Быканова, Наталья Игоревна. Формирование эффективной системы финансирования малого бизнеса путем совершенствования кредитования и развития технологии микрофинансирования

Короткий опис

Быканова, Наталья Игоревна. Формирование эффективной системы финансирования малого бизнеса путем совершенствования кредитования и развития технологии микрофинансирования : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Быканова Наталья Игоревна; [Место защиты: Гос. ун-т - учебно-научно-произв. комплекс].- Белгород, 2012.- 181 с.: ил. РГБ ОД, 61 12-8/3605

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА. 1.Теоретико-методические основы финансирования предприятий малого бизнеса как особых субъектов рыночной экономики
1.1. Малое предпринимательство, его сущность и роль в развитии современной экономики 10
1.2. Организационно-экономические основы системы финансирования малого бизнеса 25
1.3. Зарубежный опыт функционирования финансовых институтов поддержки малого предпринимательства 38
1.4. Современные проблемы финансирования субъектов малого предпринимательства в России 50
ГЛАВА 2.Современные технологии финансирования малого предпринимательства в российской экономике
2.1. Оценка эффективности государственного регулирования системы финансирования малого предпринимательства 58
2.2. Анализ механизма банковского кредитования субъектов малого предпринимательства 76
2.3. Развитие небанковских институтов кредитования малого бизнеса .94
ГЛАВА.З.Формирование эффективной системы финансирования преприятий малого бизнеса в условиях модернизации национальной экономики
3.1 .Перспективы развития малого предпринимательства в контексте концепции долгосрочного социально-экономического развития России до 2020 года 111
3.2. Направления повышения эффективности банковского кредитования малого бизнеса 126
3.3. Пути совершенствования микрофинансирования как перспективного направления кредитования малого бизнеса в России 138
Заключение 149
Библиографический список 154

Организационно-экономические основы системы финансирования малого бизнеса
Современные проблемы финансирования субъектов малого предпринимательства в России
Анализ механизма банковского кредитования субъектов малого предпринимательства
Направления повышения эффективности банковского кредитования малого бизнеса

Введение к работе

Актуальность темы исследования.В условиях углубляющегося международного разделения труда и глобализации мирового хозяйства малое предпринимательство становится производительной силой инновационной экономики, что предполагает возможность и необходимость выработки новых механизмов поддержки и стимулирования инновационных форм деятельности субъектов малого бизнеса на макро-, мезо- и микроуровнях экономики. Низкий уровень финансовой обеспеченности большинства малых предприятий объясняется трудностями, связанными с первоначальным накоплением капитала, поэтому особую значимость для них представляет возможность получения банковского кредита на приемлемых условиях. Следовательно, в современных условиях хозяйствования коммерческие банки, предлагающие бизнесу различные кредитные услуги, должны способствовать развитию малого предпринимательства.
Не менее востребованными, нежели банковский кредит, являются финансовые услуги кредитных кооперативов и иных некредитных организаций, деятельность которых может стать наиболее результативной при продуманной государственной поддержке, оказываемой на федеральном, региональном и муниципальном уровнях. Задача состоит в том, чтобы объединить совокупность разрозненных финансовых организаций, предлагающих бизнесу различные кредитные услуги, в систему во всей их полноте и единстве. Это возможно только в том случае, если будут выстроены устойчивые финансовые отношения между ее различными элементами - банками, микрофинансовыми организациями, лизинговыми компаниями, факторинговыми компаниями и т.д., -направленные на предоставление, а также аккумулирование, рациональное перераспределение и, в конце концов, привлечение финансовых ресурсов. Таким образом, актуальность темы обусловлена решением важной экономической проблемы - формирования и повышения эффективности системы финансирования малого бизнеса в условиях модернизации экономики.
Степень научной разработанности проблемы.Рост влияния малого бизнеса на развитие мировой хозяйственной системы и признание его особой роли в решении ряда важнейших социально-экономических задач в условиях модернизации экономики обусловили большой интерес к проблемам кредитного обеспечения малых предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих российских и зарубежных ученых. Заметный вклад в разработку теоретических аспектов проблемы кредитования предпринимательства в целом внесли Л.И. Абалкин, Г.Н. Белоглазова, П.И. Вахрин, Ф.А. Галанова, Е.Ф. Жуков, А.И. Закиров, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин., М.Г. Лапуста, А.Г. Поршнев, К.Л. Старостин, B.C. Торкановский, Я.С. Мелкумов. Общие вопросы банковского кредитования малых предприятий нашли отражение в работах Н.И. Кравцовой, М.В. Ключникова, А.И. Картаусова, М.Л. Лишанкского,
4И.Б. Маслова, Л.М. Морозовой, В.М. Новикова, Е.В. Прокопенко, Т.М. Рыскиной, P.M. Соляновой.
Вопросы государственной финансовой поддержки малого предпринимательства рассматривались такими авторами, как Р.Б. Шестаков, И.А. Новоселова, В.Н. Круглова, И.В. Баранова, А.О. Блинов, Г.Г. Коробова, В.Ю. Морозов, Е.Г. Дедкова, С.С. Правдина. Лизинг, факторинг и венчурный капитал как источники кредитных ресурсов для малых предприятий изучались B.C. Былинкиной, Н.Ю. Ивановой, Д.В. Клисенко, В.М. Савельевым, А.А. Чеченовым.
Актуальность темы и недостаточная научная разработанность вопросов кредитования малого бизнеса определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.
Целью диссертационного исследованияявляется разработка теоретических положений и практических рекомендаций по формированию эффективной системы финансирования предприятий малого бизнеса в современных условиях развития экономики.
Для достижения поставленной цели в диссертационной работе потребовалось решение следующих задач:
обосновать теоретические положения системы финансирования малого бизнеса и сформировать понятие «система кредитования малого бизнеса»;
выявить основные проблемы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса;
оценить эффективность государственного регулирования системы финансирования малого бизнеса;
проанализировать банковское и небанковское кредитование малого предпринимательства в России;
разработать основные направления формирования эффективной системы финансирования предприятий малого бизнеса в условиях модернизации национальной экономики.
Область исследованиясоответствует п. 9.3. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования», п. 9.7. «Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта» специальности 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).
Объектомисследования являются система финансирования, деятельность финансовых структур и государственных институтов поддержки субъектов малого предпринимательства.
Предметом исследования выступают экономические отношения, возникающие между кредитными, коммерческими организациями, органами
5 государственной власти и субъектами малого предпринимательства в процессе финансирования.
Теоретической базой исследованияявились монографии современных отечественных и зарубежных экономистов по вопросам финансирования и кредитования, публикации в научно-периодической печати, нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие кредитные отношения малого предпринимательства.
Информационной базой работыпослужили статистические материалы Госкомстата России, Банка России, статистические материалы рейтингового агентства «Эксперт РА», аналитические данные Ресурсного центра малого предпринимательства, данные российских коммерческих банков, исследования Национального института системных проблем малого предпринимательства, Российского Микрофинансового центра, материалы научно-практических конференций, Интернет-ресурсы.
Методологическую основу исследованиясоставили диалектический метод познания и системный подход. В ходе диссертационного исследования применялись методы системного, факторного и сравнительного анализа; совокупность методов статистической обработки данных; методы графической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов. Анализ статистических данных проведен с применением методов группировки, сравнения и обобщения.
Научная новизнадиссертационного исследования заключается в том, что автором систематизированы теоретико-методические основы формирования системы финансирования субъектов малого
предпринимательства и разработаны рекомендации по повышению ее эффективности в современных условиях модернизации экономики.
Научная новизна подтверждается следующими наиболее значимыминаучными результатами, выносимыми на защиту:
1. обоснованы теоретические положения системы финансирования малого бизнеса и введено понятие «система кредитования малого бизнеса». Систематизирована классификация финансовых институтов как основных элементов системы кредитования малого бизнеса, которая может быть использована при выборе инструментария для решения задач общегосударственной и региональных программ поддержки малого предпринимательства (п. 9.3, п. 9.7 Паспорта специальности 08.00.10);
2. выявлены основные проблемы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса и предложены возможные, с точки зрения предпринимателей и финансовых институтов, пути их решения (п. 9.3 Паспорта специальности 08.00.10);
3. проведена оценка эффективности государственного регулирования системы финансирования малого предпринимательства с целью обоснования необходимости совершенствования форм финансовой поддержки малого бизнеса (п. 9.3 Паспорта специальности 08.00.10);
4. на основании данных исследования особенностей банковского и небанковского кредитования малых предприятий выявлены наиболее перспективные направления кредитования для малого бизнеса (п. 9.3 Паспорта специальности 08.00.10);
5. предложены мероприятия по формированию эффективной системы финансирования малого бизнеса в современных экономических условиях, основанные на совершенствовании банковского кредитования и развитии технологии микрофинансирования как перспективного направления кредитования малого бизнеса (п.9.3, п. 9.7 Паспорта специальности 08.00.10).
Практическая значимостьработы заключается в возможности использования сформулированных в работе выводов, предложений и рекомендаций при разработке общегосударственных мероприятий по поддержке и стимулированию развития малого бизнеса страны, а также банковскими и небанковскими институтами на практике. Теоретические положения могут быть использованы в учебном процессе высшей школы в рамках дисциплин «Деньги, кредит и банки», «Организация деятельности коммерческих банков», «Банковское дело».
Апробация и внедрение результатов исследования.Основные положения и результаты проведенного исследования докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях, в частности: Международной научной конференции «Политэкономические проблемы современных социально-экономических систем» (г. Воронеж, 2007 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Маркетинг: теория и практика» (г. Магнитогорск, 2008 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные вопросы экономических наук» (г. Новосибирск, 2009 г.); Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы инновационного развития системы бухгалтерского учета, налогообложения и финансов» (г. Елец, 2011г.); Международной научно-практической конференции «Теория и практика функционирования финансовой и денежно-кредитной системы России» (г. Воронеж, 2011 г.).
Результаты диссертационного исследования внедрены в деятельность ОАО «ТрансКредитБанк» и учебный процесс Белгородского государственного национального исследовательского университета.
Публикации.Основные положения и научные результаты диссертации изложены в 16 научных статьях, в том числе 4 - в журналах, входящих в перечень ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, рекомендованных ВАК России, объемом 2,5 п.л.
Структура работы.Работа состоит из введения, 3 глав, заключения, библиографического списка и изложена на 169 страницах, содержит 21 таблицу, 26 рисунков. Общий объем работы с приложениями - 182 страницы.
Вовведенииобоснована актуальность темы, определены степень разработанности проблемы, цель, задачи, объект и предмет диссертационного исследования, сформулированы положения, выносимые на защиту, раскрыты
научная новизна и практическая значимость, представлены результаты апробации работы.
Впервой главе«Теоретико-методические основы финансирования предприятий малого бизнеса как особых субъектов рыночной экономики»
раскрыта сущность категории «малое предпринимательство» с позиции финансирования малого бизнеса, изучены организационно-экономические основы формирования системы финансирования малого бизнеса, приведены результаты обобщения и анализа зарубежного опыта функционирования финансовых институтов поддержки малого предпринимательства, определены современные проблемы финансирования субъектов малого
предпринимательства в России.
Вовторой главе«Современные технологии финансирования малого предпринимательства в России»оценена эффективность государственного регулирования системы финансирования малого предпринимательства, проведен анализ банковского и небанковского кредитования малого бизнеса с целью определения наиболее перспективных направлений кредитования малого бизнеса.
Втретьей главе«Формирование эффективной системы финансирования предприятий малого бизнеса в условиях модернизации национальной экономики»рассмотрены перспективы развития финансирования малого предпринимательства в контексте концепции долгосрочного социально-экономического развития России до 2020 года, определены основные направления повышения эффективности банковского кредитования малого бизнеса, а также пути совершенствования технологии микрофинансирования как перспективного направления кредитования малого бизнеса в России.
Взаключенииобобщены результаты диссертационного исследования, сформулированы выводы и предложения научного и практического характера.

Организационно-экономические основы системы финансирования малого бизнеса

Наличие развитого сектора малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. В экономически развитых странах малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, поддержание социальной стабильности и др. Так, в государствах - членах Евросоюза в секторе малого бизнеса работает порядка 60-70% населения, а в ряде стран этот показатель доходит до 80% (Ирландия, Греция) [188]. Национальные власти высокоразвитых стран придают огромное значение малым предприятиям, так как их владельцы составляют основу среднего класса общества, который служит гарантом стабильного развития государства. Именно с преимущественного развития малого и среднего бизнеса осуществлялся экономический рывок в некогда отсталых странах (Испании, Португалии, Греции, Южной Кореи, Тайване). Сегодня, во многом за счет небольших предприятий, обеспечивается ускоренное развитие экономики Китая.
Однако, понимание сущности малого предпринимательства требует ясного представления о том, какое место оно занимает в рыночной экономике и каковы его отличительные особенности. Малое предпринимательство (далее - МП) представляет многочисленный слой мелких собственников, которые в силу своей массовости, в значительной мере, определяют социально-экономический и даже политический уровни поступательного движения общества. Развитие малого бизнеса является ключом к решению многих вопросов экономического и политического характера, таких как: увеличение числа собственников, а значит, формирование среднего класса - главного гаранта политической стабильности в обществе; рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп; селекция наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для которых малый бизнес становится первичной школой самореализации; создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания; подготовка кадров за счет использования работников с ограниченным образованием, которые приобретают свою квалификацию по месту работы; разработка и внедрение технологических, технических и организационных новшеств. Стремясь выжить в конкурентной борьбе, малые предприятия чаще склонны идти на риск и осуществлять новые проекты; косвенная стимуляция эффективности производства крупных компаний путем освоения новых рынков, которые крупные предприятия считают недостаточно емкими.
Таким образом, трудно переоценить значимость развития малого бизнеса для нашей страны, где он способен, коренным образом и без существенных капитальных вложений, расширить производство многих потребительских товаров и услуг и обеспечить достижение целевых показателей экономического роста.
Одной из особенностей малого предпринимательства является распространение вторичной занятости, что подчеркивает социальную направленность малого бизнеса, предоставляющего дополнительные источники доходов для населения, наряду с основным местом работы. Доля работающих по совместительству и по договорам подряда составляет 11% от общей численности занятых в малом бизнесе [28,СЛ5]. Эффективность развития малого бизнеса измеряется, прежде всего, ростом жизненного уровня населения, занятого предпринимательской деятельностью. Малое предпринимательство обеспечивает не только занятость населения, динамично создавая новые рабочие места, но и смягчает социальную нагрузку на бюджет. На доходы от малого бизнеса живет почти четверть населения страны.