглядати як здійснення органами влади правових, організаційно-технічних та інших комплексних заходів, спрямованих на регулювання правових відносин при встановленні структури, функцій банківської системи і банківської діяльності, регламентації здійснення основних банківських операцій, взаємовідносин з клієнтами та партнерами, юридичними нормами, закріпленими актами законодавчих органів.
4. На нашу думку, адміністративно-правовий механізм забезпечення банківської діяльності становить сукупність правових форм, методів та інструментів, які держава використовує у процесі регулювання банківської діяльності, за допомогою яких здійснюється вплив на суб’єктів грошово-кредитного ринку з метою забезпечення стабільного їх функціонування. Структурними елементами адміністративно-правового механізму забезпечення банківської діяльності в Україні є: система нагляду та регулювання; нормативно-правове регулювання, інструменти, що регулюють діяльність банків тощо.
5. Аналіз міжнародного досвіду банківської діяльності свідчить про те, що, організація системи банківського контролю та нагляду залежить від рівня незалежності центробанку, його власності та національних традицій, що склалися при формуванні банківської системи. Змішана система банківського нагляду передбачає, що повноваження зі здійснення банківського нагляду розподіляються між центральним банком та компетентним державним органом. Існує також третій тип побудови системи банківського нагляду, який взагалі виключає участь центробанку в цьому процесі. В даному випадку органи банківського нагляду відокремлені від центрального банку (Швейцарія, Канада, Швеція, Данія, Австрія).
6. Ми дійшли висновку, що поняття контролю і нагляду у сфері банківської діяльності є самостійними функціями, які повинні визначати діяльність державних органів та НБУ, їх компетенцію і бути спрямованими на досягнення поставлених перед підконтрольними та піднаглядними банківськими установами мети і виконання завдань. Державний контроль у сфері адміністративно-правового забезпечення діяльності банків в Україні – це обумовлена об’єктивними і суб’єктивними чинниками складова управління, яка на підставі адміністративно-правових засобів застосовується у сфері банківської діяльності і полягає у спостереженні, аналізі, перевірці підконтрольних банківських установ з метою запобігання та недопущення порушень законності і публічних інтересів, а у випадку їх виявлення – притягнення порушників до відповідальності.
7. Вважаємо, що стратегічну політику служби банківського нагляду визначають її контрольно-наглядові функції, які повинні бути сконцентрованими за наступними формами:
– вступний контроль, що здійснюється з метою чіткого і повного визначення вимог для отримання ліцензії на проведення банківських операцій;
– попередній контроль, здійснення якого спрямоване на дотримання вимог дійсного (з оптимальним ризиком) ведення справ, заборони або обмежень окремих видів діяльності, відрахувань від резервів страхування активних операцій банків, які гарантують безпеку і стабільність банку та захист інтересів його клієнтів;
– поточний контроль, який здійснюється шляхом інспектування, проведення комплексних і тематичних перевірок поточної діяльності банків і їх установ (ревізії на місцях), а також розробки і вживання заходів з їх організаційного закріплення.
8. Адміністративна відповідальність за порушення банківського законодавства є специфічним видом реагування держави на протиправні дії, за вчинення яких застосовуються передбачені законом адміністративні стягнення до суб’єкта банківської діяльності.
9. До проблем неефективності регулювання та нагляду за банківським сектором слід віднести невідповідність нормативно-правової бази щодо взаємодії органів державної влади у зазначеній сфері, а також відсутність в Україні єдиного органу, який би відповідав за розроблення політики банківського сектора. Наявність цих проблем ускладнює швидке адаптування банківського сектора України до нових викликів, а також підвищення відповідальності за рішення регуляторів щодо координації діяльності банківських установ. Зокрема, про це свідчить відсутність єдиного підходу у вітчизняній законодавчій базі до тлумачення термінів «регулювання» та «нагляд», що негативно впливає на їх практичне втілення.
10. Вважаємо, що для виконання поставлених цілей Національний банк України повинен бути функціонально незалежним. Він повинен отримати більшу свободу в здійсненні грошово-кредитної політики та нагляду за фінансовим сектором. Для того щоб зберегти, а не зруйнувати існуючу банківську систему України, слід інтенсивно залучати інвестиції, але не витісняти вітчизняні фінансові інститути, а підвищуючи при цьому рівень капіталізації комерційних банків та рівень адекватності їх капіталу. Необхідне ґрунтовне оновлення правової бази, що дасть можливість регламентувати порядок реструктуризації та реорганізації банківських установ.
11. Прийняття Банківського кодексу дозволило б значно скоротити чисельність підзаконних нормативних актів шляхом винесення важливих положень на законодавчому рівні та зменшити надмірну зарегламентованість банківських процедур, які цілком реально можна закріплювати на рівні внутрішньобанківської документації. Комплексний підхід до аналізу всього накопиченого матеріалу дозволив би досягнути гармонізації значної кількості нормативно-правових актів стосовно діяльності банківських установ, усунувши їх внутрішні суперечності й заповнивши прогалини правового регулювання відносин у банківській системі.
12. Встановлено, що процес наближення адміністративно-правового забезпечення банківської сфери до законодавства ЄС повинен ставити перед собою наступні завдання: 1) узгодження українських банківських законів із законами ЄС; 2) нові рішення в грошовій політиці, які необхідні для виконання критеріїв, визначених Маастрихтською угодою; 3) реструктуризації і модернізації банківської системи.

13. Досліджено, що проблеми адміністративно-правового забезпечення банківської діяльності пов’язані з а) несумісністю структури капіталу в Україні зі структурою світового капіталу й фінансових потоків; б) низьким рівнем капіталізації банків, і як наслідок – нездатністю банківської системи забезпечити економічне зростання необхідними за обсягами, ціною і термінами ресурсами; в) низькою якістю та конкурентоспроможністю банківських послуг; г) невідповідністю принципів корпоративного управління банків міжнародним стандартам; д) недостатнім рівнем управління банківськими ризиками; е) несумісністю структури капіталу в Україні зі структурою світового капіталу й фінансових потоків; є) відсутністю інструментів хеджування – деривативи, які в Україні майже не використовуються; ж) ризиками, спричинених різницею в термінах погашення активів і пасивів, пов’язаних з обмеженими можливостями українських банків залучати довготермінові боргові зобов’язання та депозити.
14. Можна зробити висновок, що для підвищення ефективності діяльності банківської системи повинно бути передбачено:
– розробка норм банківського законодавства щодо забезпечення належного рівня корпоративного управління в банках України;
– вдосконалення чинного законодавства щодо організації банківського нагляду;
– чітка правова регламентація порядку і форми участі іноземного капіталу в банківській сфері, розвиток інструментів залучення заощаджень населення, що передбачають розширення використання заощаджень у розрахунках, а також елементи кредитування;
– вироблення підходів до встановлення у вигляді прямих норм закону вимоги до діяльності кредитних організацій, зокрема послуг, що спеціалізуються на тих або інших видах;
– розвиток системи похідних, зокрема правових інструментів, що забезпечують оборотність банківських активів, які мають вторинний обіг на спеціалізованих сегментах фінансового ринку.
– розвиток організаційного міжбанківського ринку кредитів, прозорого механізму формування процентних ставок за різними категоріями, класами позичальників.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Адміністративне право України. Академічний курс: підручник: у 2 т. – Т. 1: Загальна частина / ред. колегія: В.Б. Авер’янов (голова). – К.: Юридична думка, 2004. – 584 с.
2. Адміністративне право України: Академ. курс: підруч. для студ. юрид. спец. вищ. навч. закл.: у 2 т. / НАН України, Ін-т держави і права ім. В.М. Корецького. – К.: Юрид. думка, 2007. – Т. 1: Загальна частина / [В.Б Авер’янов, О.Ф. Андрійко, Ю.П. Битяк, та ін.]. – 2007. – 591 с.
3. Адміністративне право України: навч. посібник / [В.К. Шкарупа, Т.О. Коломоєць, Г.Ю. Гулєвська та ін.]; за заг. ред. Т.О. Коломоєць, Г.Ю. Гулєвської; Держ. вищ. навч. закл. «Запорізьк. нац. ун-т» – К.: Істина, 2007. – 213 с.
4. Адміністративне право України: законодавчі визначення: словник-довідник / Ін-т права ім. В. Сташиса, Клас. приват. ун-ту; уклад.: Р.А. Калюжний, С. В. Пєтков. – Запоріжжя: КПУ, 2009. – 218 с.
5. Банківське право України: навч. посібник / [Ю.М. Бисага, М.В. Сідак, Е.Й. Гайніш, С.В. Сідак] // М-во освіти і науки України та ін. – Ужгород: Ліра, 2007. – 420 с.
6. Ващенко Ю.В. Банківське право: навч. посібник / Ю.В. Ващенко. – К.: Центр навчальної літератури, 2006. – 344 c.
7. Воронова Л.К. Фінансове право України: підручник / Л.К. Воронова // Мін-во освіти і науки України. – К.: Прецедент; Моя книга, 2008. – 448 с.
8. Фінансове право: підручник / під заг. ред. проф. Л.К. Воронової. – Х.: Консум, 1998. – 496 с.
9. Гайдуцький П.І. Інвестиційний клімат в Україні / кер. авт. кол. П.І. Гайдуцький. – К.: Нора-друк, 2002. – 246 с.
10. Денисенко М.П. Гроші та кредит у банківській справі: навч. посібник / М.П. Денисенко. – К.: Алеута, 2004. – 478 с.
11. Єпіфанов А.О. Норми-дефініції у банківському законодавстві: окремі теоретико-прикладні проблеми / А.О. Єпіфанов // Правовий вісник Української академії банківської справи. – 2008. – № 1. – С. 46–50.
12. Єпіфанов А.О. Методологічні складові ефективного розвитку банківського сектору економіки України: Монографія. – Суми: ВТД «Університетська книга», 2007. – 417 с.
13. Заверуха І.Б. Банківське право: навч. посібник / І.Б. Заверуха. – Л.: Астролябія, 2002. – 222 c.
14. Гриньова В.М. Проблеми та перспективи структурної перебудови банківської системи України / В.М. Гриньова, О.М. Колодізєв // Фінанси України. – 2006. – № 1. – С. 94–101.
15. Катеринчук І.Д. Проблема управління адаптацією права України до права ЄС у вітчизняній та зарубіжній думці / І.Д. Катеринчук // Підприємництво, господарство і право. – К., 2006. – № 10. – С. 158–161.
16. Міжнародні стратегії економічного розвитку: навч. посібник / [Ю.Г. Козак, Ю.І. Єхануров, В.В. Ковалевський та ін.]; за ред. Ю.Г. Козака, Ю.І. Єханурова, В.В. Ковалевського. – К.: Центр навчальної літератури, 2005. – 353 с.
17. Контроль: інспектування, аудит, банківський нагляд: монографія / [В.С. Стельмах, А.О. Єпіфанов, І.В. Сало, М.А. Єпіфанова]. – Суми: Університетська книга, 2006. – 432 с.
18. Костюченко О.А. Адміністративне право. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до ресурсу: http://www.textbooks.net.ua/content/ view/540/14/
19. Костюченко О.А. Банківське право / О.А. Костюченко. – К.: КНЕУ, 1999. – 168 c.
20. Костюченко О.А. Банківське право / О.А. Костюченко. – К.: Професіонал, 2004. – 544 c.
21. Костюченко О.А. Банківське право: навч. посібник / О.А. Костюченко // МАУП. – 2-е вид., перероб. і доп. – К.: МАУП, 2000. – 233 с.
22. Костюченко О.А. Банківське право: підручник / О.А. Костюченко. – 3-тє вид. – К.: Вид-во А.С.К., 2003. – 928 c.
23. Костюченко О.А. Правові аспекти банківської діяльності / О.А. Костюченко. – К.: Криниця, 2003. – 320 c.
24. Латковська Т.А. Конституційно-правовий статус центрального банку України / Т.А. Латковська // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія: Право. – Вип. 8. – Ужгород, 2007. – С. 351–353.
25. Латковська Т.А. Мета та функції правових актів Національного банку України / Т.А. Латковська // Наше право. – 2007. – № 4. – С. 85–88.
26. Латковська Т.А. Міжнародні правові акти в системі джерел банківського права / Т.А. Латковська // Юридична Україна. – 2007. – № 11. – С. 35–38.
27. Латковська Т.А. Фінансово-правові питання формування центральних та державних банків в Україні, країнах центральноєвропейської та англосаксонської систем права / Т.А.Латковська // М-во освіти і науки України; Одес. нац. юрид. акад. – О.: Юрид. л-ра, 2007. – 278 с.
28. Міщенко В.І., Роль іноземного капіталу в банківському секторі країни / В.І. Міщенко, Р.М. Набок // Вісник Національного банку України. – 2005. – № 11. – C. 38–44.
29. Міщенко С.В. Проблеми забезпечення ліквідності банків на основі використання механізмів рефінансування / С.В. Міщенко // Фінанси України. – 2009. – № 7. – С. 75–89.
30. Орлюк О.П. Правові проблеми організації та діяльності банківської системи України : дис... д-ра юрид. наук: 12.00.07 / Орлюк Олена Павлівна; Київський національний ун-т ім. Тараса Шевченка. - К., 2003. - 2003. – 482 c.
31. Орлюк О.П. Банківське право / О.П. Орлюк – К.: Юрінком Інтер, 2006. – 389 с.
32. Банківська система України. Правові засади організації / О.П. Орлюк. – К.: Юрінком Інтер, 2003. – 239 с.
33. Орлюк О.П. Банківське право і банківське законодавство: співвідношення понять / О.П. Орлюк // Вісник Київського університету імені Тараса Шевченка. – К., 2001. – № 42. – С. 17 – 24.
34. Орлюк О.П. Теоритичні питання банківського права і банківського законодавства / О.П. Орлюк. – К.: Юрінком Інтер, 2003. – 104 c.
35. Приходько В.П. Джерела пізнання банківського права / В.П. Приходько // Українське адміністративне право: актуальні проблеми реформування. – Суми: Ініціатива, 2000. – С. 213–216.
36. Приходько В.П. Кодифіковані закони як вид загальних банківських законів / В.П. Приходько // Правовий вісник Української академії банківської справи. – 2008. – № 1. – С. 58–61.
37. Приходько В.П. Конституційний захист прав суб’єктів банківської діяльності / В.П. Приходько // Права людини в умовах сучасного державотворення: теоретичні і практичні аспекти: зб. тез доповідей за матеріалами І Міжнар. науково-практич. конф. студентів і молодих вчених (8–9 грудня 2006 року). – Суми: УАБС НБУ, 2006. – С. 148–150.
38. Приходько В.П. Конституційні принципи права як фактор впливу на формування джерел банківського права / В.П. Приходько // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. тез доповідей IX Всеукр. науково-практич. конф. (9–10 листоп. 2006 р.). – Ч. 2. – Суми: УАБС НБУ, 2006. – С. 12–14.
39. Приходько В.П. Нормативно-правові акти Кабінету Міністрів України та Автономної Республіки Крим у системі джерел банківського права / В.П. Приходько // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. тез доповідей VIIІ Всеукр. науково-практич. конф. (10–11 листоп. 2005 р.). – Суми: УАБС НБУ, 2005. – С. 93–94.
40. Приходько В.П. Особливості системи джерел банківського права / В.П. Приходько // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. – Т. 15. – Суми: УАБС НБУ, 2006. – С. 138–143.
41. Приходько В.П. Поняття «банківське законодавство» в широкому і вузькому значенні / В.П. Приходько // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. тез доповідей X Всеукр. науково-практич. конф. (22–23 листопада 2007 р.): у 2 т. – Т. 2. – Суми: УАБС НБУ, 2007. – С. 66–68.
42. Приходько В.П. Принципи права як фактори впливу на формування змісту джерел банківського права / В.П. Приходько // Вісник Української академії банківської справи. – 2007. – № 1. – С. 91–96.
43. Приходько В.П. Роль Конституційного Суду України в регулюванні банківських відносин / В.П. Приходько // Підприємництво, господарство і право. – 2001. – № 8. – С. 74–76.
44. Приходько В.П. Щодо локальних актів комерційних банків як факторів впливу на підвищення конкуренції в банківській діяльності / В.П. Приходько // Міжнародна банківська конкуренція: Теорія і практика: зб. тез доповідей ІI Міжнар. науково-практич. конф. (31 травня – 1 червня 2007 р.). – Суми: УАБС НБУ, 2007. – С. 154–156.
45. Селезньова О.М. Інкорпорація банківського законодавства: теоретичний аналіз і порядок її проведення в Україні / О.М. Селезньова // Держава і право. – 2008. – № 2. – С. 364–370.
46. Селезньова О.М. Проблеми систематизації банківського законодавства / О.М. Селезньова // Економіка. Фінанси. Право. – 2006. – № 12. – С. 37–39.
47. Селезньова О.М. Теоретичні питання банківського законодавства / О.М. Селезньова // Економіка. Фінанси. Право. – 2007. – № 4. – С. 27–30.
48. Смовженко Т.С. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи в умовах євроінтеграції України. Організаційний аспект / Т.С Смовженко, О. Другов // Вісник Національного банку України. – 2005. – № 11. – С. 34 - 37.
49. Старинський М.В. Порівняльне банківське право – основа ефективного функціонування банківської системи / М.В. Старинський // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. – Т. 10. – Суми: Мрія-1 ЛТД; УАБС, 2004. – С. 222–225.
50. Старинський М.В. Порівняльне банківське право / М.В. Старинський. – Суми: Мрія-1 ЛТД, 2004. – 168 c.
51. Старинський М.В. Проблеми правового визначення поняття «банк» / М.В. Старинський // Юридична Україна. – 2004. – № 5. – С. 28–31.
52. Старицький І.М. Вплив глобалізації на розвиток правового регулювання банківської діяльності в Україні / І.М. Старицький // Підприємництво, господарство і право. – 2007. – № 9. – С. 59–61.
53. Тігіпко С.Л. Інтеграційний розвиток української економіки в умовах глобалізації фінансових ринків / С.Л. Тігіпко. – Суми: ВВП «Мрія-1» ЛТД, УАБС, 2004. – 36 с.
54. Тігіпко С.Л. Стратегічні напрямки інтеграційного розвитку банківської системи України / С.Л. Тігіпко. – К.: Знання, 2004. – 52 с.
55. Ткаченко А.О. «Положення про міські громадські банки» 1862 р. як джерело нормативно-правового регулювання функціонування банків / А.О Ткаченко // Матеріали ювілейної науково-практич. конф., присвяченої 75-річчю Державного архіву Сумської області. – Суми, 2000. – С. 79–83.
56. Ткаченко А.О. Націоналізація банківських установ як історико-правова проблема (на прикладі України у 1917–1920 рр.) / А.О Ткаченко // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. – Т. 15. – Суми: УАБС НБУ, 2006. – С. 35–43.
57. Ткаченко А.О. Нормативно-правове регулювання діяльності банків у пореформений період / А.О. Ткаченко // Українське адміністративне право: актуальні проблеми реформування. – Суми: Ініціатива, 2000. – С. 246–248.
58. Ткаченко А.О. Нормативно-правове регулювання функціонування банківської мережі (історія і сучасність) / А.О. Ткаченко // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. наук. праць. – Т. 4. – Суми: Ініціатива, 2000. – С. 77–83.
59. Ткаченко А.О. Політичні чинники розвитку механізму правового регулювання банківської діяльності у 1917–1920 рр. / А.О. Ткаченко // Підприємництво, господарство і право. – 2007. – № 9. – С. 42–45.
60. Ткаченко А.О. Правове регулювання банківської діяльності Українською Центральною Радою / А.О. Ткаченко // Часопис Київського університету права. – 2006. – № 3. – С. 18–24.
61. Ткаченко А.О. Правове регулювання діяльності державного банку у ХХI столітті / А.О Ткаченко, А.Б. Білявська // Вісник Української академії банківської справи. – 2001. – № 1. – С. 11–16.
62. Ткаченко А.О. Правове регулювання націоналізації банківських установ в Україні у 1917–1920 рр. / А.О. Ткаченко // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. тез доповідей VIIІ Всеукр. науково-практич. конф. (10–11 листоп. 2005 р.). – Суми: УАБС НБУ, 2005. – С. 87–89.
63. Ткаченко А.О. Становлення національного банківського права у період державотворення в Україні (1917–1920 рр.) / А.О. Ткаченко // Правовий вісник Української академії банківської справи. – 2008. – № 1. – С. 3–8.
64. Банківське право України: навч. посібник / Г.Ф. Фомін // М-во внутр. справ України; Харк. нац. ун-т внутр. справ. – Х.: Вид-во Харк. нац. ун-ту внутр. справ, 2008. – 359 с.
65. Фінансове право України: посіб. для підготов. до іспитів / А.Г. Зюнькін. – К.: Паливода А.В., 2009. – 192 c.
66. Шамрай І.А. Правові проблеми дефініції та розмежування понять «створення» та «державна реєстрація» банку / І.А. Шамрай // Часопис Київського університету права. – 2006. – № 3. – С. 85–91.
67. Алексеєнко М.Д. Капітал банку: питання теорії і практики / М.Д. Алексеєнко. – К.: КНЕУ, 2002. – 276 с.
68. Бутук О.І. Валютно-фінансові відносини: навч. посібник / О.І. Бутук. – К.: Знання, 2006. – 349 с. – (Вища освіта XXI століття).
69. Гетманцев Д.О. Банківське право України. – К.: ЦУЛ, 2007. – 344 c.
70. Гетманцев Д.О., Шукліна Н.Г. Банківське право України: навч. посібник. – К.: Центр учбової літератури, 2007. – 424 с.
71. Денисенко М.П. Гроші та кредит у банківській справі: навч. посібник / М.П. Денисенко. – К.: Алеута, 2004. – 478 с.
72. Карманов Є.В. Банківське право України: навч. посібник / Є.В. Карманов. – Х.: Консум, 2000. – 464 с.
73. Карманов Є.В. Банківський кодекс України – об’єктивна необхідність / Є.В. Карманов // Вісник Національного банку України. – 2005. – № 11. – С. 44 - 46.
74. Карманов Є.В. Правові аспекти реструктуризації банківської системи України / Є.В Карманов // Право України. – 2001. – № 4. – С. 28-33.
75. Кирилюк Д. До питання про необхідність розробки та прийняття Банківського кодексу в Україні / Д. Кирилюк / Юридичний журнал. – 2006. – № 1 (46). – С. 80 - 85.
76. Кирилюк Д. До питання про необхідність розробки та прийняття Банківського кодексу в Україні / Д. Кирилюк // Юридичний журнал. – 2006. – № 12. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.justinіаn.соm.uа/ агtіс1е.рhр?іd’=2484.
77. Кротюк В. Базель ІІ: нова концептуальна редакція Базельської угоди про капітал / В. Кротюк, О. Куценко // Вісник НБУ. – 2006. – № 3. – С. 2 - 5.
78. Кротюк В.Л. Національний банк – центр банківської системи України. Організаційно-правовий аналіз / В.Л. Кротюк. – К.: Видавничий Дім «Ін Юре», 2000. – 248 с.
79. Кротюк В.Л. Становлення і перспективи розвитку банківського нагляду в Україні / В.Л. Кротюк // Вісник НБУ. – 2001. – № 7. – С. 2–6.
80. Остапенко О.І. Адміністративно-правовий захист встановленого порядку в Україні: навч. посібник / [О.І. Остапенко, Л.О. Остапенко, З.Р. Кісіль, М.В. Ковалів, Р.З. Кісіль]. – Львів: Львівський університет внутрішніх справ, 2008. – 345 с.
81. Стандартизація, якість продукції, метрологія, сертифікація в системі адміністративного права: навч. посібник / Л.І. Сопільник, О.І. Остапенко. – Львів: Львівський університет бізнесу та права, 2011. – 124 с.
82. Адміністративна діяльність: навч. посібник / за заг. ред. O.I. Остапенка. – Львів: ЛІВС, 2002. – 252 с.
83. Адміністративне право України: навч. посібник / [О.І. Остапенко, З.Р. Кісіль, М.В. Ковалів, Р.З. Кісіль]. – К.: Всеукраїнська асоціація видавців «Правова єдність». – 536 с.
84. Пасічник В.В. Банківський нагляд: правові засади та проблеми здійснення: посібник / В.В. Пасічник // в посібнику: Банківське право України; під. заг. ред. А.О. Селіванова. – К.: Ін Юре, 2000. – 245 с.
85. Національний банк у системі влади / В.П. Гетьман, Ю.В. Килимник. – К., 1997. – 36 с.
86. Зінченко В.О. Організація ефективного банківського нагляду в Україні / В.О. Зінченко // Вісник Української академії банківської справи. – 2006. – № 2(21). – С. 68–73.
87. Шаповалов А.В. Основні напрями євро інтеграційного розвитку банківської системи України / А.В. Шаповалов // Вісник університету банківської справи національного банку України. – 2008. – № 3. – грудень. – С. 78–81.
88. Шадрик Ф. Огляд елементів нагляду / Ф. Шадрик // Вісник НБУ. – 1995. – № 1. – С. 32–34.
89. Чуб О.О. Адаптація банківського законодавства України до права Європейського Союзу: стан, проблеми та перспективи / О.О. Чуб // Фінанси України. – 2008. – № 4. – С. 57–67.
90. Чуб О.О. Банки в глобальній економіці: монографія / О.О. Чуб. – К.: КНЕУ, 2009. – 340 с.
91. Eкономічна енциклопедія. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://enbv.narod.ru/text/Econom/encyclo/spiski/a-ya.html
92. R. de Roover. New Interpretations of History of Banking. – Chicago: University of Chicago Press, 1974. – 569 р.
93. Бухвальд Бруно. Техника банковского дела / Бруно Бухвальд; пер. с нем. – М., 1993. – 234 с.
94. Матук Жанн. Финансовые системы Франции и других стран / Жанн Матук; под общ. ред. проф. Л.П. Павловой. – Т. 1: Банки. Книга 1. – М.: АО «Финстатинформ», 1994. – 325 с.
95. Тургенев Н.И. Опыт теории налогов. 1818 г. / В книге: У истоков финансового права. Т. 1. (Серия «Золотые страницы российского финансового права»); под ред. А.Н. Козырина. – М.: Статут, 1998. – 432 с.
96. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Банки и биржи; НКЦ, 1992. – 428 с.
97. Погорілко В.Ф. Правова система – система права – система законодавства суверенної України / В.Ф. Погорілко, М.І. Малишко // Право України. – 1993 – № 9–10. – С. 10–12.
98. Le Role de la banque centrale et la politique monetaire. Banque de France. – DGCF, 1996. – № 32. – # 3.2.; Gramlich, L. Bundesbankgesetz, Währungsgesetz, Münzgesetz, Kommentar. – München, 1988.
99. Вишневский А.А. Банковское право Англии / А.А. Вишневский – М.: Статут, 2000. – С. 84–85.
100. Малишев Б.В. Судовий прецедент у правовій системі Англії (теоретико-правовий аспект): автореф. дис. на здобуття наук. ступ. канд. юрид. наук: спец. 12.00.01 / Б.В. Малишев. – К., 2002. – С. 10–11.
101. Украинский финансовый портал «Вкредит» // [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.vkredit.org.ua/tekstknig/glava18osoennostisovremennhankovskihsistem.sozdaniedvyhyr
102. Господарський кодекс України. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=436-15.
103. Дериг Х.-У. Универсальный банк – банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века / Х.-У. Дериг; пер с нем. – М.: Междунар. отношения, 1999. – 384 с.
104. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 20 березня 1991 р. // Відомості Верховної Ради УРСР. – 1991. – № 25. – Ст. 281 (із наступними змінами та доповненнями).
105. Ровинский Е.А. Основные вопросы теории советского финансового права / Е.А. Ровинский. – М., 1960. – С. 161–193.
106. Гуревич Е.А. Очерки советского банковского права / Е.А. Гуревич. – Л., 1952. – 161 с.
107. Коган М.Л. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности / М.Л. Коган. – М., 1993. – 175 с.
108. Олейник О.М. Основы банковского права: курс лекций / О.М. Олейник. – М.: Юристъ, 1997. – 242 с.
109. Ефимова Л.Г. Банковское право: учебное пособие / Л.Г. Ефимова. – М.: БЕК, 1996. – 360 с.
110. Иоффе О.С. Обязательственное право / О.С. Иоффе. – М.: Юридическая литература, 1975. – 880 с.
111. Банковский диалог между Россией и Америкой. – 15 November 2001 (Распространено Офисом международных информационных программ Государственного департамента США).
112. Аминов Д.И. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах / Д.И. Аминов, В.П. Ревин. – М., 1997. – 200 с.
113. Джужа О.М. Злочини у сфері кредитно-фінансової та банківської діяльності: кримінологічний аналіз / О.М. Джужа, Д.М. Голосніченко, С.С. Чернявський // Право України. – 2000. – № 11. – С. 43–45.
114. Воробей О.В. Підробка сучасних паперових грошових знаків / О.В. Воробей // Право України. – 2001. – № 6. – С. 106–107.
115. Финансовое право: отв. ред. Н.И. Химичева. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Юристъ, 2004. – 399 с.
116. Мандрица В.М. Финансовое право / В.М. Мандрица, И.В. Рукавишникова, Д.Н. Дружинин; под ред. проф. В.М. Мандрицы. – Ростов-на-Дону: Феникс, 1999. – 448 с.
117. Опарін В.М. Фінанси (Загальна теорія): навч. посібник / В.М. Опарін. – К.: КНЕУ, 2002. – 240 с.
118. Гуторова Н.О. Проблеми кримінально-правової охорони державних фінансів України: автореф. дис. на здоб. наук. ступеня докт. юрид. наук: спец. 12.00.08 / Н.О. Гуторова. – Харків, 2002. – С. 10–11.
119. Пратт А.Л. Обманные операции в банковском деле / А.Л. Пратт; пер. с. англ. – М.: Перспектива, 1995. – 224 с.
120. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции / В.М. Усоскин. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2007. – 320 с.
121. McNaughton D. Building Strong Management and Responding to Change / D. McNaughton, D.G. Carlson, C.T. Dietz. – Washington, 1992. – Р. 321.
122. Агарков М.М. Основы банковского права: курс лекций. Учение о ценных бум агах / М.М Агарков. – М.: БЕК, 1994. – 350 с.
123. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 672 с.
124. Банківські операції: підручник / під ред. А.М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2000. – 384 с.
125. Банківське право: українське та європейське / за ред. П.Д. Біленчука. – К.: Атіка, 1999. – 400 с.
126. Організаційно-правові проблеми державного контролю у сфері виконавчої влади: дис. ... д-ра юрид. наук: спец. 12.00.07 / Ольга Федорівна Андрійко // НАН України; Інститут держави і права ім. В.М. Корецького. – К., 1999. – 378 с.
127. Адміністративне право України: підручник / [Ю.П. Битяк, В.М. Гаращук, О.В. Дяченко та ін.]; за ред. Ю.П. Битяка. – К.: Юрінком Інтер, 2005. – 544 с.
128. Адміністративне право України: основні поняття: навч. посібник / за заг. ред. І.П. Голосніченка. – К.: ГАН, 2005. – 232 с.
129. Мачуський В.В. Правове середовище малого бізнесу: навч.-метод. посіб. для самостійного вивчення дисципліни / В.В. Мачуський, І.О. Ієрусалімова. – К.: КНЕУ, 2005. – 118 с.
130. Адміністративна відповідальність в Україні: навч. посібник / за заг. ред. А.Т. Комзюка. – 2-е вид., перероб. і доп. – Харків: Ун-т внутр. справ, 2000. – 99 с.
131. Аналіз банківської діяльності / під ред. А.М. Герасимович. – К.: КНЕУ, 2003. –599 с.
132. Гарнер Д.Е. Привлечение капитала / Д.Е. Гарнер, Роберт Оуэн, Роберт Конвей; пер. с англ. – М.: «Джон Уайли энд санз», 1995. – 464 с.
133. Кириченко О.А. Банківський менеджемент: підручник / О.А. Кириченко, В.І. Міщенко. – К.: Знання, 2005. – 831 с.
134. Роуз Питер С. Банковский менеджмент / Питер С. Роуз; пер. с англ. – М.: Дело, 1997. – 768 с.
135. Барановський О. Проблеми фінансової безпеки в умовах інтеграції України у світовий фінансовий простір / О. Барановський // Вісник НБУ. – 2003. – № 10. – С. 20–22. Наука і економіка. – 2008. – № 4 (12).
136. Кубів С.І. Банківська система України в умовах глобалізації: чи є альтернатива західному капіталу / С.І. Кубів // Вісник НБУ. – 2003. – № 10. – С. 89 – 93.
137. Дорофієнко В.В. Про деякі аспекти економічних наслідків приєднання України до СОТ / В.В. Дорофієнко // Економіст. – 2007. – № 8. – С. 66–68. – Бібліогр.: 3 назв.
138. Заплатинський В.М. Вступ до СОТ забезпечить конкурентоспроможність української економіки / В.М. Заплатинський // Конкуренція; Вісник Антимонопольного комітету України. – 2006. – № 4. – С. 2–4.
139. Адміністративне право України: підручник / [Ю.П. Битяк, В.М. Гаращук, О.В. Дьяченко та ін.]; за ред. Ю.П. Битяка. – К.: Юрінком Інтер, 2007. – 544 с.
140. Кардаш В. М. Державні органи як структурні елементи механізму держави / В.М. Кардаш // Науковий вісник Чернівецького університету. – Чернівці, 2000. – Вип. 100: Правознавство. 125-річчю Чернівецького університету присвячується. – С. 24–27.
141. Юзьков Л.П. Государственное управление в политической системе развитого социализма / Л.П Юзьков. – К., 1983. – 156 с.
142. Адміністративно-правове забезпечення прав і свобод людини та громадянина: навч. посібник / [І.О. Ієрусалімова, І.О Ієрусалимов, П.М. Павлик, Ж.В. Удовенко]. – К.: Знання, 2007. – 223 с.
143. Великий тлумачний словник української мови / упор. Т.В. Ковальова. – Харків: Фоліо, 2005. – 766 с.
144. Кучук А.М. Правоохоронна система України: визначення поняття і структура / А.М. Кучук // Науковий потенціал майбутнього України на шляху до Європейської інтеграції: матеріали наук. конф. курсантів, студентів та молодих науковців (26 березня. 2004 р., м. Дніпропетровськ). – Д., 2004. – С. 183–184.
145. Про оптимізацію системи центральних органів виконавчої влади Указ Президента України від 9 грудня 2010 року № 1085/2010. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.president.gov.ua/ documents/12584.html
146. Ефимова Л.Г. Банковское право: учеб. и практик. пособие / Л.Г. Ефимова. – М.: БЕК, 1994. – 347 с.
147. Научно-практический комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь. – Кн. 1. – Минск: ООО «ЮрСпектр», 2005. – С. 14–15.
148. Шевчук С. Основи конституційної юриспруденції / С. Шевчук. – К.: Український центр правничих студій, 2001. – 302 с.
149. Банківське право України / за заг. ред. А.О. Селіванова. – К.: Видавничий Дім «Ін Юре», 2000. – 384 с.
150. Сугоняко О.А. Конституція і розвиток банківської діяльності: актуальні правові проблеми / О.А. Сугоняко, В.М. Кампо, А.М. Жуков // Вісник НБУ. – 2000. – червень. – С. 26.
151. Сліденко І.Д. Тлумачення Конституції України: питання теорії і практики в контексті світового досвіду: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: спец. 12.00.02 / І.Д. Сліденко. – Одеса, 2001. – С. 1.
152. Кривенко Л.Т. Верховна Рада України / Л.Т. Кривенко. – К.: Ін Юре,1997. – 47 с.
153. Про засади державної регуляторної політики у сфері господарської діяльності: Закон України вiд 11.09.2003 р. № 1160-IV // Відомості Верховної Ради України. – 2004. – № 9. – Ст. 79.
154. Про Національний банк України: Закон України від 10.01.2002 р. № 2922-II. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.bank.gov.ua
155. Про затвердження методик проведення аналізу впливу та відстеження результативності регуляторного акта Національного банку України: Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 14 квітня 2004 р. № 471. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.uazakon.com/document/fpart74/idx74104.htm
156. Про застосування штрафних санкцій за порушення норм з регулювання обігу готівки: Указ Президента України від 12 червня 1995 р. № 436. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: zakon.rada.gov.ua
157. Банки живі, але досі хворі. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http: www.kyivpost.com/ua/news/money/detail/88635/
158. Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень: Указ Президента України від 14 липня 2000 р. № 891/2000 // Офіційний Вісник України. – 2000. – № 29. – 04.08.2000 р.
159. Конституция РФ. Комментарий / под ред. Б.А. Топорнина, Ю.М. Батурина, Р.Г. Орехова. – М., 1994. – 624 с.
160. Уніфікований Закон (1930 р.) «Про переказні векселі та прості векселі». [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2374-14
161. Конвенція про врегулювання деяких колізій законів про переказні векселі та прості векселі (1930 р.). [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_007
162. Конвенція про гербовий збір стосовно переказних векселів і простих векселів (1930 р.). [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_008
163. Конвенція, що має на меті вирішення деяких колізій законів про чеки (1931 р.). [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_867
164. Конвенція про гербовий збір стосовно чеків (1931 р.). [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.pravo.vuzlib.net/book_ z2224_page_27.html
165. Конвенція про міжнародні переказні векселі і міжнародні прості векселі (1988 р.). [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_252
166. Конвенція Організації Об’єднаних Націй про незалежні гарантії та резервні акредитиви (1995 р.). [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_517
167. Про систему валютного регулювання і валютного контролю: Декрет Кабінету Міністрів України // Відомості Верховної Ради України. – 1993. – № 17. – Ст. 184.
168. Про типові платіжні умови зовнішньоекономічних договорів (контрактів) і типові форми захисних застережень до зовнішньоекономічних договорів (контрактів), які передбачають розрахунки в іноземній валюті: Постанова кабінету міністрів України і Національного банку України від 21 червня 1995 р. № 444. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.legal.com.ua/document/kodeks/0000444-95-CHCF.html
169. International Convergence of Capital Standards. Basel Committee on Banking Supervision. – Basel. – 1988. – June. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.bis.org.
170. Core Principles for Effective Banking Supervision. – Basle Committee on Banking Supervision. – Basel. – June. – 1999. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.bis.org.
171. International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework // Basle Committee on Banking Supervision. – Basel. – Updated November. – 2005. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.bis.org.
172. Щодо розгляду проекту постанови Правління НБУ: Лист НБУ від 30.12.2004 № 42-412/4010-13749. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.zakon.rada.gov.ua.
173. Литвин М.В. Вплив Угоди Базель ІІ на реформування банківської діяльності в Україні у контексті глобалізації / М.В. Литвин. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/portal/Soc_Gum/Ekpr/2010/Zm
174. Про міжнародний лізинг та міжнародний факторинг: Оттавська конвенція від 28 травня 1988 р., підготовлені Інститутом уніфікації приватного права (UNIDROIT). [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_210
175. Основы права Европейского Союза: схемы и комментарии: учеб. пособие /под