Крачун Юрий Владимирович. Совершенствование методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем

Короткий опис

Крачун Юрий Владимирович. Совершенствование методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем: диссертация ... кандидата юридических наук: 12.00.12 / Крачун Юрий Владимирович;[Место защиты: Ростовский юридический институт МВД России].- Ростов-на-Дону, 2016.- 266 с.
Содержание к диссертации
Введение
Глава 1. Криминалистический анализ преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 21
1. Легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем, как объект научного криминалистического анализа 21
2. Общие положения криминалистической характеристики легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 39
3. Способы легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем, как центральный элемент криминалистической характеристики 50
4. Криминалистическая характеристика субъектов легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем 74
5. Иные элементы криминалистической характеристики легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 91
Глава 2. Организация первоначального этапа расследования легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 106
1. Особенности возбуждения уголовных дел о преступлениях, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 106
2. Типичные исходные следственные ситуации, формирующиеся при расследовании легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 119
3. Особенности предмета доказывания по делам о преступлениях, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 140
Глава 3. Совершенствование тактико-криминалистических приемов производства отдельных следственных действий по делам о преступлениях, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 150
1. Тактико-криминалистические особенности различных видов следственного осмотра, обыска и выемки при расследовании легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 150
2. Тактические особенности допроса различных категорий субъектов при расследовании легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 170
3. Особенности производства последующих следственных действий при расследовании легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 184
4. Особенности использования специальных знаний при расследовании легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем 196
Заключение 209
Список использованной литературы
Введение к работе
Актуальность выбора темы диссертационного исследования. Анализ специальной научной литературы и правоприменительной практики свидетельствует о том, что проблема борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов сохраняет свою остроту и высокую актуальность, на фоне других глобальных мировых неблагоприятных тенденций. Активная экспансия в официальный экономический и деловой оборот теневых капиталов, полученных в результате совершения преступлений, крайне опасна по целому ряду факторов, связанных как с функционированием экономической системы государства, так и с про-грессированием нежелательных социальных явлений, а именно коррупции и организованной преступности. Негативные последствия ассимиляции теневых капиталов не только разномасштабны для экономики и социальной жизни страны, но и не всегда осознаваемы в полном объеме: от подрыва определенной сферы экономической системы до финансирования экстремистской и террористической деятельности. Данное деяние признается в юридической науке высоко латентным, характеризующимся скрытыми механизмами осуществления серии финансово-хозяйственных операций, сложным составом организованных преступных формирований, специализирующихся на указанном деянии, с дифференцированным разделением ролей.
Повышенная общественная опасность дальнейшей эскалации указанного деструктивного социального явления признается не только на федеральном1, но и на международном уровне, что подтверждается международными нормативно-правовыми документами, призванными скоординировать усилия правоохранительных органов ряда государств в борьбе как с непосредственно легализацией (отмыванием) теневых капиталов2, так и с иными взаимно порождаемыми и взаимно обусловленными по отношению к легализации явлениями3. Криминализация легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления, в ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ в УК РФ - есть довольно новое для отечественной правовой действительности явление, не известное прежнему уголовному закону. Отсутствие четких и единообразных представлений о признаках легализации (отмывания) материальных ценностей, наличие ряда дискуссионных моментов по вопросам квалификации и доказывания факта легализации (отмывания) материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, способ-
1 Указ Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. № 537 «О Стратегии национальной безопас
ности Российской Федерации до 2020 года»; Федеральный закон Российской Федерации «О противо
действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию тер
роризма» // Российская газета от 09.08.2001.
2 Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной
деятельности и финансировании терроризма (СДСЕ № 198). Вступила в силу 1.05.2008; Европейская
конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8
ноября 1990 г. (ETS N 14)
3 Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (Нью-Йорк, 31.10.2003) // Бюлле
тень международных договоров. 2006. № 10. – с. 7 – 54.
ствовало тому, что эти нормы подвергались неоднократным изменениям, что не могло не стимулировать в свою очередь трудности правоприменительного характера.
Анализ специальной научной литературы и практики выявления, раскрытия и расследования указанных деяний свидетельствует о сохранении комплекса проблем теоретического, нормативного и практического характера, в совокупности негативно сказывающихся на борьбе с преступлениями, предусмотренными ст.ст. 174, 174.1 УК РФ. В результате, сохраняя высокую латентность, значительная часть данных деяний остается вне пределов воздействия правоохранительных органов.
Стимулирует научную полемику и вызывает разногласия правоприменительного характера законодательная конструкция ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ. В теории и на практике имеются различные позиции, касающиеся применения статей 174 и 174.1 УК РФ в части допустимости привлечения лица к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, если не вынесен обвинительный приговор суда по делу о первичном (основном) преступлении. Вследствие отсутствия единообразия в юридической науке и в правоприменительной практике следователями принимаются кардинально противоположные решения по сути в аналогичных ситуациях, что является недопустимым. Не в полной мере используется потенциал криминалистической характеристики преступлений при организации расследования и осуществлении отдельных следственных действий, доказательственная база по делу порой страдает односторонностью и тенденциозностью, слабо выявляется связь легализуемых материальных ценностей с исходным преступным деянием, не всегда исчерпывающе доказано наличие в действиях субъектов преступлений специфической цели легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, отличающей легализацию от иных преступлений экономической направленности. Не случайно судебная перспектива уголовных дел о легализации (отмывании) преступных доходов отличается нестабильностью и значительным количеством оправдательных приговоров, что свидетельствует о низком качестве предварительного расследования.
Исследование материалов уголовных дел и иных эмпирических источников по данной категории преступлений позволило сделать вывод о наличии комплекса типичных проблем, свидетельствующих о настоятельной потребности в тщательном монографическом исследовании, что побудило автора избрать данную тему диссертационного исследования.
Степень научной разработанности проблемы. Проблемам раскрытия и расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, посвятили свои диссертационные работы ряд авторов. Не умаляя научные достижения исследователей, отметим, что в данных работах рассматриваются многие проблемы, генерируемые процессом формирования частной криминалистической методики расследования указанных преступлений. Так, в труде Коляда А.В. рассматриваются в це-
лом вопросы расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. В диссертационной работе Злоченко Я.М. представлены основы методики расследования и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. В диссертациях Абакановой В.А. и Тумакова И.С. рассмотрена криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, а также типовая программа исследования события с признаками указанного деяния. В работе Алешкина А.И. акцентировано внимание на предмете доказывания при расследовании названных категорий преступлений. В диссертации Волеводз А.Г. раскрыты правовые и методические основы деятельности органов предварительного следствия по розыску, аресту и обеспечению конфискации за рубежом денежных средств и имущества, полученных преступным путем. Однако ряд положений диссертационных работ данных авторов являются небесспорными и вызывают научную полемику, эволюционирует и преступность в данной сфере, что обусловливает потребность в уточнении и систематизации научного знания.
Таким образом, на наш взгляд, в современных условиях назрела необходимость в качественном повышении уровня частной криминалистической методики расследования данного деяния, путем систематизации существующих научных работ, посвященных данной проблематике, и выработке обновленных, отвечающих современным потребностям, криминалистических рекомендаций. Указанные обстоятельства обусловили выбор настоящей темы диссертационного исследования.
Объект диссертационного исследования – преступная деятельность в сфере легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем, диалектически обусловленная ею деятельность правоохранительных органов по выявлению, раскрытию и расследованию указанных деяний, а также существующий по данной проблематике научный и практический инструментарий. Предмет исследования – закономерности противоправной деятельности при приготовлении, совершении и сокрытии преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем, а также основанные на познании данных закономерностей особенности выявления, раскрытия и расследования данных деяний.
Цель диссертационного исследования – разработка комплекса криминалистических рекомендаций, направленных на совершенствование частной криминалистической методики расследования преступлений в сфере легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем, способствующих повышению эффективности расследования преступлений указанной категории. Достижение данной цели возможно при условии выполнения следующих промежуточных задач:
изучение и обобщение особенностей криминальной деятельности в сфере легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления; формирование эмпирической базы исследования;
изучение специальной научной литературы, раскрывающей правовые, социальные, криминологические, криминалистические и иные аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) материальных ценностей, полученных преступным путем;
разработка на основе изучения механизма легализации незаконно полученных денежных средств и иных материальных ценностей уточненной криминалистической характеристики данного деяния;
- выявление типичных проблем поступления и проверки исходной информации в
стадии возбуждения уголовного дела о признаках легализации (отмывания) денежных
средств и иного имущества, полученных преступным путем;
уточнение перечня обстоятельств, подлежащих доказыванию по делам об анализируемой категории преступлений;
с учетом положения учения о следственной ситуации разработка и систематизация перечня типичных для первоначального этапа расследования исходных следственных ситуаций;
- формулирование криминалистических рекомендаций, способствующих повыше
нию эффективности проведения отдельных следственных действий при расследовании
преступлений указанной категории, на основе познания закономерностей механизма со
вершения преступлений указанной категории;
- разработка иных положений, направленных на совершенствование частной крими
налистической методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыва
нием) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных преступным пу
тем, а также на повышение эффективности правоприменительной практики в данной сфе
ре.
Методология и методика исследования. Методологическую основу исследования составил универсальный диалектический метод познания явлений объективной действительности. Кроме того, применялись иные методы познания: исторический, сравнительно-правовой, системно-структурный, статистический, социологический, анализ и синтез, индукция и дедукция, аналогия, сравнение, описание, моделирование, наблюдение; анкетирование и интервьюирование, обобщение судебно-следственной практики и др.
Теоретической основой исследования явились труды видных отечественных исследователей юристов: Т.В. Аверьяновой, О.Я. Баева, П.П. Баранова, В.П. Бахина, Р.С. Белкина, В.И. Брылева, В.М. Быкова, А.В. Варданяна, А.Н. Васильева, А.И. Винберга, И.А. Возгрина, Т.С. Волчецкой, А.Ф. Волынского, А.Я. Гинзбурга, А.Ю. Головина, В.Н. Григорьева, В.В. Денисенко, Е.А. Доля, Л.Я. Драпкина, А.В. Дулова, С.Г. Еремина, О.А. Зайцева, А.А. Закатова, Г.Г. Зуйкова, Е.П. Ищенко, Ю.А. Кашуба, В.Я. Колдина, А.Н. Колесниченко,
И.М. Комарова, С.И. Коновалова, Ю.Г. Корухова, В.П. Лаврова, А.М. Ларина, А.А. Леви, И.М. Лузгина, Ю.А. Ляхова, Г.М. Меретукова, А.П. Мясникова, Г.Г. Небратенко, В.В. Ни-колюка, В.А. Образцова, Н.В. Павличенко, А.С. Подшибякина, А.Н. Позднышова, Г.С. Працко, Н.И. Порубова, А.Р. Ратинова, А.П. Резвана, Е.Р. Россинской, Н.А. Селиванова, Б.П. Смагоринского, А.Б. Соловьева, М.С. Строговича, В.Т. Томина, А.Г. Филиппова, Ю.А. Фролова, А.А. Чувилева, Ф.Г. Шахкелдова, С.А. Шейфера, М.А. Шматова, С.П. Щерба, П.С. Элькинд, Н.П. Яблокова и других исследователей.
Нормативной базой исследования послужили: международные нормативно-правовые акты, определяющие современные приоритеты в борьбе с легализацией (отмыванием) денежных средств и иных материальных ценностей, приобретенных в результате совершения преступления, отечественное уголовное и уголовно-процессуальное законодательство; федеральные законы и подзаконные акты, регулирующие деятельность правоохранительных органов, в т.ч. в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иных материальных ценностей, приобретенных в результате совершения преступления.
Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют: данные, полученные в процессе анализа и обобщения материалов 201 уголовного дела о преступлениях, предусмотренных ст.ст. 174, 174.1 и иными взаимосвязанными нормами УК РФ; результаты интервьюирования 180 следователей и иных сотрудников, принимавших участие в расследовании преступлений указанной категории; эмпирические результаты, полученные другими авторами, данные опубликованной статистики, собственный продолжительный опыт работы соискателя в органах расследования, со специализацией на выявлении, раскрытии и расследовании преступлений заявленной категории.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что с учетом обновленного уголовного и уголовно-процессуального законодательства на основе современного эмпирического материала и теоретико-методологической базы, в результате анализа проведенных ранее диссертационных и иных исследований, посвященных аналогичной проблематике, сформулирована усовершенствованная частная криминалистическая методика расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем. Разработана и представлена уточненная криминалистическая характеристика преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем, сформулированы научно обоснованные положения, выводы и рекомендации, направленные на совершенствование фундаментальных теоретических положений методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем, а также на повышение эффективности правоприменительной практики в сфере выявления, раскрытия и расследования указанных преступлений.
На защиту выносятся следующие положения.
1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенно
го преступным путем, находясь в имманентной связи с преступным деянием, явившемся
источником поступления в криминальный оборот подлежащих легализации материальных
ценностей, с точки зрения криминалистики выступает специфической формой сокрытия
основного (исходного) деяния, обладая общностью ряда элементов, детерминирующих ме
ханизм совершения этих деяний.
1. Признавая криминалистическую характеристику преступлений важным инструментарием для успешного раскрытия и расследования преступных посягательств, сформирована структура и содержание данной научной абстракции: - способ (приготовления, совершения и сокрытия) преступления; - особенности механизма следообразования; - особенности субъекта легализации; - особенности обстановки совершения преступления (факторы, способствующие совершению преступления, пространственно-временные условия совершения преступления); - особенности предмета преступного посягательства.
2. Конструкция механизма легализации преступных доходов, неотъемлемая связь с предикатным деянием, отражает его длящийся, многоэтапный и серийный характер, что предопределяет наличие тщательной подготовки к совершению преступления. Подготовительные действия дифференцированы на действия стратегического характера (направленные на организацию преступной деятельности, продумывание стратегии ее осуществления) и на подготовительные действия текущего характера, обеспечивающие эффективность осуществления очередной финансовой операции или иной сделки, направленной на придание правомерности ранее оказавшимся в незаконном обращении материальных ценностей.
1. В целом признавая сформулированную в научной литературе классическую модель процесса легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, автор представил уточненную модель, состоящую из 3-х этапов (стадий), условно обозначенных следующим образом: -инвестирование; - трансформация материальных ценностей; - апофеоз.
2. Действия по сокрытию легализации (отмывания) материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, носят по отношению к непосредственному совершению легализации (отмывания) имманентный (внутренне присущий данному явлению) характер, что предопределено механизмом легализации. Осознавая условность выделения действий по сокрытию легализации (отмывания) вследствие его имманентности по отношению к совершению легализации, сформулированы приемы, направленные непосредственно на сокрытие преступления, исходя из доминирующей целевой установки виновных: не на достижение преступного результата, а на обеспечение неуязвимости от воздействия государственных органов, наделенных контрольно-надзорными либо правоохранительными полномочиями.
3.3. Направленность действий по сокрытию легализации денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления, трансформируется попутно этапам (стадиям) легализации. Если для этапа инвестирования основным содержанием сокрытия является утаивание и вуалирование истинной информации относительно субъекта, предоставившего данные материальные ценности, факта предоставления этих материальных ценностей для легализации, а также истинного происхождения материальных ценностей, то на дальнейших этапах легализации, напротив, наблюдается явно выраженное легальное оформление сделок и операций, повлекших перераспределение права собственности и иного законного владения. Это актуализирует рекомендацию об исследовании динамики перераспределения материальных ценностей (или их материального выражения) в хронологически обратном порядке, от открытых форм финансовых операций и иных сделок к более завуалированным.
4. Анализ криминалистически значимых качеств организованных групп позволил
констатировать их соответствие общим характеристикам и тенденциям групповой и органи
зованной преступности, рассмотренным в криминалистической литературе. С точки зрения
служебного положения (статуса) субъектов легализации, выявлено следующее соотноше
ние: - индивидуальный предприниматель – 7,20 %; - директор (генеральный директор) –
21,63 %; - учредители организаций – 7,68 %; - заместители директора (коммерческий дирек
тор, директор по различным курируемым направлениям) – 8,16 %; - главный бухгалтер
(старший бухгалтер, бухгалтер) – 8,45 %; - менеджеры и иные служащие – 7,41 %; - сотруд
ники правоохранительных органов и силовых структур – 11,98 %; - официально не работа
ющие – 8,32 %; - представители криминалитета (лица, ранее судимые) – 11,30 %; - иные ли
ца - 7,87 %.
5. В структуре обстановки совершения легализации материальных ценностей, полученных преступным путем, выделены сферы экономики и социальной жизни, наиболее подверженные преступным посягательствам указанной разновидности: - сфера потребительского рынка - 33,35 %; - финансово-кредитная сфера – 16,28 %; - рынок жилой и нежилой недвижимости, земельных участков – 20,80 %; - внешнеэкономическая деятельность – 14,32 %; - топливно-энергетический комплекс – 11,24 %; - иное – 4,01%.
6. Особенности оставляемых следов являются объективным проявлением избранного способа совершения преступления, в определенной мере характеризуют субъектов преступлений, их профессиональные знания, умения и навыки, некоторые психологические качества, что подтверждается разработанной классификацией следов: 1 группа - денежные средства, иные материальные ценности, другие объекты материального мира, непосредственно явившиеся предметом исходного (основного) преступления или предметом финансовой операции или сделки по легализации (отмыванию); 2 группа - правоустанавливающие и смежные с ними документы, отражающие факт совершения сделки или операции, момент возникновения и перехода права собственности или иного законного владения; 3
группа - первичные бухгалтерские документы, отражающие конкретную финансовую операцию или иную сделку; 4 группа – иные документы бухгалтерского учета и отчетности; 5 группа - информационные ресурсы (файлы), содержащиеся в компьютерных устройствах или иных (съемных) носителях информации; 6 группа - кадровые, служебные документы; 7 группа - черновые записи; 8 группа – идеальные следы; 9 группа – следы-отображения, изучаемые в рамках криминалистической трасологии. В работе раскрыт информационный потенциал каждой группы следов, позволяющий установить различные взаимосвязи с иными элементами механизма преступления, что далеко не в полной мере реализуется субъектами расследования.
7. Наиболее типичным поводом для возбуждения уголовного дела о легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, заведомо добытых преступным путем, является сообщение о совершенном или готовящемся преступлении, полученное из иных источников. Сущностью этого повода является инициативное (непосредственное) выявление надлежащим субъектом правоохранительной деятельности признаков преступления, что объединяет в себе разноплановые и неодинаковые по своей направленности источники информации: - результаты оперативно-розыскной деятельности; - результаты осуществления контрольно-надзорных полномочий уполномоченными государственными органами финансово-хозяйственной и иной деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя или физического лица; - результаты предварительного расследования по факту основного (предикатного, исходного) уголовного дела, имеющиеся в распоряжении следователя; - результаты различных профилактических мероприятий, осуществляемых органами внутренних дел и (или) иными правоохранительными органами, в процессе проведения которых были выявлены признаки легализации (отмывания) материальных ценностей, приобретенных преступным путем.
8. Представлена авторская классификация исходных следственных ситуаций, применительно к каждой из них разработана соответствующая последовательность следственных и иных процессуальных действий:
1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены в процессе расследования основного (исходного) преступления:
1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены в процессе расследования основного (исходного) преступления; большинство соучастников легализации (отмывания) данных материальных ценностей выявлено; материальные ценности, подвергаемые легализации, находятся в распоряжении следователей;
2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены в процессе расследования основного (исходного) преступления; установлены некоторые из лиц, причаст-
ных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, предмет легализации известен, но не приобщен к материалам уголовного дела;
1.3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены в процессе расследования основного (исходного) преступления; информация о лицах, причастных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, и о местонахождении предмета легализации недостаточная;
2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных
ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с
признаками совершения основного (исходного) преступления:
2.1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных
ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с
признаками совершения основного (исходного) преступления; большинство соучастников
легализации (отмывания) данных материальных ценностей установлено; материальные
ценности, подвергаемые легализации, находятся в распоряжении следователей;
2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с признаками совершения основного (исходного) преступления; установлены некоторые из лиц, причастных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, предмет легализации известен, но не приобщен к материалам уголовного дела;
3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с признаками совершения основного (исходного) преступления; информация о лицах, причастных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, и о местонахождении предмета легализации недостаточная.
3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных
ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены путем анализа
информации, представленной по итогам оперативно-розыскной деятельности, осуществля
емой оперативными подразделениями в пределах своих полномочий.
1. Согласно оперативным данным, процесс легализации завершен, легализованные материальные ценности в результате совершения комплекса операций или сделок приобрели статус законно приобретенных.
2. Согласно оперативным данным, процесс легализации (отмывания) находится в стадии реализации (воплощения).
4. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных
ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены путем про
верки и анализа информации, предоставленной государственными органами, наделенными
регистрационно-разрешительными или контрольно-надзорными полномочиями.
9. Механизм легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, по
лученных в результате совершения преступления, обусловливает высокую активность за
интересованных лиц по сокрытию признаков преступной деятельности, как в сфере крими
нального источника происхождения материальных ценностей, так и в сфере его введения в
официальный (легальный) финансово-хозяйственный оборот, что актуализирует потреб
ность в более широком использовании потенциала обыска как следственного действия, так
тическая природа которого сочетает совокупность специфических проанализированных в
работе тактико-криминалистических и процессуальных условий.
9.1. Представлен комплекс рекомендаций, направленных на повышение результа
тивности проведения обыска и выемки при расследовании легализации (отмывания) де
нежных средств и иного имущества, полученного в результате совершения преступления, в
виде: - уточнения специфических задач данных следственных действий (приобретающих
особую значимость в спорных ситуациях, касающихся неоднозначности выбора обыска
или выемки); - систематизации изымаемых путем обыска и выемки предметов и докумен
тов; - определения типичных мест, выступающих объектами обыска или выемки; - пред
ставления наиболее эффективных приемов проведения этих следственных действий в раз
личных промежуточных ситуациях.
9.2. Ст. 182 УПК РФ необходимо дополнить новой частью, регулирующей особенно
сти обыска с целью обнаружения и изъятия предметов и документов, содержащих государ
ственную или иную охраняемую законом тайну либо информацию о вкладах и счетах граж
дан в банках и иных кредитных организациях, а также вещей, заложенных или сданных на
хранение в ломбард, - по аналогии с ч.3 ст. 183 УПК РФ, регламентирующей проведение вы
емки данной разновидности. Наличие данного пробела при проведении обыска в ходе рас
следования легализации (отмывания) преступных доходов вызывает конфликтные ситуации
на практике.
10. Допрос подозреваемого по уголовным делам о легализации (отмывании) денеж
ных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления, об
ладает специфическими особенностями:
- во-первых, предметная область допроса указанного субъекта зависит от следующих типичных промежуточных ситуаций: - расследование легализации (отмывания) преступных доходов осуществляется в рамках основного (исходного, предикатного) преступления, одновременно с ним; - расследование легализации (отмывания) преступных доходов осуществляется в рамках самостоятельного уголовного дела; к находящемуся в производстве делу приобщены материалы ранее расследованного уголовного дела по основному (исходному) преступлению; - расследование легализации (отмывания) преступных доходов осуществляется в рамках самостоятельного уголовного дела; к находящемуся в производстве делу на момент допроса еще не приобщены материалы ранее расследованного дела по основному (исходному) преступлению;
- во-вторых, тактические особенности допроса подозреваемого предопределяются
единоличным или групповым (организованным) характером легализации (отмывания);
- в-третьих, приемы допроса зависят от установки (позиции) подозреваемого по фак
ту подозрения его в причастности к совершению преступления: основного (исходного) и
(или) легализации (отмывания) преступных доходов.
Разработан уточненный предмет допроса подозреваемых в легализации (отмывании) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, с ориентацией на распространенность групповых и организованных форм легализации.
11. Представлены криминалистические рекомендации, направленные на повышение результативности последующих следственных действий – допроса обвиняемого, очных ставок, предъявления для опознания, проверки показаний на месте, следственного эксперимента, в том числе с учетом процессуальных норм, регламентирующих гарантии соблюдения прав и законных интересов лиц, проходящих по уголовным делам о легализации (отмывании) преступных доходов.
12. Раскрыты типичные ситуации, требующие назначения следующих разновидностей судебных экспертиз в процессе расследования легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления: технико-криминалистического исследования документов; почерковедческой; компьютерно-технической, судебно-бухгалтерской, финансово-экономической; выявлены типичные недочеты при назначении указанных экспертных исследований и представлены рекомендации по их преодолению.
Теоретическая и практическая значимость результатов диссертационного исследования. Теоретическая значимость настоящего диссертационного исследования заключается в том, что, обобщая и систематизируя результаты предыдущих исследований по аналогичной проблематике, выполненных ранее, интегрируя их с авторскими научными наработками, работа содержит новые или содержащие элементы научной новизны теоретические положения, вносящие вклад в дальнейшее развитие криминалистической методики как раздела науки криминалистики. Полученные соискателем выводы теоретического характера могут использоваться при проведении дальнейших научных исследований по указанной проблематике. Практическая значимость диссертационного исследования заключается в его востребованности при проведении аудиторных занятий по криминалистике и смежным спецкурсам экономической направленности в образовательных учреждениях юридического профиля, в системе профессиональной переподготовки и повышения квалификации сотрудников правоохранительных органов, а также в непосредственной практической деятельности субъектов следственных, оперативных и судебных органов. Отдельные положения настоящей работы, связанные с рекомендациями по толкованию и применению различных норма-
тивных императивов, носящих проблемный характер, могут быть полезны в процессе нормотворчества.
Апробация результатов исследования осуществлялась в следующих формах. Диссертация регулярно обсуждалась на заседании кафедры по месту осуществления исследования – в Тульском государственном университете. По теме диссертационного исследования опубликовано 8 научных статей, в том числе 4 научные статьи – в журналах, рекомендованных Высшей аттестационной комиссией Министерства образования и науки РФ для публикации результатов диссертационных исследований. Кроме того, соискатель апробировал основные положения диссертационного исследования на научно-практических конференциях международного уровня, в частности: «Актуальные проблемы современной юридиче