Активизация банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Монголии

Короткий опис

Год:
2013
Автор научной работы:
Ариунтуяа, Цэдэндамбын
Ученая cтепень:
кандидат экономических наук
Место защиты диссертации:
Иркутск
Код cпециальности ВАК:
08.00.10
Специальность:
Финансы, денежное обращение и кредит
Количество cтраниц:
224
Оглавление диссертации
кандидат экономических наук Ариунтуяа, Цэдэндамбын

ВВЕДЕНИЕ 3 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В МОНГОЛИИ
1.1. Экономическая сущность банковского кредитования и его значение для экономики Монголии
1.2. Малый и средний бизнес как объект банковского кредитования в Монголии
2. СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА МОНГОЛИИ
2.1. Исследование банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Монголии
2.2. Виды кредитов, формы и программы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в Монголии
2.3. Риски при кредитовании малого и среднего бизнеса в Монголии и факторы, влияющие на их величину
3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА МОНГОЛИИ
3.1. Совершенствование кредитного процесса в банках Монголии
3.2. Предложения по активизации государственной поддержки банковского кредитования малого и среднего бизнеса Монголии

Введение диссертации (часть автореферата)
На тему "Активизация банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Монголии"

Актуальность темы исследования. Современное социально-экономическое развитие стран с развитой рыночной экономикой показало, что в них малые и средние предприятия (МСП) являются основой экономического и общественного благополучия. На их долю приходится до 70 % ВВП1. В Монголии малое и среднее предпринимательство играет огромную роль: на малых и средних предприятиях занято 46,1 % населения, 92,3 % предприятий, работающих на территории страны, относится по действующему законодательству к малым и у средним". Однако, общий вклад малого и среднего предпринимательства в ВВП Монголии составляет только 11%3.
Малый и средний бизнес (МСБ) не требует значительных вложений для становления и развития, но на отдельных этапах своей деятельности его предприятия не способны функционировать без заемных средств4. В этих условиях коммерческие банки играют важнейшую роль в развитии малого и среднего бизнеса, которая заключается в предоставлении населению, занятому в этой сфере, финансовых ресурсов, способствующих развитию их бизнеса, и тем самым, направленных на сбережение монгольского населения, поскольку малым и средним предприятиям сложно получить финансовые средства из других источников. Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в Монголии остаётся нерешённой на протяжении длительного периода времени.
1 Крылова М.В. Проблемы теории и практики предпринимательства// Евразийский международный научно-аналитический журнал. - 2010. - №. 2 (34). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.m-economy.ru/art.php7nАпЫ=3115 (24.05.2012 г.)
2 По данным Министерства сельского хозяйства, пищевой и легкой промышленности Монголии за 2012 г.
3 Статистический сборник общественно-экономичсской жизни Монголии // Нацкомстат Монголии. - 2011. УБ.: — Декабрь.-С. 83.
4 Азманова Е. Г. Роль банков в развитии Российского малого бизнеса / Е. Г. Азманова // Финансы и кредит. - 2010. - № 45. - С. 32.
В настоящее время кредитование малого среднего бизнеса Монголии характеризуется институциональной неразвитостью, ограниченным набором используемых финансовых инструментов и услуг, высокой ценой и короткими сроками кредитных ресурсов, отсутствием эффективных правовых механизмов, гарантирующих реализацию интересов участников кредитной сделки. В Монголии доля кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в общем объеме кредитных портфелей коммерческих банков на конец 2011 года составила 17,1%, а в ВВП - 9,6%5. Однако вследствие ограниченности бюджетных средств и неэффективности применяемого механизма кредитования банковский кредит пока не оказывает существенного влияния на укрепление финансовой базы малых и средних предприятий. Кроме того, в стороне от специфических научных исследований монгольских ученых остались такие проблемы, как теоретические и экономические основы кредитования малого и среднего бизнеса, определение кредитных потребностей малых и средних предприятий, факторы, влияющие на развитие банковского кредитования МСБ в Монголии, оценка и мониторинг рисков при кредитовании, пути решения проблем при кредитовании и перспективы развития банковского кредитования малого и среднего бизнеса. Все вышеуказанное определило актуальность исследования и выбора темы.
Степень разработанности проблемы. Рост количества малых и средних предприятий, повышение влияния малого и среднего бизнеса на развитие мировой экономики и признание его особой роли в решении многих важнейших социально-экономических задач рыночной экономики обусловило большой научный интерес к проблемам финансово-кредитного обеспечения малых и средних предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых. Заметный вклад в разработку теоретических
5 Рассчитано автором по данным 1) Статистический сборник общественно - экономической жизни Монголии. -Уланбатор, 2011. - Декабрь. - С. 16; 2) Месячный статистический бюллетень Монголбанка. - Уланбатор, 2011. -Декабрь.-С. 21. аспектов сущности банковского кредитования внесли зарубежные ученые Ван
Хуз Дэвид Д., Гилл Э., Долан Э.Дж., Коттер Р., Кох Тимоти У., Макдональд С.
Скотт., Миллер Роджер Лерой, Рид Э., Роуз Питер С., Синки Дж.мл., Смит Э.
Среди современных российских научных исследований в этой области широко известны работы Ю. А. Бабичевой, М. Ю. Бабичева, Г.Н. Белоглазовой,
Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, A.M. Тавасиева, Е.П. Жарковской, Е.Ф
Жукова, Г.С. Пановой, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробовой, Ю.И. Львова, В.М.
Усоскина, Ю.С. Масленченкова, A.B. Самарухи, Е.Б. Ширинской, М.С.
Марамыгина, Ю.М. Рыжкова, Н.Э. Соколинской, И.А. Янкиной и др. Среди монгольских ученых следует выделить работы А. Батсуха, Д. Моломжамца, Б.
Пурэвдоржа, Ш. Чуданжий и Б. Дэлгэрбаяра.
Вопросы теории и организации операций коммерческого банка для индивидуальных предпринимателей заложены О.И. Лаврушиным, Е.Ф. Жуковым,
В.И. Колесниковым, М.М. Ямпольским, В. М. Усоскиным, Ю.С.
Масленченковым. Вопросами особенностей кредитного процесса при кредитовании малого и среднего бизнеса занимались проф. Г.А. Белоглазова, Л.П.
Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Е.Г. Азманова, С. Бунин, Н.В. Горелая.
Разработкой теоретических аспектов сущности малого и среднего бизнеса занимались Катильон Р., Друкер П., Сей Ж., Смит А., Рекардо Д., Кларк Дж. Б.,
Маршал А., Шумпетер Й., фон Хайек Ф., Грей К., Стэнуорт Дж.; российские ученые А.О. Блинов, Е.Ф. Жуков, Я.М. Кестер, Б. Коллас, М.Г. Лапуста, М.А.
Пессель, Б.А. Райзберг, Л.Г. Скамай, Ю.Л. Старостин, В.Ю. Фадеев, И.Н. Шапкин, а также монгольские ученые, такие как академик Т. Дорж, Д. Бямбасурен, Д.
Моломжамц, П. Цэрэнпил, Б. Сувд, Ц. Аюурзана, Л. Оюунцэцэг, Л. Оюун, С.
Дуламсурэн и Б. Лундэнбазар.
В работах зарубежных, российских и монгольских ученых нашли отражение общие вопросы развития малого и среднего бизнеса, выявления роли государства в развитии малого и среднего бизнеса, вопросы финансового обеспечения малого 5 и среднего бизнеса. Вопросы же эффективности банковского кредитования, комплексный анализ опыта работы национальных коммерческих банков по минимизации кредитных рисков при кредитовании малого и среднего бизнеса, проблемы государственной финансово-кредитной поддержки, лизинг, факторинг и венчурный капитал как источник кредитных ресурсов для малых и средних предприятий остаются мало разработанными. Кредитные отношения между малым и средним бизнесом и коммерческими банками, как правило, не рассматриваются в качестве самостоятельного устойчивого партнерского взаимодействия. В основном эти отношения затрагиваются в контексте вопросов государственного регулирования малого и среднего бизнеса или общих проблем развития данного сектора экономики. В работах многих авторов делается акцент на разработку теоретических аспектов рассматриваемой проблемы, вследствие чего недостаточно исследованными остаются ее практические стороны. Таким образом, современная система научных знаний об отношениях малых и средних предприятий и кредитного сектора экономики не отвечает на ряд актуальных вопросов и нуждается в углубленном исследовании, особенно с позиций практических основ формирования системы банковского кредитования малого и среднего бизнеса. Актуальность темы и недостаточная научная разработанность вопросов кредитования малого и среднего бизнеса в Монголии и отсутствие комплексного подхода к исследованию кредитования малого и среднего бизнеса, неразработанность проблем совершенствования механизма кредитования предопределили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.
Целью диссертационного исследования является исследование теоретических и практических проблем развития банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Монголии, определение тенденций его развития, обоснование и предложение научно-практических рекомендаций, касающихся активизации банковского кредитования малого и среднего бизнеса. Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи теоретического и б прикладного характера, определившие логику диссертационной работы и ее структуру:
• исследовать экономическую сущность и значение банковского кредитования в развитии экономики Монголии;
• определить современные особенности и тенденции в развитии малого и среднего бизнеса Монголии, как объекта банковского кредитования;
• исследовать факторы, сдерживающие развитие МСБ и банковского кредитования малого и среднего бизнеса Монголии;
• рассмотреть и выявить роль банковского кредитования в развитии МСБ Монголии;
• проанализировать действующую практику банковского кредитования МСБ в Монголии, выявить проблемы, возникающих при кредитовании у участников кредитных отношений и предложить необходимые меры по решению этих проблем;
• исследовать современные формы, виды и программы банковского кредитования субъектов МСБ в Монголии, провести сравнительную оценку условий кредитования в кредитных организациях;
• исследовать факторы, влияющие на возникновение кредитных рисков при кредитовании малого и среднего бизнеса в Монголии и создать их классификацию;
• определить особенности кредитного процесса при кредитовании малого и среднего бизнеса и предложить практические рекомендации по его совершенствованию;
• предложить эффективные меры государственной поддержки посредством финансово-кредитных инструментов, обеспечивающие активизацию развития банковского кредитования и ориентацию его на реализацию важнейших задач для дальнейшего развития малого и среднего бизнеса в Монголии.
Предметом диссертационного исследования явились кредитные отношения, возникающие в процессе кредитования коммерческими банками и субъектов малого и среднего бизнеса в Монголии.
Объектом диссертационного исследования выступает деятельность коммерческих банков Монголии по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса.
Методологической основой диссертационной работы явились положения диалектической логики, системный и комплексный подход, сравнительный анализ. В работе использовались такие научные методы и приемы, как исторический, метод научной абстракции, анализ и синтез, методы группировки и сравнения, методы экспертной и рейтинговой оценки.
Теоретической основой диссертационного исследования являются законодательные и нормативно-правовые акты России и Монголии, регулирующие кредитные отношения малого и среднего бизнеса, зарубежная, российская и монгольская экономичекая литература, диссертационные исследования и научные публикации в периодической печати, материалы официальных заседаний и конференций по вопросам малого и среднего бизнеса правительства Монголии.
Информационной базой диссертационной работы послужили законодательные и иные правовые акты Монголии и Российской Федерации, официальные статистические материалы Центрального банка Монголии
Монголбанк) и Национального комитета по статистике (Нацкомстат) Монголии, аналитические данные Управление малых и средних предприятий при
Правительстве Монголии, Министерства сельского хозяйства, пищевой и легкой промышленности Монголии, периодические отчетные данные коммерческих банков, интернет-ресурсы, данные авторского анкетирования, проведенного автором в городе Улаанбаатаре по вопросам изучения проблем, сдерживающих развитие субъектов малого и среднего бизнеса и банковского кредитования малого 8 и среднего бизнеса Монголии дважды: в 2009 и в 2011 годах, а также расчеты, полученные автором в процессе данного исследования и его методические разработки.
Наиболее существенные научные результаты, полученные автором, в результате проведенного исследования состоят в следующем:
1. Дана общая характеристика банковской системы Монголии, дополняющая исследования А. Батсуха, Д. Моломжамца, Б. Пурэвдоржа, Б. Дэлгэрбаяра, позволяющая аргументировать возрастающую роль кредита в развитии экономики Монголии в период 1991 -2011 годы.
2. Выделено 4 этапа эволюции банковского кредитования малого и среднего бизнеса Монголии за период с 1991 по 2011 год с характерными для них особенностями, что позволяет автору выявить современные тенденции в развитии кредитных отношений на протяжении всего исследуемого периода, и обуславливает вывод автора о необходимости государственной поддержки банковского кредитования МСБ в Монголии на современном этапе ее развития и поиск автором путей реализации этой задачи в тесной взаимосвязи с Правительством Монголии, Монголбанком и комерческими банками страны.
3. Выявлены негативные факторы, сдерживающие развитие банковского кредитования МСБ в Монголии на основе опроса предпринимателей с помощью разработанной автором анкеты и его собственных исследований практики развития банковского кредитования монгольских субъектов МСБ.
4. Проанализирован действующий механизм формирования и использования средств Фонда поддержки предпринимательства Монголии, и дана оценка качества его формирования и исполнения. Обоснована необходимость изменения действующего механизма государственной поддержки банковского кредитования МСБ Монголии, обеспечивающая стимулирование его развития. Предложен новый алгоритм действий, способствующий увеличению объемов кредитования МСБ.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке теоретических рекомендаций и практических предложений по повышению роли банковского кредитования МСБ в Монголии, что конкретизируется в следующих положениях:
1. Для выработки механизмов кредитования МСБ выявлены особенности МСП как объекта банковского кредитования, а также место, роль и значение МСБ в современной экономике Монголии.
2. Показано значение банковского кредитования МСБ для экономики Монголии, как помощь государству в выполнении его важнейших экономических, социальных, демографических функций по сбережению населения, росту его трудовой занятости, повышению благосостояния граждан Монголии, и выявлены возможности увеличения объемов банковского кредитования МСБ Монголии в результате использования избыточных резервных фондов Монголбанка, накопленных им с помощью высокой процентной ставки норматива обязательного резервирования с 1993 г. и снижения ставки рефинансирования Монголбанка в целях понижения ставки по банковским кредитам и уменьшения привлекательности вложений в ценные бумаги Монголбанка для монгольских кредитных организаций.
3. Предложены методические рекомендации коммерческим банкам Монголии по составлению и анализу отчетности по кредитованию субъектов МСБ, позволяющие национальным коммерческим банкам своевременно регулировать количественные характеристики своих кредитных портфелей, минимизировать кредитные риски и увеличивать объемы инвестирования в реальный сектор экономики.
4. Предложена скоринговая модель оценки степени рисков по кредитам, выдаваемым заемщикам - субъектам МСБ, основанная на учёте факторов, влияющих на их величину.
Теоретическая и практическая значимость диссертационной работы состоит в том, что диссертационное исследование содержит решение задач по совершенствованию деятельности коммерческих банков, связанной с кредитованием малых и средних предприятий, имеющее важное народнохозяйственное значение. Основные идеи диссертационного исследования, его выводы и практические рекомендации формулируются с учетом возможностей их реализации в деятельности коммерческих банков.
Выдвигаемые в диссертационном исследовании теоретические положения о потребности малых и средних предпринимателей в кредите, а также, предложенные автором конкретные рекомендации по совершенствованию процесса банковского кредитования малых и средних предприятий, могут использоваться научными и практическими работниками при разработке концепций развития кредитования малого и среднего бизнеса на уровне страны и аймака, при установлении коммерческими банками конкретных правил и порядка выдачи ссуд, при принятии решений по кредитованию МСБ, а также могут быть использованы в учебном процессе при изучении дисциплин "Деньги, кредит, банки», «Современное банковское дело", "Организация деятельности коммерческого банка", "Банковский менеджмент" и "Банковские риски".
Практическую значимость имеют конкретные рекомендации по составлению и анализу статистической отчетности, необходимой для государственных органов и коммерческих банков, принимающих обоснованные решения об объемах и направлениях кредитования субъектов МСБ Монголии, рекомендации по изучению кредитных потребностей малого и среднего бизнеса, оценке привлекательности малого и среднего предприятия - заемщика, выявлению специфических факторов риска, присущих кредитованию малого и среднего бизнеса и предложения по процедуре их мониторинга, а также в возможность широкого использования предлагаемых показателей оценки экономической и социальной эффективности банковского кредитования МСБ.
Апробация диссертационной работы. Авторские разработки используются Монголбанком, Нацкомстатом Монголии и монгольскими коммерческими банками в процессе осуществления и исследования банковского кредитования МСБ с помощью предложенной автором формы отчетности 3МБ-1а «Отчет о кредитах, предоставленных банком для хозяйствующих субъектов малого и среднего бизнеса и физических лиц», а также методических рекомендаций по работе с ней.
Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на 67-й, 71-й и 72-й ежегодных научных конференциях профессорско-преподавательского состава и докторантов, 19-й, 23-й и 24-й научных конференциях аспирантов, и 69-й, 73-й и 74-й научных конференциях студентов и магистрантов (Иркутск, 2008, 2012, 2013 гг.), международной заочной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых "Молодежь - Родине. Развитие экономики территорий - развитие России" (Омск, 2008 г.).
Публикации. Наиболее существенные положения и результаты диссертационного исследования опубликованы в 10 научных трудах общим объемом 4,75 пл., с авторским вкладом 3,85 пл., включая 4 статьи в ведущем научном издании РФ, рецензируемом ВАК.
Объем и структура диссертационного исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключение, списка литературы, включающего 256 наименования и 17 приложений. Она содержит 154 страниц текста, 26 таблиц, 29 рисунков.

Список літератури

Заключение диссертации
по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Ариунтуяа, Цэдэндамбын

Выводы к п. 2.3.
1. Банковское кредитование МСБ сопряжено с большими рисками. На их уровень вляют как внешние, так и внутренние факторы. На банковский кредитный риск большое влияние оказывают риски заемщиков.
2. Факторы риска при банковском кредитовании МСБ, которые нашли подтверждение по итогам авторского исследования, проведенного в динамике: со стороны заемщика - неквалифицированный менеджмент, неквалифицированный персонал, непрозрачность, низкий уровень платежеспособность и кредитоспособность заемщика МСБ; со стороны банка - недостатки кредитной политики, нехватка квалифицированного персонала по кредитованию, не качественнные разработки норм и нормативной документации, порядка и организации процесса кредитования, его компонентов и связей между ними, операционные ошибки и слабая действенность внутреннего контроля.
3. Одним из основных методов минимизации банковских кредитных рисков при выдаче ссуд МСБ является осуществление постоянного мониторинга заемщиков. Наблюдение осуществляется как в процессе рассмотрения кредитной заявки, так и в процессе выдачи, использования и погашения кредита, т.е. в течение всего срока действия кредитного договора.
4. Монголбанк рассматривает кредитные риски в качестве основного фактора, ухудшающего финансовое состояние кредитной организации, и в рамках своих полномочий по надзору за деятельностью банков требует от них усиления контроля за платежеспосбностью заемщиков и достаточной ликвидностью залога. Поэтому именно устойчивое финансовое состояние заемщика, а также своевременный возврат раннее полученных ссуд выступают главным условием для рассмотрения вопросов выдачи новых кредитов.
5. Минимизации кредитного риска при банковском кредитовании МСБ будет способствовать: грамотная кредитная политика, взаимодействие банка с Фондом кредитной информации Монголбанка, андеррайтинг, выработка устойчивого партнерства банка-кредитора и предпринимателя, страхование кредита.
6. Кредитная политика коммерческого банка, должна включать в себя план по инвестированию кредитных ресурсов банка в МСБ, методологию управления кредитным портфелем, т.е. определить каким образом кредиты возникают, обслуживаются, контролируются и возвращаются.
7. Устойчивое партнерство банка-кредитора и предпринимателя в области кредитных отношений, должно характеризоваться их взаимодействием на регулярной основе в течение продолжительного периода времени и согласованностью интересов партнеров, что дает банку дополнительные возможности по повышению точности оценки уровня кредитного риска, обеспечивает более высокую степень готовности предпринимателя выполнять условия кредитных соглашений.
8. Автором была создана классификация банковских рисков, возникающих при кредитовании МСБ, которая была положена в основу скоринговой модели оценки кредитоспособности субъекта МСБ. Она включает такие риски, как риск клиента, рыночный риск, финансовые риски, риск заложенного имущества, правовый (юридический) риск. Модель учитывает влияние внешних и внутренних рисков заемщика на уровень банковского кредитного риска при кредитовании субъектов МСБ.
9. Повышается значимость информационной инфраструктуры банков и предприятий, степени их информированности о динамике рынков, спроса и предложения на них и наличия оперативной и объективной информации. Такая информация должна накапливаться в Центральном банке в результате проведения иб мониторинга деятельности предприятий. Более того, в ближайшее время дополненный новыми потоками информации о спросе на банковские услуги и предложении их банками действующий механизм мониторинга станет основной создания системы информационного взаимообмена.
10. Создание информационного пула «Мониторинг предприятий и их спрос на банковские услуги» своевременно и актуально будет способствовать увеличению прозрачности деятельности двух важнейших и зависимых друг от друга секторов экономики (банковский сектор и сектор МСБ), а также росту их доверия друг к другу. Это также позволит и банкам, и заемщикам снизить издержки по расходам на маркетинговые исследования рынков, поскольку информация Монголбанка им будет предоставляться в рамках действующей в
- 47 настоящее время системы мониторинга предприятии .
47 Баско В. Н. Банки и предприятия: информационный обмен и сотрудничество / В. Н. Баско, Л. Н. Писанова//Деньги кредит.-2003.-№ 11.-С. 35-40
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА МОНГОЛИИ 3.1. Совершенствование кредитного процесса в байках Монголии
В целях активизации банковского кредитования МСБ в Монголии необходимо, на наш взгляд, усовершенствовать кредитный процесс и модернизировать меры государственной поддержки коммерческих банков, участвующих в его кредитовании. В Монголии, как и в мире в целом, в настоящее время у коммерческих банков отсутствует единая нормативная и методологическая база организации кредитного процесса.
Организация кредитного процесса основывается на разработанной банком кредитной стратегии и кредитной политике. Она определяется особенностями организационной структуры банка, развитостью филиальной сети и спецификой целевых групп его клиентов."48
Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для коммерческого банка, а также позволяет установить взаимоотношения кредитного отдела с другими структурными подразделениями банка по выдаче кредита и управлению им.
Коммерческие банки, занимающиеся кредитованием малого и среднего бизнеса, разрабатывают и внедряют свои программы и схемы кредитования
48 Банковское дело : учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 592 с. данной группы клиентов, базируясь на международном и отечественном опыте по минимизации банковских рисков и упорядочению отношений с клиентами. Это отражается на кредитном процессе в кредитных организациях. Большинство экономистов в кредитном процессе выделяют пять этапов.
Первый этап. Переговоры о кредите, на которых происходит поиск клиентов, проводится первая беседа и первая встреча с клиентом.
Второй этап. Рассмотрение конкретного проекта. На этом этапе осуществляется тщательный анализ кредитных заявок, оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков, сильных и слабых сторон их бизнеса и финансовой деятельности, и анализ объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залогового имущества и гарантий. В Монголии в коммерческих банках задачи этого этапа возлагаются обычно на кредитный отдел (управление) или на специальные аналитические подразделения, которые проводят всесторонный анализ кредитуемого проекта.
Третьй этап. Оформление кредитной документации. Работники коммерческого банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, открывают ссудный счет и заводят специальное досье на клиента-заемщика.
Четвертый этап. Использование кредита и контроль над кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. Этот этап включает последующий анализ текущей деятельности клиента, банк не прекращает работу по оперативному традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента и выявление проблемных ссуд на ранней стадии, т.е. кредитов, которым грозит несвоевременное погашение, для принятия соответствующих решений.
Пятый этап. Гашение кредита, процентов по нему и закрытие ссудного счета.
Г.И. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая также выделяют 5 этапов: 1) подготовительный; 2) оценку кредитоспособности заемщиков; 3) заключение кредитного договора; 4) кредитный мониторинг; 5) взыскание кредита49.
По мнению А. В. Горелой и С. Бунина в кредитном процессе обязательно следует выделить этап, связанный с управлением. С. Бунин выделяет 4 этапа кредитного процесса: 1) разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка и отдельных сотрудников; 2) организация, управление и контроль кредитных операций банка; 3) непосредственный процесс кредитования заемщиков; 4) управление кредитными рисками50.
А. В. Горелая выделяет 6 основных блоков: 1) определение порядка принятия кредитных решений, обеспечивающих гибкость и устойчивость на каждом уровне управления кредитным процессом; 2) анализ и оценка финансового положения заемщика как методологический подход к объективному определению величины кредитного риска; 3) разработка и утверждение лимитов кредитного риска, контроль над их соблюдением; 4) определение функций и полномочий работников банка, участвующих в кредитном процессе; 5) формирование резервов на возможные потери по ссудам, формирование оптимальной структуры кредитного портфеля; 6) взаимодействие банка с компаниями осуществляющими оценку имущества, передаваемого в залог по кредитным сделкам и страхование предметов залога, а также жизни и здоровья заемщиков51.
Изучив предлагаемые подходы к организации кредитного процесса и учтя особенности кредитования МСБ, описанные выше, автор счел нужным обособить
49 Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Высшее образование, 2009. - 422 с.
50 Бунин С. Оптимизация кредитного процесса в коммерческом банке// Проблемы, теории практики управления. - 2009. - №10. - С.75-78.
51 Горелая Н.В. Оптимизация организационной структуры банка и эффективность кредитного процессса // Управленческий учет и финансы. -2009. - № 3(19). - С. 191.
C'y в нем 10 этапов . Процедура кредитования, разработанная автором, приведена в приложении 7 диссертационной работы.
1 этап — разработка порядка, положения и документации по кредитным операциям; 2 этап - первая встреча с клиентом; 3 этап - анализ кредитоспособности заемщика и рассмотрение кредитного проекта; 4 этап -принятие коллегиального решения по заявке ; 5 этап - заключение кредитного договора и оформление кредитной документации на выдачу кредита; 6 этап -выдача кредита, открытие ссудного счета; 7 этап - исполнение кредитного договора и контроль за кредитными операциями; 8 этап - гашение кредита, процентов по нему и осуществление платежей, связанных с кредитной задолженностью; 9 этап - формирование резерва на возможные потери по ссудам; 10 этап - списание резерва на возможные потери по ссудам, закрытие ссудного счета.
Содержание этих этапов отличается от этапов кредитного процесса крупных предприятий трудоемкостью работы, большим количеством времени, необходимым для рассмотрения заявки, оформления и выдачи кредита. Поэтому автор выделил разработку порядка, положения и документации по кредитным операциям в отдельный (1) этап. Он требует особого порядка и положения по кредитованию разных групп заемщиков МСБ с учетом вида, формы кредита, его обеспечения, порядка оценки финансового состояния заемщиков, включая правила и процедуры, применяемые при его изучении.
Уже в ходе первой беседы важно определить, к какой целевой группе относится потенциальный заемщик. Для этого необходим 2 этап - первая встреча с клиентом. Он важен по нескольким причинам: во-первых, первая беседа - это
52 Для организации кредитного процесса по кредитованию МСБ в монгольском банке «Кредит» автором были разработаны соответствующие методические указания (регламент), одобренные руководством банка и внедренные в практику работы Управления кредитования указанного банка. Они приведены в приложении 8 данной диссертационной работы. начало отношений между банком и потенциальным клиентом, которые могут перерасти в долгосрочные. Именно во время первой беседы у потенциального заемщика формируется мнение о том, может ли банк предложить им именно ту услугу, в которой он нуждаются; во-вторых, в ходе первой беседы работник банка должен получить первую информацию о клиенте, в результате чего принимается решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества; в-третьих, данные, полученные при первом контакте, впоследствии сопоставляются с данными, полученными при анализе.
Если по большинству крупных заемщиков информации более чем достаточно, и при их обращении с заявкой на получение кредита выясняются только условия кредитования, то по большинству предприятий, относящихся к малому и среднему бизнесу, информация либо отсутствует вообще, либо очень скудна, и при обращении таких заемщиков в коммерческий банк с кредитной заявкой выясняются особенности бизнеса потенциального заемщика, его деловая репутация и другая необходимая информация.
Особую роль первая беседа приобретает при кредитовании малого и среднего предприятия и индивидуальных предпринимателей, а также юридических лиц, где учредителем и руководителем является одно лицо, либо несколько зависимых лиц. Весь бизнес в данных случаях, чаще всего, строится на индивидуальных качествах одного конкретного человека, и от его решений зависит ведение всего бизнеса. В данных ситуациях при сопоставлении данных, полученных в ходе первой встречи, с данными, полученными в результате анализа, возможно сделать вывод о деловых качествах данного заемщика, о степени его осведомленности в собственном бизнесе, и что немаловажно, о честности данного заемщика.
В ходе первой встречи с потенциальным заемщиком работник коммерческого банка оговаривает все условия кредитования. К таким условиям можно отнести: наличие расчетного счета в банке, ограничения на объем выручки,
122 срок функционирования предприятия, целевое назначение кредита, сроки кредитования, размер процентных ставок, размер комиссий, обеспечение кредита и другие.
К установлению таких условий коммерческому банку нужно подходить с особой осторожностью, чем шире список таких условий и ограничений, тем больше вероятность того, что клиент либо не подойдет для коммерческого банка, либо, что чаще всего и случается, откажется от дальнейшей работы с данным коммерческим банком.
Немаловажную роль играет и подбор наиболее подходящего для клиента кредитного продукта. Каждый коммерческий банк пытается разработать свои эксклюзивные продукты, но в большинстве случаев суть банковского продукта одинакова, меняются лишь условия, на которых они предоставляются.
Перечень документов, которые необходимо предоставить для получения кредита, во всех коммерческих банках примерно одинаков. В приложении 6 данной диссертационной работы приведен перечень документов, требуемый коммерческим банком Монголии «Кредит» от заемщиков МСБ, включая индивидуальных предпринимателей, и пакет документов, предоставляемых крупным бизнесом. Если у клиента открыт расчетный счет в банке-кредиторе, то список запрашиваемых документов значительно сокращается. Приложение 6 составлено автором.
При кредитовании малого и среднего бизнеса коммерческие банки обычно стремятся сокращать пакет предоставляемых документов до необходимого минимума, но даже этот минимум некоторым клиентам собрать достаточно проблематично. Многие коммерческие банки ограничивают срок, в течение которого кредит должен быть выдан, либо должен быть дан отказ в выдачи кредита. В результате данных мер, все потенциальные заемщики находятся в равных условиях, и скорость рассмотрения кредитной заявки не зависит от отношений между клиентом и банковским работником. Но к установлению сроков
123 рассмотрения кредитных заявок необходимо подходить с осторожностью. Чем короче данные сроки, тем выше конкурентные преимущества перед другими коммерческими банками, но установление слишком коротких сроков рассмотрения кредитных заявок может сказаться на качестве финансового анализа и определении кредитоспособности клиента, и в дальнейшем может привести к ухудшению качества кредитного портфеля коммерческого банка.
3 этап - анализ кредитоспособности заемщика и рассмотрение кредитного проекта. Особенностями финансового анализа потенциального заемщика, относящегося к субъектам малого и среднего бизнеса, является то, что многие предприятия данной целевой группы не ведут стандартную финансовую отчетность. Поэтому использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. Весь анализ в данном случае сводится к анализу книги доходов и расходов клиента, книг складского учета, кассовых книг, выписки с расчетного счета и других записей клиента. Трудности при проведении анализа заемщиков, не ведущих стандартную отчетность, заключаются в том, как проверить достоверность данных, предоставляемых заемщиком, как оценить имущество, используемое заемщиком в бизнесе, и как выявить те данные, которые заемщик пытается скрыть от работника банка. Здесь мо1ут помочь беседы с работниками заемщика, сравнение бизнеса потенциального заемщика с бизнесом его конкурентов, находящихся на обслуживании в данном коммерческом банке, отзывы покупателей, информация, полученная из средств массовой информации и т.д. Поэтому оценка кредитоспосбности клиента базируется не на его финансовой отчетности, а на знании работником банка данного бизнеса.
Поскольку возможно смешение личного капитала владельца с капиталом предприятия, и из этого вытекает следующая особенность организации кредитных отношений коммерческого банка с предприятиями малого и среднего бизнеса: погашение ссуды гарантируется имуществом владельцев. В связи с этим при
124 оценке кредитоспособности малого и среднего бизнеса учитывается финансовое положение владельца. А также кредитный сотрудник делает оценку личного поведения, репутации, финансовых сведений и качества залога заемщика, проверяет на месте ликвидность залога с дальнейшем отражением в специальных формах и знакомится с местами работы и жительства.
Залоговое имущество должно иметь реальную стоимость покрывающую сумму кредита, процентов и других платежей при быстрой реализации. Также должно отвечать требованиям - простота смены прав на имущество (перемена осуществляется с малыми расходами и требует мало времени), правовая чистота залога, привлекательность залога (важность и ценность для владельца имущества). По мнению автора, залоговое имущество не является основным источником погашения кредита, а лишь должно стимулировать заемщика к своевременному исполнению кредитных обязательств. Обращение взыскания на залоговое имущество должно являться крайней мерой во взаимоотношениях с клиентом.
В Монголии при Монголбанке работает бюро кредитных историй заемщиков. Все коммерческие банки и небанковские финансовые организации могут получить следующую информацию: история кредитных операций заемщика, сумма и срок кредитования, остаток кредитной задолженности, график ежемесячного платежа, обеспечение кредита, классификация и качество кредитных задолженностей данного заемщика. Если заемщик получил кредит у других частных предприятий или частных лиц, кредитно-сберегательных кооперативов, арендных и лизинговых компаний, то эта информация не входит в базу бюро кредитной информации Монголбанка и носит ограниченный характер.
Наряду с анализом платежеспособности заемщика малого и среднего бизнеса кредитному работнику необходимо обратить внимание на составление бизнес плана проекта заемщика. Бизнес-планы малых и средних предприятий из-за недостатков знаний руководителей часто отличаются необоснованностью и недостоверностью.
На стадии проведения финансового анализа и подготовки заключения кредитующим подразделением к рассмотрению кредитной заявки подключаются другие подразделения банка: юридическое подразделение и управление по рискам. Специалисты юридического подразделения , проводят экспертизу правоспособности заемщика, полномочия лиц, имеющих право подписи банковских документов, документы, подтверждающие право собственности на имущество, передаваемое в залог и т.д. Специалисты управления по рискам проводят анализ по рискам, проверяют благонадежность заемщика, его учредителей, поставщиков, наличие аффилированных лиц и другие данные.
4 этап - принятие коллегиального решения по заявке. Для обсуждения все одобренные документы, кредитные и аналитические, заключение кредитного департамента, заключение эксперта по рискам и заключение юридического отдела передаются Кредитному комитету. Решение о предоставлении кредитных средств и об условиях кредитования, либо об отказе в удовлетворении кредитной заявки, принимается на Кредитном комитете коммерческого банка. Члены Кредитного комитета могут подвергнуть критическому анализу данные, предоставленные кредитным сотрудником банка. Наиболее значительным критерием для Кредитного комитета при принятии решения является способность и желание клиента вернуть кредит.
5 этап - заключение кредитного договора и оформление кредитной документации на выдачу кредита. После принятия положительного решения о кредитовании клиента Кредитным комитетом, кредитный сотрудник заключает с заемщиком кредитный договор, договор залога, график погашения кредита и процентов по нему, заверяет их у нотариуса, регистрирует их в Государственном агенстве регистрации прав на недвижимость Монголии и других соответствующих организациях. После этого происходит подготовка кредитной документации, ее подписание, и непосредственно выдача кредита. В целях минимизации кредитного риска некоторые банки требует застраховать имущество, жизнь,
126 здоровье данного заемщика. После этой операции начинается этап выдачи кредита.
6 этап - выдача кредита, происходит перечислением средств с ссудного счета на расчетный счет заемщика. Списание кредитных средств с расчетного счета происходит только после отслеживания кредитным работником целевого использования кредитных средств в соответствии с целыо, указанной в кредитной заявке и кредитной документации. Некоторые банки предоставляют возможность снятия наличных денежных средств с расчетного счета заемщика для лиц, использующих расчеты с их применением в своей хозяйственной деятельности. Кредитный сотрудник после выдачи кредита заводит кредитное досье, которое должно постоянно пополняться новой информацией, при этом должна быть обеспечена его сохранность и безопасность.
7 этап - использование кредита и контроль за кредитными операциями. После момента предоставления кредитных средств и до момента полного погашения кредита кредитным сотрудником банка осуществляется кредитный мониторинг клиента. Цель мониторинга - определить, как изменилось состояние бизнеса заемщика с момента прошлого анализа и вероятность возникновения просрочки.
Периодичность проведения мониторинга устанавливается каждым банком индивидуально. Наиболее оптимальной для малого бизнеса является периодичность раз в месяц. Малый бизнес является очень мобильным и в связи с этим установление более длинных периодов проведения мониторинга для предприятий малого бизнеса чревато тем, что обнаружение негативных тенденций в бизнесе заемщика может произойти со значительным опозданием, и для банка теряется возможность повлиять на сложившуюся ситуацию. Более частое проведение мониторинга требует значительных затрат времени от кредитного работника, которое может быть направлено на рассмотрение кредитных заявок других клиентов. Кредитные сотрудники ведут контрольную деятельность по следующим направлениям:
- целевое использование кредита на основании финансовых и расчетных документов; изменения в основной деятельности, управлении, финансовом положении заемщика после получения кредита, контроль за качеством залогового имущества;
- ожидаемые риски, возможные их причины для выработки рекомендаций по принятию профилактических мероприятий;
- месторасположение залогового имущества, его качество, изменение рыночной стоимости, возможности продажи, передача другим лицам залогового имущества;
- постоянный контроль за деятельностью, руководством, изменениями в финансовом состоянии юридического лица, которое является гарантором заемщика на время действия кредитного договора.
8 этап - гашение кредита, процентов по нему и осуществление платежей, связанных с кредитной задолженностью. Погашение кредитной задолженности происходит по окончэешю срока действия договора. Возврат кредита заемщиком может осуществляться различными способами: по установленному графику гашения, без графика, оплата основного долга в дату закрытия кредитного договора, внесение платежей с установлением платежного периода и другими способами. Наиболее удобным для клиентов, относящихся к субъектам малого бизнеса, является ежемесячное гашение основного долга равными частями. При такой схеме существуют определенный недостаток: фактически клиент пользуется в течение всего срока кредитования суммой кредита, равной последнему платежу в счет погашения основного долга. С другой стороны субъекты малого предпринимательства не всегда способны получить в последний месяц пользования кредитом доходы, способные покрыть задолженность перед банком без последствий для бизнеса. Накапливать денежные средства в течение всего периода пользования кредитом также нет смысла, во-первых, происходит
128 отвлечение денежных средств из оборота, во-вторых, фактическая сумма процентов, заплаченная заемщиком при гашении основного долга частями, будет меньше суммы процентов, заплаченных при гашении основного долга в дату закрытия кредитного договора.
Удобной схемой гашения кредита является гашение кредита в форме аннуитентных платежей. Особенно удобна такая схема для индивидуальных предпринимателей. Данной группе заемщиков, чаще всего, гораздо проще платить каждый месяц одинаковую сумму, причем не имеет значения, сколько денежных средств уходит на гашение основного долга, сколько денежных средств направляется на оплату процентов за пользование кредитом. Главное, что заемщик знает, какую сумму ему нужно приготовить к сроку платежа.
При предоставлении кредита в форме возобновляемой кредитной линии график гашения не устанавливается. Клиент может выбирать и гасить кредит в любые удобные для него сроки. В данных ситуациях для клиентов, относящихся к субъектам малого бизнеса, возможно установление ежемесячного снижения лимита задолженности для снижения риска невозврата кредита.
9 этап - формирование резерва на возможные потери по ссудам. В результате контроля выявляются кредиты, по которым возникают проблемы с выплатой процентов, погашением основного долга. А также кредиты, по которым возникают проблемы со стороны залогового имущества. По ним необходимо создавать дополнительные резервы согласно порядку "Определения качества активов, формирования резервного фонда и его реализации", утвержденного совместным приказом Президента Монголбанка и Министра Финансов и Экономики Монголии от 11 августа 2010 года № 475/182.
10 этап - списание кредита за счет резерва на возможные потери по ссудам.
При возникновении у заемщиков просрочкой задолженности по кредитам или процентам по ним вступают в силу обеспечительные обязательства, оформленные в соотвествующим порядке к кредитным договорам. В коммерческих банках
129
Монголии просрочными кредитами занимается Служба специальных активов. В случае, если заемщик испытывает временные трудности в области бизнеса, финансов, но имеет возможности для ведения своего бизнеса и в дальнейшем может погасить кредит, принимаются такие меры как продление срока кредита, пролонгация сроков выплаты процентов, изменение графика погашения основного долга и процентов по нему, заключается дополнительный кредитный договор. В случае, если установлено, что заемщик стал неплатежеспособным, принимаются следующие меры:
- установление прямого финансового контроля, конфискация доходов;
- увеличение стоимости залогового имущества;
- опубликование коммерческими банками в средствах массовой информации сведений о кредитной задолженности заемщика, способной негативно повлиять на имя и репутацию бизнесмена.
Заканчивается кредитный процесс закрытием ссудного счета заемщика.
Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является решение суда. Реализация заложенного имущества производится путем продажи его с публичных торгов. Списание за счет резерва на возможные потери по ссудам проводится в порядке, установленном законодательством (аукцион). Если сумма, вырученная от реализации заложенного имущества, превышает сумму требовании кредитора, то разница возвращается залогодателю. Если вырученной от продажи залога суммы недостаточно для полного удовлетворения требований кредитора, то он вправе получить недостающую сумму из стоимости другого имущества заемщика.
Понимание важности кредитования малого бизнеса появляется все у большего количества коммерческих банков. Для многих коммерческих банков кредитование малого и среднего бизнеса является одним из приоритетных направлений деятельности. Реализуются специальные программы по кредитованию малых и средних предприятий: в ряде коммерческих банков
130 созданы специализированные отделы, либо в штате кредитных отделов предусмотрены сотрудники, занимающиеся кредитованием только предприятий малого и среднего бизнеса. Все больше коммерческих банков совершенствуют свою программу кредитования малого и среднего бизнеса по следующим принципам: стандартизация процесса кредитования малого и среднего бизнеса, упрощение технологии кредитования; оперативное решение по кредитным заявкам. При этом коммерческие банки активно сотрудничают с различными структурами (фондами, агентствами) поддержки малого и среднего бизнеса в регионах. Выводы к п. 3.1:
1. Кредитный процесс МСБ по мнению автора подразделяется на 10 этапов. Эти этапы отличается от кредитных процессов крупных предприятий содержанием каждого этапа, трудоемкостью работы, большим количеством времени, необходимым для рассмотрения заявки, оформления и выдачи кредита. Поэтому он требует четкой организации работы сотрудников и дополнительного анализа личных данных клиента, его лицевых счетов, кассовых книг.
2. Коммерческим банкам Монголии, предлагается воспользоваться авторской моделью кредитного скоринга для минимизации рисков при кредитовании МСБ. Внедрение в банках стандартизированных процедур позволит снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения кредитных заявок предпринимателей МСБ.
3. Следует постоянно совершенствовать стандартные технологии и условия кредитования МСП расширять спектр кредитных продуктов, способов кредитования, требования к обеспечению кредитов, типовой пакет документов для оформления кредитов53.
53 Тихомирова Е. В. Кредитование малого и среднего бизнеса - перспективное направление кредитной политики банков / Е. В. Тихомирова // Деньги и кредит. -2010. -№ 1. - С. 52.
Указанные меры повысят эффективность кредитного процесса и механизма кредитования МСП, осуществляемого как коммерческими банками, так и государством за счет средств бюджета Монголии. 3.2. Предложения по активизации государственной поддержки банковского кредитования малого и среднего бизнеса Монголии
Одним из основных факторов реализации экономического потенциала малых предприятий является возможность получения кредитных ресурсов для финансирования текущей деятельности и инвестиционных проектов54. В силу описанных выше особенностей субъектов МСБ, неразвитости рынка ценных бумаг в Монголии возникает проблема ограниченного кредитного финансирования малого и среднего бизнеса. Преодоление данной проблемы возможно только путем реализации политики государственной поддержки малого бизнеса и формирования эффективных моделей и механизмов кредитования МСБ.
Масштабы развития малого и среднего бизнеса в Монголии и его вклад в реформирование экономики сегодня явно недостаточны. Одна из причин такого положения состоит в том, что государственная поддержка предприятий МСБ и банковского кредитования МСБ не получила должного развития. Как отмечалось ранее, среди проблем, сдерживающих развитие малого и среднего бизнеса Монголии, важное место занимает недоступность финансовых ресурсов, высокие процентные ставки, налоговое бремя, коррупция и чрезмерные административные барьеры. Они не только мешают развитию предпринимательства, но и создают другую государственную проблему, вынуждая малый и средний бизнес уходить в теневую экономику Монголии. Экономисты и эксперты Монголии полагают, что в настоящее время доля теневой экономики достигает 32,5 процентов от ВВП' и немалая доля приходится именно на малый и средний бизнес 55. В целом же
54 Азманопа Е Г. Роль банков в развитии Российского малого бизнеса / Е. Г. Азмаиова // Финансы и кредит. — 2010. -№45.-С. 32.ы
55 Амар Н. Размер, повышение и влияние теневой экономики. [Электронный ресурс] : сб. науч. тр. / Моиголбанк / Н. Амар.- Режим доступа: http://www.mongolbank.mn (15 апреля 2012 г.) именно нехватка капитальных ресурсов является естественным и объективным ограничителем инвестиционной активности монгольских предприятий малого и среднего бизнеса. В сочетании с высокой ценой кредитов и недостаточной рентабельностью финансируемых проектов это сужает возможности инвестиционно обусловленного роста.
В докладе Всемирного банка «Country profiles - Mongolia» отмечено, что в Монголии самым большим препятствием любого бизнеса, независимо от его размера и вида, является проблема финансирования. А также подчеркнуто, что основное препятствие для развития малого и среднего бизнеса Монголии - это налоговый прессинг, проблемы в регистрации хозяйственных единиц, уровень квалификации работников, а для крупных предприятий - коммерческое регулирование, коррупция56. Серьезным сдерживающим фактором развития малого и среднего бизнеса в Монголии является также низкий платежеспособный спрос населения, которое является основным потребителем продукции услуг малого и среднего бизнеса. Бедность - одна из острейших проблем развития экономики Монголии - на протяжении десятилетия охвативает 36,1-39,2% населения страны 57. В конце 2010 г. по результатом оценки программы развития ООН в среднем 2000 - 2008 гг. индекс бедности Монголии составил 0,065%, что со среди 169 стран занимает 100 место .
Указанные обязательства определяют необходимость совершенствования механизма и нестандартных схем банковского кредитования малых и средних предпринимателей, в том числе с помощью средств бюджета Монголии.
Как уже отмечалось выше, результат авторского исследования 2011 года показал, что 60,4% респондентов считает что, для того, чтобы развивать малый и
56 Word bank «Country profiles- Mongolia» / Washington, 2010. - p. 113.
57 Нацкомстат. Статический сборник Монголии. - Уланбатор, 2011. - С. 316
58 Human Development Report: Anniversary Report / UNDP. - 2010. - 153 p. средный бизнес, необходимо увеличить объемы льготного кредитования МСП за счет средств государства.
Нам представляется, что это можно сделать частично за счет государственного ссудного фонда, путем совместного кредитования предприятий малого и среднего бизнеса из государственных средств и ресурсов коммерческих банков. 31,8% участников опроса отметили, что надо поддерживать национальных производителей и развивать национальную промышленность; 24,5% отметили что, необходимо снизить налоговое бремя; 17,1% - что было бы хорошо, если бы существовали различные методы стимулирования предприятий, выпускающих брэндовую продукцию или предприятий, сохраняющих или создающих новые рабочие места.
Несмотря на серьезность проблем, связанных с малым и средним бизнесом, он имеет перспективы дальнейшего развития, а вместе с ним и банковское кредитовние МСБ. По статистике, лишь 20 процентов хозяйственных единиц, зарегистрированных в Монголии, за 6 лет сохраняют дееспособность. Этот покозатель почти идентичен показателю развитых государств, накопивших огромный опыт предпринимательства, он свидетельствует о более или менее прави