Долгих Михаил Сергеевич. Пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов в России

Короткий опис

Долгих Михаил Сергеевич. Пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов в России : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Москва, 2004 178 c. РГБ ОД, 61:04-8/2918

Содержание к диссертации

Введение
Г л а в а I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ 9
1.1. Понятие пластиковой карты, ее сущность, роль и место в современной системе денежного оборота 9
1.2. Классификация пластиковых карт и механизмы их применения 26
1.3. Экономические аспекты использования пластиковых карт 42
1.4. Эволюция пластиковых карт на примере международных платежных систем 59
Г л а в а II. РЫНОК ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ 19
2.1. Этапы формирования рынка пластиковых карт в России 79
2.2. Характеристика современного состояния рынка пластиковых карт в России 91
Глава III. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ 116
3.1. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России 116
3.2. Перспективы развития и совершенствования рынка пластиковых карт в России 128
Заключение 142
Список использованной литературы 150
Приложения

Введение к работе

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение во всем мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта, появившаяся в результате эволюции денежных форм. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Так, на начало этого века платежи, осуществляемые пластиковыми картами, в процентах от общего количества безналичных платежей, составили в США — 38,3 %, в Великобритании - 39 %, в Японии - 58,2 %. [ www, bis. оп - Bank of Inter-national Settlements, Statistics on payment and settlement systems in selected countries — Figures for 2001, April 2003, P. 190-191] В России данный показатель на настоящий момент сравнительно мал — 5,6 /о [внутренний документ департамента платежных систем и расчетов Банка России «Обзор платежной системы РФ», 2003, №2, с. 35].
В свою очередь, характеризуя денежно-кредитную систему России и, в частности, состояние платежной системы страны, необходимо отметить следующие ее актуальные проблемы: расчеты за потребляемые товары и услуги, производимые наличными деньгами, создают питательную среду для процветания теневого денежного оборота, что в целом отражается низким коэффициентом монетизации; значительная масса наличных денег, в большей степени из-за неустойчивости финансовой системы и, как следствие, недоверия к банкам, находится непосредственно «на руках» у населения, причем в иностранных валютах; существенные региональные диспропорции в размещении банковского капитала и активов приводят в большинстве регионов к нарастающему разрушению платежных отношений, дефициту денежной массы и финансово-кредитных ресурсов. Эти и другие проблемы негативно влияют на платежный оборот в России, а с учетом территориальных масштабов страны, становятся актуальными и требуют своевременного разрешения.
В этих условиях развитие автоматизированных систем безналичных расчетов, в том числе платежных систем на основе пластиковых карт, становится инструментом денежно-кредитной политики, прямо и (или) косвенно способствующим решению вышеуказанных проблем. Несмотря на экономический кризис, который страна переживала в последнее десятилетие прошлого века, и связанный с этим ряд финансовых кризисов, сегодня, в период относительной стабилизации экономики, российский рынок пластиковых карт характеризуется как один из наиболее динамично развивающихся секторов финансового рынка страны. При этом далеко не весь потенциал положительного влияния использования пластиковых карт реализован.
В то же время стоит отметить, что в экономической литературе уделяется недостаточное внимание вопросам теоретического изучения сущности и проблем использования пластиковой карты как одного из платежных инструментов. Соответственно наблюдается неразработанность понятийного аппарата области финансовых расчетов пластиковыми картами. Это сказывается и на практике использования пластиковых карт в стране.
Поэтому исследование проблем использования пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики применения пластиковых карт и определение перспектив их развития в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.
Цели и задачи исследования
Целью диссертации является разработка теоретических и методологических подходов к исследованию пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов, а также определение перспектив и путей их развития в России.
Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи:
- исследование понятийного аппарата области финансовых расчетов пластиковыми картами, уточнение определения понятия пластиковой карты и их классификации;
изучение депозитной формы денег, а также механизма применения различных видов пластиковых карт, с целью раскрытия характерных особенностей пластиковой карты как платежного инструмента;
проведение сравнительного анализа пластиковой карты и других платежных средств и инструментов для определения места пластиковой карты в современной системе денежного оборота;
обобщение мирового опыта использования пластиковых карт с целью определения границ их применения, социально-экономического эффекта, складывающегося на микро- и макроуровнях, а также их влияния на развитие денежно-кредитной системы;
исследование современного состояния области финансовых расчетов пластиковыми картами с выделением общемировых тенденций;
обоснование необходимости развития российского рынка пластиковых карт с выявлением основных его проблем, требующих своего решения.
Объектом исследования является область финансовых расчетов с использованием пластиковых карт.
Предметом исследования является пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования.
Теоретической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов-практиков, затронувших в своих работах область финансов, денежного обращения, кредитов, налогов и платежей, в том числе финансовых расчетов с использованием пластиковых карт, среди которых: Авдокушин А.Е., Антонов Н.Г., Герчикова И.Н., Жуков Е.Ф., Крашенинников В.М., Лаврушин О.И., Наумов В.В., Макконел К., Брю С, Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д. Д., Усоскин В.М., Рудакова О.С., Андреев А.А., Иванов Н.В., Стерлягов А.А., Кулагин В.Г., Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В., Юров А.В., Березина М.П., Кочергин Д. А., Егиазарян Ш.П., Буйлов М., и др.
Информационная база исследования представлена: банковским и гражданским законодательством Российской Федерации; нормативными актами, статистическими и отчетными материалами Банка России, других российских коммерческих банков, а также российских и международных платежных систем на основе пластиковых карт; периодическими печатными и электронными изданиями. Исследование опыта использования пластиковых карт было проведено на основе данных, предоставленных коммерческими банками, а также российскими и международными платежными системами.
Методологической основой исследования явились диалектика, логический и исторический методы, положения системного, комплексного, функционального подходов к решению задач. В процессе исследования использовались другие общенаучные методы, а также приемы анализа и синтеза, группировок и сравнения.
Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических и методологических подходов к организации безналичных расчетов с использованием пластиковых карт, а также в обосновании применения пластиковых карт в современной системе денежного оборота как прогрессивного платежного инструмента.
Наиболее существенные результаты, полученные лично соискателем:
исследован понятийный аппарат области финансовых расчетов пластиковыми картами, что позволило уточнить определение понятия пластиковой карты, а также раскрыть ее особенности как платежного инструмента;
выявлена и теоретически обоснована общая кредитная природа пластиковой карты и чека, отражающая возможность распоряжаться депозитными деньгами с применением данных платежных инструментов;
выделены особенности появления пластиковых карт как результата развития денежно-кредитной системы и совершенствования кредитных и платежно-расчетных операций;
исследован, систематизирован и обобщен международный и отечественный опыт использования пластиковых карт, что позволило уточнить классификацию пластиковых карт в соответствии с текущим состоянием области расчетов картами, а также выделить как границы их применения, так и социально-экономический эффект, складывающийся на микро- и макроуровне;
- обоснована необходимость государственного регулирования российского рынка пластиковых карт в части обеспечения развития отечественных платежных систем с целью совершенствования денежно-кредитной системы страны в целом, а также установления прозрачности и порядка в системе денежного оборота.
Теоретическая значимость исследования состоит в том, что, в рамках теории денег и денежного обращения, дана обоснованная экономическая характеристика пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов, аргументировано доказана необходимость и возможность широкого применения данного платежного инструмента в современной системе денежного оборота.
Практическая значимость исследования заключается в возможности использования полученных результатов, в части выявленных и раскрытых проблем развития российского рынка пластиковых карт, для планирования и организации карточных проектов, а также в работе коммерческих банков, осуществляющих деятельность на данном рынке, для определения перспектив развития области расчетов пластиковыми картами. Ряд положений диссертации могут быть использованы для разработки лекционных курсов в рамках изучения теории денег и денежного обращения, а само исследование, насыщенное фактологическим и аналитическим материалом, может быть использовано в качестве методического пособия для преподавателей и студентов вузов экономического профиля.
Апробация результатов исследования
Основные теоретические положения диссертации были изложены автором на ежегодных научных чтениях Московского Государственного Социального Университета, а также Московской Финансово-Юридической Академии. Результаты исследования используются в учебном процессе кафедрой «Финансы и Кредит» МГСУ при преподавании дисциплины «Деньги, Кредит, Банки».
Наиболее значимые результаты исследования использованы в деятельности российской платежной системы на основе пластиковых карт «СТБ».
Основные положения диссертации опубликованы в 3-х работах общим объемом 2,25 п.л.
Логика и структура исследования
Поставленные цели и задачи исследования предопределили логику изложения и структуру работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Работа изложена на 178 страницах машинописного текста, включает 8 таблиц, 7 схем, 13 приложений. Список использованной литературы включает 153 наименования.
Ссылки на использованные в работе источники, сделанные по тексту диссертации и заключенные в квадратные скобки, если не указывается название источника, включают номер источника в Списке литературы (первое число до точки с запятой или в случае отсутствия в скобках второго числа) и номер страницы в нем (второе число).

Понятие пластиковой карты, ее сущность, роль и место в современной системе денежного оборота

Пластиковая карта - это обобщающий термин, обозначающий все виды карт, изготовленных из соответствующего материала, различных по своему назначению, своим техническим характеристикам и по организациям, их выпускающим. Основной особенностью всех пластиковых карт, вне зависимости от их вида, является то, что они хранят определенный набор информации, используемой в определенных целях. В современной системе денежного оборота пластиковые карты выполняет функцию платежного инструмента, а именно инструмента безналичных расчетов.
Необходимо сразу пояснить, что в термине «пластиковая карта» слово «пластиковая» как определенная характеристика карты, в данном случае материал, из которого карта изготовлена, играет не столько смысловую, сколько служебную роль. Но именно термин «пластиковая карта», по сравнению с остальными терминами, используется наиболее широко, и традиционно подразумевает платежный характер пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов.
В то же время имеет место использование альтернативных или более узких терминов, к примеру, таких, как «платежная карта» или «банковская карта». На этот счет необходимо отметить, что в первом случае слово «платежная» определяет главный функциональный признак пластиковой карты, который является бесспорным в отношении самой карты как платежного инструмента. Во втором случае слово «банковская» определяет принадлежность пластиковой карты к организации, которая ее выпускает - в данном случае банк. Одновременно банки являются не единственными организациями, имеющими такую возможность. В других случаях применение, к примеру, термина «кредитная карта» резко сужает понятие лишь до определенного вида пластиковых карт, используемых в конкретной платежной схеме. Поэтому, с учетом вышесказанного, использование более узких терминов в отношении всех видов пластиковых карт либо использование терминов, изначально ограничивающих рассмотрение пластиковых карт определенным их видом, по мнению автора, является неприемлемым в рамках данной работы.
Говоря об определениях понятия пластиковой карты, стоит разделять ее экономическую и техническую характеристики. Так, существует несколько следующих используемых определений понятия пластиковой карты, которые в той или иной степени отражают ее экономическую характеристику как платежного инструмента, хотя не являются достаточно полными.
Пластиковая карта — обобщающее понятие для документа различных видов расчетных платежных систем [18; 152].
Данное самое общее определение отражает немаловажный момент, заключающийся в том, что пластиковая карта является инструментом, используемым в той или иной платежной системе.
Пластиковая карта — персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся картой возможность безналичной оплаты товаров (услуг), а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах [15;9].
Данное определение чаще всего используется в различных источниках, так как, на наш взгляд, более точно отражает предназначение пластиковой карты.
Банковская (пластиковая) карта — средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента, т.е. физического или юридического лица, заключившего с кредитной организацией, выпустившей данную пластиковую карту, договор, предусматривающий осуществление операций с ее использованием [9].
Данное нормативно закрепленное определение именно банковской пластиковой карты достаточно специфично по содержанию. В то же время, с нормативной точки зрения, оно достаточно точно описывает механизм функционирования наиболее распространенных платежных систем на основе пластиковых карт.
В проекте новой редакции цитированного Положения определение понятия пластиковой карты уточняется: банковская (пластиковая) карта — вид платежной карты, эмитентом которой является кредитная организация, служащая для совершения операций и составления документов, подлежащих оплате клиентом.
При этом, под операциями, совершаемыми с использованием пластиковой карты, подразумеваются: получение наличных денег, оплата товаров (работ, услуг), перевод денежных средств.
В целях более точного отражения экономической сути в трактовке понятия пластиковой карты, дополняя и уточняя рассмотренные выше характеристики, автор формулирует следующее определение понятия пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов:
«Пластиковая карта — это персонифицированный платежный инструмент, используемый в сфере денежного оборота путем своего многократного применения для совершения операций перечисления безналичных денежных средств и (если предусмотрено) перевода их в налично-денежную форму».
Поясним данное определение. Как известно, денежный оборот — это «процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах» [43;62]. Использование пластиковой карты, в первую очередь, инициирует движение денег в безналичной форме, а также, если предусмотрено, инициирует движение денег из безналичной формы в налично-денежную. Этим отражается основное свойство денежного оборота - постоянный переход денег из его безналичной области в налично-денежную и наоборот.
Поэтому пластиковая карта является платежным инструментом, используемым в сфере денежного оборота. В то же время пластиковая карта является персонифицированным платежным инструментом, так как в течение всего предусмотренного срока своей службы ее использует определенная персона — физическое лицо. Любая карта в течение всего срока службы предусматривает свое многократное использование.

Этапы формирования рынка пластиковых карт в России

Формирование рынка пластиковых карт в России, на наш взгляд, можно условно разбить на три периода: до 1990 г. - период обслуживания и единичной эмиссии карт международных платежных систем; с 1990 г. до августа 1998 г. - период вступления российских банков в международные платежные системы и создания российских платежных систем; с 1999 г. - послекризис-ный период развития. Рассмотрим вышеуказанные периоды.
В 1958 г. международная платежная система «АтЕх» открыла в СССР свое представительство, после чего, начиная с 1961 г., стали принимать ее карты. Вслед за «АтЕх» в 1969 г. с Госкоминтуристом СССР подписала соглашение о сотрудничестве платежная система «Diners Club». Пять лет спустя подобное соглашение подписывает «Amencard». Позднее, в 1975 г. аналогичным способом в СССР попадает платежная система «Eurocard», в 1976 г. - система «JCB». По понятным причинам к обслуживанию карты иностранных туристов и бизнесменов принимали только структуры Всесоюзного Акционерного Общества (ВАО) «Интурист», которое осуществляло эквайринг.
В 1988 г. ВАО «Интурист» стало первым членом ассоциации «Visa», и в том же году обеспечило выпуск карт данной системы, которые были вручены советским спортсменам к Олимпийским играм в Сеуле. По причине отсутствия тогда в стране необходимой технологии, реальным эмитентом карт выступил финский банк «Okobank». А для технической поддержки осуществления платежей с использованием карт была создана компания «Интуркредиткарт».
В 1989 г. членом платежной системы «Eurocard» стал Внешэкономбанк, который выпустил для первых лиц страны пластиковые карты данной системы. Причем, Внешэкономбанк действовал по той же схеме, что и ВАО «Интурист»: выпустил карты средствами французского банка «Credit Mutuel».
В 1990 г. ассоциация «Visa» начала принимать в свои члены российские банки, первым из которых стал «Кредобанк», приступивший к выпуску карт данной системы годом позже. В 1992 г. Мост-Банк объявил об эмиссии карт «Visa». Следующими были Мосбизнесбанк, Инкомбанк и Элбимбанк. Все расчеты по пластиковым картам на тот момент осуществлялись через расчетный центр ВАО «Интурист».
С 1993 года ассоциация «Europay» активизирует прием в свои члены российских банков, для работы с которыми был открыт офис в Москве. В 1995 г. по ее инициативе была создана ассоциация российских членов «Europay», основной задачей которой стало эффективное решение общих для участников вопросов. В том же году Межкомбанк первым в России начинает эмиссию карт международной платежной системы «АтЕх», а вскоре к нему присоединяются банк «Оптимум» и Международный Промышленный банк.
Ситуация, которая сложилась в России в 1995 г. с пластиковыми картами международных платежных систем, если сравнивать оборот операций с их использованием, отличалась от среднемировой: 45,0 % всего оборота занимают карты платежной системы