Лян Мин. Инвестиционный бизнес-план предприятия (Нефтегазовой отрасли КНР)

Короткий опис

Лян Мин. Инвестиционный бизнес-план предприятия (Нефтегазовой отрасли КНР) : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Москва, 2003 134 c. РГБ ОД, 61:04-8/299-5

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1. Теоретические основы исследования бизнес-планирования 10
1.1. Сущность и содержание бизнес-планирования 10
1.2. Основные категории бизнес-плана 24
1.3. Инвестиционный бизнес-план, его особенности и преимущества по сравнению с другими плановыми документами 39
Глава 2. Исследование инвестиционного бизнес-плана нефтегазовой отрасли КНР 49
2.1. Современное состояние экономики КНР и характеристика ее нефтегазовой отрасли 49
2.2. Инвестиционный бизнес-план высокотехнологичных предприятий и использование его принципов для нефтегазовой отрасли 68
2.3. Инвестиционный бизнес-план в нефтегазовой отрасли КНР: необходимость, возможность применения и структура 86
2.4. Технология составления инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР 92
2.5. Анализ рисков инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР 113
Заключение 121
Список использованной литературы

Введение к работе

Актуальность темы исследования
Развитие нефтегазовой промышленности, являющейся одной из важнейших отраслей народного хозяйства КНР, во многом определяется успешной реализацией инвестиций, связанных с прогрессом технологии и техники разведки, добычи, переработки и транспортировки нефти и газа.
Со становлением и развитием рыночной экономики КНР, вступлением в ВТО и ускорением национализации нефтегазовой отрасли (разведки, добычи, переработки и транспортировки) необходим огромный капитал. В связи с этим будет претерпевать изменения структура ее инвесторов. Источники инвестиций будут многообразны, это не только государственные инвестиции, но и кредиты коммерческих банков, капитальные вложения инвестиционных фондов и иностранные инвестиции, осуществляемые в различных формах. Расширение источников финансирования нефтегазовой отрасли КНР потребует научно-обоснованного и оптимального способа привлечения инвестиций посредством механизма и технологии инвестиционного бизнес-плана.
В настоящее время в нефтегазовой отрасли КНР применяется технико-экономическое обоснование (ТЭО) в целях анализа конкретного инвестиционного проекта. Источником финансирования обычно являются государственные источники: бюджет, доход от эмиссии государственных ценных бумаг и кредит государственных банков.
Цель и задачи исследования
Целью диссертационного исследования является обобщение теоретических результатов исследований инвестиционного бизнес-плана с использованием системного подхода, анализ значимости для процесса инвестирования, разработка структуры инвестиционного бизнес-плана для предприятия нефтегазовой отрасли КНР.
Для достижения цели в диссертации поставлены следующие основные задачи:
исследовать принципы, задачи и функции бизнес-планирования;
определить основные категории бизнес-плана как родового понятия и инвестиционного бизнес-плана, как одного из его конкретных видов;
исследовать отличия инвестиционного бизнес-плана от других видов бизнес-плана и ТЭО инвестиционных проектов;
на основе анализа состояния экономики КНР и ее нефтегазовой отрасли охарактеризовать основные принципы инвестиционного бизнес-плана, разрабатываемого в стране для высокотехнологичных предприятий;
обосновать необходимость и возможность разработки и применения инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР;
разработать основные исходные методические основы инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.
Объектом исследования является нефтегазовое предприятие соответствующей отрасли КНР.
Предметом исследования в соответствии с поставленной целью является разработка инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.
Научная новизна диссертации состоит в комплексном анализе теоретических и практических аспектов инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР.
Наиболее существенные результаты исследования, характеризующие его научную новизну, заключаются в следующих положениях:
1. На основе сравнительного анализа инвестиционного бизнес-плана предприятий в КНР и РФ выявлены основные отличия инвестиционного бизнес-плана от базового бизнес-плана и технико-экономического обоснования - в нефтегазовой отрасли пользователями инвестиционного бизнес-плана предприятия являются преимущественно государственные органы (Государственный комитет по делам планирования и развития, Министерство финансов, китайский народный банк и государственные страховые фонды), в меньшей степени иностранные инвесторы, коммерческие банки, инвестиционные компании и т.д.
2. Доказана объективная необходимость и возможность разработки и применения инвестиционного бизнес-плана в нефтегазовой отрасли КНР, обусловленные появлением и развитием различных форм финансирования за счет внутренних и зарубежных источников для дальнейшего развития нефтегазовой отрасли, изменением структуры инвесторов, повышением уровня производственного и финансового менеджмента на предприятиях отрасли, стратегическим значением нефтегазовой отрасли КНР и др.
3. Обоснованы общие основы инвестиционного бизнес-плана для нефтегазового предприятия КНР и разработаны конкретные бизнес-планы трех ведущих нефтегазовых предприятий КНР (ІСитайская национальная нефтегазовая корпорация (CNPC), Китайская нефтехимическая корпорация (Sinopec), Китайская национальная корпорация по добыче нефти на море (CNOOC)) для выполнения заказа представительства китайской национальной нефтяной корпорации в Москве.
4. Раскрыты различия инвестиционного бизнес-плана нефтегазового предприятия от инвестиционного бизнес-плана на высокотехнологичных предприятиях КНР. Различия преимущественно существуют в области его структуры и пользователей:
- в инвестиционном бизнес-плане нефтегазового предприятия подробнее должна быть описана внешняя среда и внутренняя хозяйственная ситуация, чем в инвестиционном бизнес-плане высокотехнологичных предприятий в силу существенной зависимости нефтегазового предприятия от мировых цен, политической расстановки сил, природно-климатических факторов и т.д.
- на высокотехнологичных предприятиях пользователями инвестици онного бизнес-плана являются государственные и иностранные инвесторы, лизинговые компании, коммерческие банки, инвестиционные фонды. В нефтегазовой отрасли пользователями инвестиционного бизнес-плана предприятия являются преимущественно государственные органы (Государственный комитет по делам планирования и развития, Министерство финансов, Китайский народный банк и государственные страховые фонды), в меньшей степени иностранные инвесторы, коммерческие банки, инвестиционные компании и т.д.
5. Для снижения рисков инвестиционного проекта, а также в целях более масштабного привлечения инвестиций, разработан экспертный метод принятия решений.
Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что оно является теоретической базой для разработки инвестиционного бизнес-плана предприятия нефтегазовой отрасли КНР. Практическое значение заключается в том, что оно поможет решить вопрос о нехватке для нее капитала. Кроме того, всесторонний анализ факторов внутренней и внешней среды нефтегазового предприятия содействует повышению уровня производственного и финансового менеджмента, эффективности производства и хозяйствования компании.
Инвестиционный бизнес-план может содействовать улучшению макроэкономики Китая, так как для более широкого привлечения иностранных инвестиций правительству необходимо последовательно совершенствовать политику внешнего сотрудничества.
Результаты диссертационной работы по вопросам исследования инвестиционного бизнес-плана будут полезны для удачного привлечения инвестиций, повышения уровня менеджмента и дальнейшего развития нефтегазовой отрасли КНР.
Как за рубежом, так и в КНР уже разработан ряд теорий, принципов, методов и технологий разработки инвестиционного бизнес-плана для привлечения инвестиций в средние и малые предприятия, особенно в высокотехнологичные предприятия, однако их нет для нефтегазовой отрасли, играющей существенную роль в экономике страны.
Инвестиционный бизнес-план, как плановый документ всесторонне анализирующий факторы внутренней (собственной) и внешней хозяйственной деятельности предприятий, его применение может повысить уровень менеджмента и конкурентоспособность нефтегазового предприятия.
Теоретические и методологические основы исследования.
Российские и китайские исследования по проблемам инвестиционного бизнес-плана находят свое отражение в многочисленных публикациях.
К числу исследователей данной проблемы следует отнести Попова В.М., Черняка В.З., Бринка И.Ю., Кузнецова Ю.В., Ма Хун, Зжоу Хэй Зжэнь, Лю Кэ, Лю Мина и многих других. В своих трудах они рассматривают вопросы инвестиционного бизнес-плана, но нет исследований специально посвященных для предприятий нефтегазовой промышленности.
Апробация работы и публикации.
Разработан инвестиционный бизнес-план для предприятия нефтегазовой отрасли КНР. В качестве заказа китайской национальной нефтяной корпорации, представительство которой находится в Москве (справка о внедрении имеется в деле соискателя).
По материалам диссертации опубликовано пять научных работ общим объемом 2,2 печатных листа.
Структура работы определена целью, задачами и логикой решения задач исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы, включает 8 рисунков, 20 таблиц.

Сущность и содержание бизнес-планирования

С переходом к новым условиям хозяйствования многогранность и противоречность происходящих процессов подчеркивают важность и актуальность планирования, но естественно, уже в новом качестве, так как рыночная экономика диктует новые подходы к развитию как экономики в целом, так и предприятий (организаций). Получило свое развитие новое направление в планировании - бизнес-планирование.
При этом возникает вопрос, в чем заключается смысл бизнес-планирования? Он заключается в ориентации производства на доходность, получение прибыли, анализ нужд потребителей, и даже на их реакции на те или иные общественные явления или политические процессы, повышая тем самым конкурентоспособность продукции и устойчивость предприятия.
Процесс бизнес-планирования позволяет увидеть весь комплекс будущих операций предпринимательской деятельности и заранее проанализировать возможные варианты развития событий. Особенно важно бизнес-планирование в тех видах деятельности, где требуются как предвидения на долгосрочную перспективу, так и качественные предварительные исследования, которые необходимо провести перед началом осуществления мероприятий.

Основные категории бизнес-плана

В последние годы понятие «бизнес-план» широко вошло в мировую практику, связанную с предпринимательской деятельностью. По-английски «business plan» означает план предпринимательской деятельности, предпринимательства и предполагает, по крайней мере, два слагаемых: бизнес и план. Слово «бизнес» здесь рассматривается как синоним предпринимательства.
«Бизнесом» также называется экономическая деятельность субъекта в условиях рыночной экономики, нацеленная на получение прибыли путем создания и реализации определенной продукции и услуг.
Предпринимательская деятельность представляет собой инициативную самостоятельную деятельность граждан и их объединений, направленную на получение прибыли; осуществляется гражданами на свой риск и под имущественную ответственность в пределах, определяемых организационно-правовой формой предприятия.
Каждое предприятие, начиная свою деятельность, должно ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитывать эффективность использования ресурсов в процессе работы предприятия.
Определение бизнес-плана дано в работах многих авторов.
Бизнес-план - это юридический документ, в котором представлена программа предпринимательской деятельности, обоснованы необходимость и выгоды этой деятельности [1].
Бизнес-план - подробный план предпринимательской деятельности на определенный период, устанавливающий показатели, которых должно достичь предприятие [16].
Бизнес-план - новый вид внутрифирменного планирования, который разрабатывается на различные инновационные объекты с проектированием или созданием новых фирм и их подразделений, разработкой и поставкой на рынок требуемых товаров и услуг, реконструкцией предприятий и расширением выпуска продукции, совершенствованием технологии и организации производства, повышением качества товаров и производительности труда [18].
Бизнес-план - это документ, определяющий стратегию развития предприятия. Вместе с тем он базируется на общей концепции развития предприятия, более подробно разрабатывает экономический и финансовый аспекты стратегии, дает технико-экономическое обоснование конкретным мероприятиям [27]. Для новых предприятий бизнес-план - это обязательный документ, помогающий мобилизовать капитал или получить кредит [58].
Бизнес-план является постоянным документом, он систематически обновляется, в него вносятся изменения, связанные с переменами, происходящими внутри предприятия, и на рынке, где действует предприятие [66].
Бизнес-план - это документ, представляющий собой результат исследований и организационной работы, имеющий целью изучение конкретного направления деятельности предприятия (продукта или услуг) на определенном рынке и в сложившихся организационно-экономических условиях, он опирается на:
- конкретный проект производства определенного товара (услуг) создание нового типа изделий или оказание новых услуг (особенности удовлетворения потребностей и т.д.);
- всесторонний анализ производственно-хозяйственной и коммерческой деятельности организации, целью которой является выделение ее сильных и слабых сторон, специфики и отличий от других аналогичных предприятий;
- изучение конкретных финансовых, технико-экономических и организационных механизмов, используемых в экономике для реализации конкретных задач [73].
Бизнес-план - специальный инструмент, который используется в современной рыночной экономике независимо от масштабов и сферы деятельности. Успех и в обычной рыночной торговле, и в выходе предприятия с новым продуктом на рынок невозможен без полного и ясного представления о перспективах предпринимаемого дела, без разработки надежных предварительных ориентиров и реального плана действий [85].
Бизнес-план позволяет очертить круг проблем, с которыми столкнется предприятие при реализации своих целей в изменчивой, неопределенной, хозяйственной конкурентной среде, сформировать и обеспечить пути решения этих проблем [90].
Бизнес-план охватывает одну из частей инвестиционной программы, срок реализации которой обычно ограничен одним или несколькими годами (часто корреспондирующими со сроками средне- и долгосрочных кредитов), позволяющей дать достаточно четкую экономическую оценку намеченным мероприятиям. Таким образом, бизнес-план служит основой для формирования общегосударственной стратегии планирования [109].

Современное состояние экономики КНР и характеристика ее нефтегазовой отрасли

Со времени провозглашения КНР в 1949 г. и особенно за период проведения политики реформ и открытости, начатой с 1979 г., успехи КНР в экономическом строительстве привлекают взоры всего мира. В 1979-1996 гг. среднегодовой рост ВВП в КНР был равен 9,8%, а по валовым экономическим показателям страна занимала 7-е место в мире [81]. За годы реформ КНР добилась дальнейшего раскрепощения производительных сил и значительного роста совокупной мощи государства. По абсолютным показателям производства ряда важнейших видов промышленной и сельскохозяйственной продукции, например, зерна, хлопка, мяса, растительного масла, угля, стали, цемента, пряжи, телевизоров и т. п. КНР вышла на 1-е место в мире. Кроме того, по выплавке цветных металлов, производству химических волокон, сукна, сахара, выработке электроэнергии КНР входит в число крупнейших мировых производителей. В настоящее время КНР способна, опираясь исключительно на собственные силы, производить оборудование для крупных горнодобывающих, энергетических, металлургических, химических, автомобильных, судостроительных предприятий, предприятий тяжелой индустрии. Большой прогресс достигнут также в области образования, науки и культуры. Значительно улучшилась жизнь народа. Все эти достижения заложили материально-техническую базу для осуществления социалистической модернизации с китайской спецификой.
Согласно стратегическим целевым установкам, разработанным восьмым Всекитайским съездом ЦК КПК в 1978 г., в деле экономического строительства и модернизации КНР были намечены три этапа. На первом этапе необходимо увеличить ВВП вдвое по сравнению с 1980 г., разрешить проблемы питания и одежды для населения. На втором этапе - добиться к концу XX века четырехкратного увеличения ВВП по сравнению с 1980 г. и довести благосостояние народа до уровня средней зажиточности. На третьем этапе, т.е. примерно к середине текущего столетия, намечено, в основном, осуществить модернизацию страны, довести среднедушевой показатель ВВП до уровня среднеразвитых стран. Тогда народ станет более зажиточным. Цели первого этапа были в основном достигнуты к концу 80-х гг., второго этапа, связанные с четырехкратным увеличением ВВП к 2000 г. по сравнению с 1980 г., были досрочно выполнены, в 1995 г. возникла необходимость наметить новые ориентиры работы. В связи с этим китайское правительство разработало «Девятый пятилетний план экономического и социального развития и перспективно-целевую программу до 2010 г.», главная цель которой состояла в том, чтобы полностью осуществить стратегические задачи второго этапа модернизации и в условиях увеличения народонаселения страны к 2000 г. примерно на 300 млн. человек против 1980 г. учетверить среднедушевой ВВП по сравнению с 1980 г.; в основном покончить с нищетой и обеспечить народу средний уровень жизни; ускорить перевод предприятий на современный режим и создать в начальном виде систему рыночной экономики с китайской особенностью. Перспективная программа нацелена на то, чтобы в 2010 г. с достижением этих целей производительные силы общества, совокупная мощь государства и жизненный уровень народа поднимутся вверх еще на одну ступень, в социально-экономическом облике страны произойдут огромные перемены исторического значения, будет заложен прочный фундамент для достижения стратегических целей третьего этапа модернизации страны.
С 80-х гг. в КНР началась реформа экономической системы. До этого момента страна придерживалась плановой экономической системы, которая сыграла позитивную роль в деле концентрации финансовых и материальных ресурсов, технических средств для строительства объектов общегосударственного значения. Она также способствовала рациональному распределению ресурсов, региональному размещению экономики, созданию базы для индустриализации.