Коркушко Марина Владимировна. Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике

Короткий опис

Коркушко Марина Владимировна. Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике: диссертация ... кандидата Экономических наук: 08.00.10 / Коркушко Марина Владимировна;[Место защиты: ФГОБУВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»], 2017

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1Теоретические основы срочности кредитования14
1.1 Содержание принципа срочности кредитования, его обусловленность сущностью и законами кредита 14
1.2 Объективные основы и критерии классификации срочности кредитования 30
1.3 Индикаторы и причины нарушения сроков кредитования 49
ГЛАВА 2Анализ практики обеспечения срочности возврата кредита67
2.1 Общие и локальные тенденции развития обеспечения срочности возврата кредита 67
2.2 Границы пролонгации кредита в современной экономике 88
2.3 Предотвращение образования просроченных обязательств по возврату кредита в процессе деятельности коммерческого банка 107
ГЛАВА 3Направления совершенствования деятельности банков по обеспечению срочности возврата кредита130
3.1 Мировая практика обеспечения срочности возврата кредита и возможности её использования в России 130
3.2 Развитие законодательства по обеспечению срочности возврата кредита . 149
3.3 Совершенствование методов обеспечения срочности возврата кредита 168
Заключение 185
Список сокращений и условных обозначений 195
Список литературы

Объективные основы и критерии классификации срочности кредитования
Индикаторы и причины нарушения сроков кредитования
Границы пролонгации кредита в современной экономике
Развитие законодательства по обеспечению срочности возврата кредита

Введение к работе

Актуальность темы исследования. В современном обществе кредит является неотъемлемой частью развития экономики. В период с 2007 по 2016 гг. объемы кредитов, депозитов и прочих размещенных средств выросли в 5,4 раза. При высоких темпах роста кредитов не может, однако, не вызывать опасение ухудшение качества ссудной задолженности. В сентябре 2016 г. максимальный уровень неплатежей в российской экономике достиг 5,9% от кредитного портфеля впервые с 2008 г. Затяжные кризисные явления, начавшиеся в 2013 г., затормозили кредитование. Его увеличение происходило в основном за счет валютной переоценки. С 2013 г. по настоящее время при росте ссудной задолженности в 1,6 раза просроченная задолженность возросла в 2,5, а доля сомнительных, проблемных и безнадежных ссуд в структуре банковских кредитов заметно повысилась. Очевидно, что необходимы действенные методы, направленные на повышение качества кредитования, сокращение и предотвращение неплатежей в экономике.
Пристального внимания заслуживает кредитование населения. В период с 2007-2016 гг. ссудная задолженность физических лиц увеличились почти в 7 раз, в то время как просроченная - в 9 раз. Практика показывает, что граждане имеют в среднем 1,8 кредита на человека, и, при этом - вынуждены переплачивать за дополнительные продукты, предлагаемые банками. Так, в 2014 г. около 6 млн. человек (14% всех заемщиков России) имели долговую нагрузку более 50% от ежемесячного дохода и свыше 3 млн. более 4 кредитов на человека, что свидетельствует от том, что банки продолжают кредитовать заемщиков, невзирая на их реальные возможности выплатить долг.
Исследование показывает, что на текущий момент взыскание и реструктуризация задолженности на уровне банка и коллекторского агентства, судебная стадия и процедура банкротства физических лиц не действуют как единый механизм. Недостатки каждой стадии взаимодействия с заемщиком препятствуют сокращению уровня неплатежей. В России не применяется инструментарий, получивший активное развитие в международной практике и нацеленный на повышение срочности возврата кредита путем оказания помощи заемщику и защиты его интересов. Препятствием на пути обеспечения срочности возврата кредита является недостаточный уровень развития банковского законодательства, не регламентирующий в должной степени организацию
4 работы с проблемными заемщиками, отсутствие консультационной помощи
заемщикам, созданных на государственном уровне программ реструктуризации и др.
Для российской практики актуальными вопросами по-прежнему остаются
совершенствование банковской инфраструктуры, изучение международного опыта
регулирования кредитных отношений с целью выявления и применения адекватных
российской специфике инструментов, нацеленных на сокращение объемов проблемной
задолженности.
При продолжающемся росте просроченной задолженности по банковским кредитам вопросам теории и методики оценки кредитного риска в России уделяется недостаточно внимания. К сожалению, срочность возврата кредита как важнейшая проблема длительное время не была предметом самостоятельного научного анализа. Весьма актуальными и недостаточно проработанными остаются такие вопросы, как содержание принципа срочности кредитования, факторы, оказывающие на него негативное влияние, границы пролонгации ссудной задолженности, пределы долговой нагрузки экономических субъектов и др.
Широкий спектр упомянутых нами проблем требует серьезных изменений в механизме обеспечения срочности возврата кредита. И дело здесь не только в макроэкономических факторах, сопровождающих текущую экономическую
нестабильность, но и в неэффективности либо отсутствии новых методов, направленных на сокращение уровня неплатежей по кредитам, в том числе предоставления помощи заемщикам, испытывающим финансовые трудности. В этой связи существует объективная необходимость в использовании механизмов, направленных на
предотвращение нарушения срочности возврата кредита не только на ранней стадии кредитного процесса, но и на последующих стадиях движения кредита.
Степень разработанности научной проблемы.Исследование выбранной темы базируется на теории кредита и методологических положениях, рассматривающих принципы работы с проблемной и просроченной задолженностью, содержащиеся в трудах российских и зарубежных ученых, а также специалистов-практиков.
Принципы кредитования выступали объектом исследования как в трудах советских, так и современных авторов. К ним относятся М.С. Атлас, Н.И. Валенцева, В.А. Галанов, Ж.Г. Голодова, А.И. Деева, Ю.И. Коробов, О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, Е.Л. Мительман, И.Н. Олейникова, Ю.А. Ровенский,
5 Ю.Ю. Русанов, В.И Рыбин, О.Г. Семенюта, Н.Г. Скарженовский, С.А.Чернецов,
М.М. Усоскин, Ю.Е. Шенгер, Б. К. Шуров и др. Особый вклад в раскрытие содержания
принципа срочности кредитования внесли Ю.П. Авдиянц, А.Ю. Другова, А.И. Казьмин,
Н.Н. Кузнецов, О.И. Лаврушин, Б.И. Соколов, И.В. Топровер и др. Много внимания к
вопросам о причинах и индикаторах нарушения сроков возврата кредита уделили в
своих работах М.Т. Саблин, А.М. Смулов, Н.Э. Соколинская, А.М. Тавасиев,
К.Р. Тагирбеков, С.Н. Хурсевич, Е.П. Шаталова и др. Высоко оценивая труд данных
ученых, следует отметить, что единства мнений по кругу анализируемых нами проблем
так и не было достигнуто. Это не позволяет сформировать общую систему
представлений о срочности кредитования, создать единый теоретико-практический
механизм взаимодействия банка с заемщиками в зависимости от причин образования
задолженности.
Так, несмотря на интерес со стороны ученых к анализу содержательной стороны
срочности кредитования, до сих пор не дано законченного определения пролонгации
кредита и соответствующих ей границ. Для анализа этих вопросов и формирования
авторского взгляда на их содержание в представленной работе анализируются
российские и иностранные экономические словари, материалы Всемирного Банка,
Организации Экономического Содружества и Развития, Центрального Банка России,
НКО «Ассоциация Российских Банков», официальные данные коммерческих банков и
др.
Цели и задачи исследования.Цель настоящего исследования состоит в развитии сложившихся представлений по базовым теоретическим вопросам срочности кредитования, совершенствовании практики предотвращения образования проблемной задолженности и методов обеспечения срочности возврата кредита в секторе физических лиц.
Для достижения указанной цели в рамках диссертационного исследования поставлены следующиезадачитеоретического и прикладного характера:
-Проанализировать состояние теоретической базы, касающейся принципов кредитования, дать оценку содержания принципа срочности кредитования, определить критерии классификации срочности кредитования и перечень факторов, оказывающих на нее влияние;
-Сформулировать причины и индикаторы нарушения срочности
кредитования для юридических и физических лиц и разработать на их основе систему работы с физическими лицами с целью сокращения уровня неплатежей в банковской системе;
Рассмотреть особенности реализации принципа срочности кредитования на современном этапе и оценить целесообразность применения в России некоторых аспектов мирового опыта по работе с проблемными заемщиками;
Определить тенденции развития обеспечения сроков возврата кредита по банковскому сектору за 10-летний период, начиная с 2007 г., и направления совершенствования мер, предпринимаемых банками по предотвращению образования просроченной задолженности;
Выявить проблемы и пределы пролонгации ссуд, способствующие минимизации нарушений сроков возврата кредита, оценить репрезентативность предоставляемой банками информации о пролонгированной задолженности;
Проанализировать существующую в России законодательную базу по обеспечению срочности возврата кредита и отметить ее положительные и отрицательные стороны.
Объектомисследования выступает принцип срочности кредитования.
Предметомисследования является обеспечение его реализации в современной банковской практике.
Научная новизна исследованиясостоит в расширении теоретических представлений о срочности кредитования на современном этапе, разработке комплекса практических мероприятий, направленных на предотвращение нарушений сроков кредитования и обеспечение прозрачности информации о движении кредита, и создании авторской системы взаимодействия с проблемными заемщиками-физическими лицами в зависимости от причины неплатежа и типа заемщика.
Результаты исследования, составляющие научную новизну и выносимые на защиту:
-Предложена авторская трактовка содержания принципа срочности кредитования на современном этапе, которая учитывает не только экономический, правовой и организационный аспекты, но также социальный и этический. Расширены критерии классификации срочности кредитования, в том числе в зависимости от экономических
7 факторов (от индивидуального оборота средств заемщика, взаимодействия с
планом, предела кредитования, этапа кредитования, категории заемщика) и от правил
регламентирования. Систематизированы макроэкономические показатели, позволяющие
предвидеть несоблюдение сроков возврата кредита. Предложена классификация
физических лиц-неплательщиков на основе причин непогашения долга (С. 27-29; 39-49;
59-61; 65-66).
В соответствии с выявленными общими и локальными тенденциями развития обеспечения срочности возврата кредита разработаны предложения, направленные на повышение прозрачности информации о неплатежах по кредитам, в том числе посредством расширения банковской статистики и отчетности по проблемной задолженности, задолженности, переданной коллекторам, и обесцененных ссуд, введения внутрибанковских локальных инструкций по составлению информации о просроченной задолженности, предложены подходы к определению границы просроченной задолженности по банку и по банковской системе (С. 81, 88).
Разработаны и обоснованы теоретические основы в части определения содержания пролонгации кредита, ее общих (количественных и качественных), а также административных границ. Предложены практические и методические рекомендации в отношении регулирования пролонгированной задолженности, в том числе на основе авторской методики пролонгации задолженности в коммерческом банке, особенностью которой является раскрытие последовательности действий банка в целях определения проблемного кредита и выбора стратегии реструктуризации, введения обязательной пролонгации задолженности физических лиц в пределах сроков, установленных в зависимости от типа кредита и др. (С. 91-92; 105-107).
В целях предотвращения образования просроченной задолженности в коммерческом банке предложено регулирование показателя долговой нагрузки заемщика (DTI) на законодательном уровне и уточнение методики его расчета. В качестве элементов регулирования целесообразно использовать количественный (DTI не выше 50%) и качественные пределы (соотношение с обязательными расходами заемщика, в соответствии с законодательно утвержденным перечнем, в зависимости от региона проживания заемщика и уровня его дохода). Совершенствование методики, по мнению автора, должно опираться на ограничение оставшейся после выплат по кредиту суммы величиной прожиточного минимума. Предложено проведение «быстрой
8 реструктуризации» задолженности физических лиц за счет согласования ее
условий на этапе оформления кредита и др. (C. 120-124).
-На основе анализа особенностей зарубежного опыта работы с проблемными заемщиками рекомендовано в России реформировать деятельность коллекторов, повысив их ответственность за совершаемые противоправные действия, внедрить в российскую практику модель бесплатной для заемщиков консультационной помощи через сеть компаний и др. (С. 147-149; 141-142; 132-133).
-Внесены предложения, касающиеся совершенствования законодательства в отношении потребительского кредитования, банкротства физических лиц, деятельности бюро кредитных историй. Представлена авторская система взаимодействия с заемщиками-физическими лицами в зависимости от причины неплатежа и типа заемщика, предусматривающая создание специального центра реструктуризации и консультирования и законодательного утверждения института финансового омбудсмена. Рекомендовано установить максимальный срок нахождения просроченного кредита на балансе банка (С. 153-154; 159; 165-166; 175-185).
Теоретическая значимость научных результатовпроведенного исследования заключается в том, что его основные положения дают возможность полнее определить содержание, особенности проявления и реализации принципа срочности кредитования на современном этапе, причины, вызвавшие его нарушение, систематизированы факторы, оказывающие влияние на срок возврата кредита, и макроэкономические показатели, позволяющие предвидеть возможное несоблюдение сроков возврата кредита, обозначить тенденции развития обеспечения срочности возврата кредита, раскрыть специфику пролонгации кредита и определить ее границы.
Практическая значимость результатов.Результаты исследования представляют собой комплекс практических мероприятий и методику, нацеленных на совершенствование банковской деятельности в сфере обеспечения срочности возврата кредита, и могут быть использованы как в деятельности коммерческих банков в целях предотвращения неплатежей среди заемщиков и повышения качества работы с просроченной задолженностью, так и применяться Банком России при разработке рекомендаций и совершенствовании нормативной и методической базы, направленных на обеспечение срочности возврата кредита.
9 Особую значимость при разработке рекомендаций и совершенствовании
нормативной и методической базы, нацеленных на соблюдение срочности возврата
кредита в банковской системе, имеют содержащиеся в работе:
-Комплекс мероприятий по обеспечению прозрачности информации о состоянии