ОСОБЛИВОСТІ РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ПОВ’ЯЗАНИХ ІЗ КОРУПЦІЄЮ

Короткий опис

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА СЛУЖБА УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ДЕРЖАВНОЇ ПОДАТКОВОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ

На правах рукопису

КИМЛИК НАТАЛІЯ ВОЛОДИМИРІВНА

УДК 343.985:343.352(477)

ОСОБЛИВОСТІ РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ,
ПОВ’ЯЗАНИХ ІЗ КОРУПЦІЄЮ

12.00.09 – кримінальний процес та криміналістика;
судова експертиза; оперативно-розшукова діяльність

Дисертація на здобуття наукового ступеня
кандидата юридичних наук

Науковий керівник
доктор юридичних наук, професор,
заслужений юрист України
Цимбал Петро Васильович

Ірпінь – 2012

ЗМІСТ

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ…...…...…...…...…...…...….....….......3
ВСТУП…...…...…...…...…...…...…...…...…...…...…...…...…...…...…...….......4
РОЗДІЛ 1 ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ЗЛОЧИНІВ, ПОВ’ЯЗАНИХ ІЗ КОРУПЦІЄЮ…...…...…...…...…...…...…...….............................................14
1.1 Історія виникнення корупції та пов’язаних із нею злочинних діянь..........14
1.2 Поняття та ознаки злочинних корупційних діянь…...…...…….…...…......26
1.3 Способи вчинення злочинів, пов’язаних із корупцією…...…...….....….....46
Висновки до першого розділу …...…...…...…...…...…...…...…........................69
РОЗДІЛ 2 ОСОБЛИВОСТІ РОЗСЛІДУВАННЯ КОРУПЦІЙНИХ ЗЛОЧИНІВ …...…...…...…...…...…...…...…......................................................70
2.1 Етапи розслідування злочинів, пов’язаних із корупцією…...…...…....…..70
2.2 Методика розслідування корупційних злочинів…...…...…...…..…....…...81
2.3 Тактичні прийоми розслідування злочинних корупційних діянь…........106
Висновки до другого розділу …...…...…...…...…...…...…...….......................135
РОЗДІЛ 3 МІЖНАРОДНИЙ ДОСВІД, ПРОБЛЕМИ ТА ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ ПРИ РОЗСЛІДУВАННІ КОРУПЦІЙНИХ ЗЛОЧИНІВ…...…...………….…...136
3.1 Міжнародний досвід боротьби зі злочинами, пов’язаними із корупцією………………………………………………………………...……..136
3.2 Проблеми та шляхи вдосконалення правового регулювання розслідувань злочинних корупційних діянь…...…...………………………………………..158
Висновки до третього розділу …...…...…...…...…...…...…...………………..174
ВИСНОВКИ…...…...…...…...…...…...…...…...................................................175
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ…...…...…...…...…...…...…..…...178
ДОДАТКИ…...…...…...…...…...…...…...…......................................................206

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ

КК України – Кримінальний кодекс України
КПК України (1960 р.) – Кримінально-процесуальний кодекс України, затверджений Законом від 28.12.60 зі змінами та доповненнями
МВС України – Міністерство внутрішніх справ України
КПК України – Кримінальний процесуальний кодекс України, затверджений Законом від 13.04.12 зі змінами та доповненнями
ОВС – органи внутрішніх справ
ПМ ДПС України – податкова міліція Державної податкової служби України
СБ України – Служба безпеки України
СРСР – Союз Радянських Соціалістичних Республік
ЦК КПРС Центральний Комітет Комуністичної партії Радянського Союзу
ПДВ – податок на додану вартість
ООН – Організація Об’єднаних Націй
ОЕСР Організація економічного співробітництва та розвитку

ВСТУП

Актуальність теми. Сьогодні одним із найбільш поширених суспільно небезпечних явищ в Україні та світі визнано корупцію, небезпечним проявом якої є корупційні кримінальні правопорушення. Попри розгалуджену систему антикорупційного законодавства, посилену увагу і суспільства, позитивні зміни відбуваються занадто повільно. Негативний вплив корупції на суспільне життя держави потребує детального вивчення та дослідження. Дуже багато причин розвитку корупції безпосередньо пов‘язані з труднощами становлення незалежної держави України, як члена міжнародного та європейського рівня.
З 1 липня 2011 року набрали чинності нові антикорупційні Закони України «Про засади запобігання і протидії корупції» та «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відповідальності за корупційні правопорушення», прийняті Верховною Радою України 07 квітня 2011 року. Вказаними законами визначено нові засади запобігання і протидії корупції, а також забезпечено приведення законодавства про кримінальну та адміністративну відповідальності за корупційні правопорушення у відповідність до міжнародно-правових актів.
За результатами проведеної організаційної роботи органами прокуратури в 2011 році до суду з обвинувальними висновками направлено 2046 кримінальних справ (+25% у порівнянні з минулим роком), з яких майже половина – за фактами хабарництва (+24% у порівнянні з минулим роком). Слідчими органів прокуратури розслідувано та передано до суду майже всі справи (97%) про злочини з ознаками корупції. До кримінальної відповідальності притягнуто більше 2,3 тис. осіб [68].
З числа закінчених кримінальних справ, направлених до суду з обвинувальним висновком: 905 справ про одержання хабара (ст. 368 КК України), 639 справ щодо зловживання владою або службовим становищем (ст. 364 КК України), 248 справ про злочини щодо привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем (ч.ч. 2–5 ст. 191 КК України), 104 справи про перевищення влади або службових повноважень (ст. 365 КК України) тощо [68].
За останні роки активізувалася робота над розробкою теоретичних досліджень з проблем розслідування злочинів, пов’язаних з корупцією. Зокрема, поняття корупції та корупційних злочинів, в різні роки розглядалися в наукових працях як зарубіжних, так і вітчизняних вчених: Л.В. Багрій-Шахматов, О.В. Баулін, В.П. Бахін, Р.С. Бєлкін, О.М. Васильєв, В.І. Галаган, В.К. Гавло, О.Г. Гельманов, М.В. Даньшин, С.М. Зав’ялов, Г.Г. Зуйков, Н.І. Клименко, В.М. Карагодін, Г.В. Костильова, Н.В. Кручиніна, А.М. Кустов, В.П. Лавров, В.К. Лисиченко, І.М. Лузгін, М.І. Мельник, М.М. Милованова, Я.Є. Мишков, Є.В. Невмержицький, А.І. Редька, В.В. Трухачов, С.П. Чичиркіна, П.В. Цимбал, В.Ю. Шепітько та ін.
По даній проблематиці були захищені дисертації російських та казахських учених: А.Н. Халіков (Теория и практика выявления и расследования должностных преступлений (криминалистический аспект). - Саратов – 2011) [241], І.С. Башмаков (Особенности первоначального этапа расследования коррупционных преступлений, совершаемых представителями органов местной власти. – Єкатеринбург, 2006) [16], О.Ю. Фролова (Методика расследования коррупционной деятельности в правоохранительных и судебных органах. - Краснодар, 2005) [240].
В той же час, зазначені дослідження проводилися в інших соціально-економічних та правових умовах, а використання їх результатів можливе лише через призму українських реалій та сучасного законодавства.
Серед українських науковців дисертаційні дослідження соціально-правових аспектів та проблем протидії корупції провели М.І. Мельник (Кримінологічні та кримінально-правові проблеми протидії корупції: - Київ, 2002) [162] та Є.В. Невмержицький (Корупція як соціально-політичний феномен. - Київ, 2009) [176]. Щодо кандидатських дисертацій, присвячених розслідування окремих корупційних злочинів можна виділити роботу Я.Є. Мишкова (Методика розслідування хабарництва. – Харків, 2005) [167], В.М. Трепак (Розкриття та розслідування хабарництва, вчинюваного суддями, та подолання протидії засобами оперативно-розшукової діяльності. – Львів, 2011) [232].
Однак, сучасна правова наука потребує комплексного дослідження щодо розслідування корупційних злочинів з урахуванням нового антикорупційного та кримінального процесуального законодавства.
Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дослідження виконувалось відповідно до п. 2.2., 2.4., 3.2. Стратегії національної безпеки України, затвердженій Указом Президента України від 12 лютого 2007 р. № 105/2007; відповідає Концепції державної політики у сфері боротьби з організованою злочинністю, схваленій Указом Президента України від 21 жовтня 2011 р. № 1000/2011, ґрунтується на положеннях Концепції Державної програми профілактики правопорушень на період до 2015 р., схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 29 вересня 2010 р. №11911-р., відповідає вимогам Рішення Ради національної безпеки і оборони України «Про стан злочинності у державі та координацію діяльності органів державної влади у протидії злочинним проявам та корупції», затвердженого Указом Президента України від 27 жовтня 2009 р. № 870/2009.
Тема дисертації затверджена Вченою радою Національного університету державної податкової служби України 24 листопада 2011 року, протокол № 4 та включена до планів науково-дослідних робіт навчального закладу.
Мета і задачі дослідження. Метою дослідження є виявлення особливостей та характерних рис розслідування злочинів, пов’язаних із корупцією, а також теоретичне обґрунтування і розробка рекомендацій щодо вдосконалення діяльності слідчих органів з питань кримінального провадження за фактами корупційних діянь.
Для досягнення цієї мети визначені такі основні задачі:
– висвітлити основні етапи генезису корупції, як соціально-правового явища, її типові ознаки, що сформувались у окремих країнах та регіонах;
– на підставі аналізу наукових доробок розвинути поняття корупції та корупційного злочину, охарактеризувати особливості елементів складу злочинів даної категорії;
– встановити типові ознаки способів підготовки, вчинення та приховування корупційних злочинів;
– визначити етапи розслідування злочинів, пов’язаних з корупцією, з урахуванням нового кримінального процесуального законодавства;
– окреслити особливості методики розслідування корупційних злочинів та її складових елементів;
– охарактеризувати тактичні прийоми, що використовуються під час досудового слідства по злочинах, пов’язаних з корупцією, та розробити рекомендації щодо практичного застосування цих прийомів згідно положень процесуального закону;
– вивчити досвід зарубіжних країн та специфіку системи державних органів, щодо запобігання, виявлення та розслідування корупційних діянь, на підставі чого розробити відповідні пропозиції для ефективної боротьби з корупційним злочинами в Україні;
– сформулювати пропозиції щодо удосконалення законодавчої бази, спрямованої на підвищення ефективності розслідування злочинів, пов’язаних з корупцією.
Об’єкт дослідження – суспільні відносини, що виникають в процесі розслідування корупційних злочинів.
Предмет дослідження – сукупність організаційних, правових, методичних й тактичних особливостей розслідування злочинів, пов’язаних із корупцією.
Методи дослідження. Методологічну основу дослідження складає система загальнонаукових та спеціальнонаукових методів і підходів, що забезпечили об’єктивний аналіз досліджуваного предмету. З урахуванням специфіки теми, мети і задач дослідження використовувалися такі методи: історико-правовий метод (надав можливість дослідити етапи генезису корупції, як соціально-правового явища, встановити історію формування типових ознак корупції, що склалися в окремих країнах та регіонах – підрозділи 1.1, 1.2, 3.1); порівняльно-правовий метод (для виокремлення загального й особливого щодо явища корупції в різних суспільно-правових формаціях, виділення з загального кола кримінальних правопорушень корупційних злочинів, співставлення міжнародних систем боротьби з корупцією тощо – підрозділи 1.1, 1.2, 3.2); догматичний метод (при тлумаченні юридичних категорій, для поглиблення й уточнення понятійно-категоріального апарату – підрозділи 1.2, 1.3, 2.1, 2.2, 2.3, 3.2); формально-логічні методи (застосовувалися при наданні пропозицій щодо вдосконалення законодавства – підрозділи 1.2, 3.2). Діалектичний метод пізнання використовувався при вивченні поставлених питань в динаміці, що дозволило виявити їх взаємозв’язки (підрозділи 1.1, 1.2, 2.1, 3.1, 3.2,). Під час анкетування слідчих органів прокуратури, вивчення кримінальних справ було використано методи конкретно-соціологічних досліджень, що дозволили сформулювати типові підходи практиків вирішення проблем розслідування корупційних злочинів (підрозділи 1.1, 1.2, 1.3, 2.1, 2.2, 2.3, 3.1, 3.2). Статистичні методи використовувалися для аналізу та узагальнення матеріалів практики розслідування злочинів, пов’язаних з корупцією (підрозділи 1.1, 1.2, 1.3, 2.1, 2.2, 2.3, 3.1, 3.3).
Інформаційну та нормативно-правову базу дослідження складають: Конституція України, Кримінальний кодекс України, Кримінальний процесуальний кодекс України, Закон України «Про засади запобігання і протидії корупції», інші законодавчі та нормативно-правові акти, які регулюють питання боротьби з проявами корупції в державі.
Теоретичну основу дисертації становлять наукові праці українських і зарубіжних учених у галузі кримінального процесу, криміналістики, судової експертизи, кримінального права, кримінології, юридичної психології, соціології та інших наук.
Емпіричну базу дослідження становлять результати опитування 136 слідчих прокуратури Автономної Республіки Крим, Вінницької, Волинської, Донецької, Кіровоградської, Київської, Черкаської, Чернівецької, Харківської, Херсонської, Хмельницької областей та м. Києва у період з 2011 до 2012 р.р.; узагальнені дані вивчених 187 кримінальних справ про злочини, пов’язані з корупцією, розглянутих судами в різних регіонах України протягом 2011-2012 рр.; офіційні дані Державної служби статистики України та Генеральної прокуратури України.
Наукова новизна одержаних результатів полягає у системному дослідженні особливостей розслідування корупційних злочинів, що базується на новому антикорупційному та кримінальному процесуальному законодавстві. Проведене дисертаційне дослідження є першою в Україні комплексною роботою, присвяченою аспектам роботи слідчого під час досудового розслідування злочинів, пов’язаних із корупцією. У дисертації наводяться теоретичні доробки з досліджуваного питання, а також розроблено практичні рекомендації щодо діяльності слідчих і прокурорів у цій сфері.
Найістотнішими результатами дослідження, що зумовлюють його новизну і визначають внесок автора у розроблення зазначеної проблематики є такі положення і висновки:
вперше:
– виділено етапи досудового розслідування корупційних злочинів: загальний та предметний, межею між якими є повідомлення особі про підозру;
– розроблено практичні рекомендації щодо дій слідчого, згідно положень діючого КПК України, в разі спроб тиску на нього та незаконній протидії розслідуванню;
– обґрунтовано доцільність закріплення органів Державного бюро розслідування у ролі спеціально уповноваженого органу у сфері розслідування корупційних діянь та розширення суб’єктної підслідності слідчих даного органу корупційними злочинами, вчиненими суб’єктами, передбаченими ст. 4 Закону України «Про засади запобігання і протидії корупції», запропонувавши аналогічні зміни до ч. 4 ст. 216 КПК України;
удосконалено:
– поняття корупційного злочину, під яким розуміється умисне суспільно небезпечне діяння, що містить ознаки корупції, за яке передбачена кримінальна відповідальність, вчинене суб’єктом, зазначеним у ст. 4 Закону України «Про засади запобігання і протидії корупції» з використанням наданих повноважень з метою одержання неправомірної вигоди або надання неправомірної вигоди з метою схилити суб’єкта влади до протиправного її використання, та яке пропонується закріпити в ст. 1 Закону України «Про засади запобігання і протидії корупції»;
– тактичні та методичні положення щодо розслідування корупційних злочинів з урахуванням різноманітних слідчих ситуацій, що виникають в ході цієї діяльності;
– наукові погляди на систему протидії корупційним злочинам в Україні, запропоновано заходи щодо покращення даного напрямку державної правової політики;
дістали подальшого розвитку:
– поняття способу вчинення корупційного злочину та охарактеризовано його складові елементи;
– особливості методичного забезпечення розслідування злочинів, пов’язаних з корупцією, з урахуванням притаманних їй складових елементів.
Практичне значення одержаних результатів полягає у тому, що отримані наукові результати дисертаційного дослідження впроваджено:
– у науково-дослідній сфері – для подальшої розробки і вирішення проблем, пов’язаних із розслідуванням корупційних злочинів в Україні у науково-дослідній роботі кафедри кримінального права, процесу та криміналістики Національного університету ДПС України;
– у законотворчій діяльності – при внесенні змін і доповнень, доопрацюванні КПК України, Закону України «Про засади запобігання і протидії корупції»;
– у навчальному процесі – при підготовці підручників, навчальних посібників, розробці курсів лекцій, навчально-методичних матеріалів і проведенні занять за відповідними темами з «Криміналістики» та «Кримінального процесу України», спецкурсів «Особливості розслідування окремих видів злочинів» (акти впровадження в навчальний процес Національного університету ДПС України від 12 вересня 2012 року та 25 жовтня 2012 року);
– у практичній діяльності – як рекомендації з розслідування корупційних злочинів, пов’язаних із корупцією та при підготовці методичних рекомендацій (акт впровадження прокуратури Київської області від 29 листопада 2012 року).
Особистий внесок здобувача. Дисертація є самостійною, завершеною науковою працею. Сформульовані в ній положення, узагальнення, висновки, рекомендації і пропозиції обґрунтовані на підставі самостійно проведених досліджень.
Для аргументації окремих положень дисертації використовувалися наукові праці інших вчених, на які обов’язково зроблено посилання. Ідеї та розробки, що належать співавторам, разом з якими були опубліковані наукові праці, у дисертації не використовувалися.
У статті «Спосіб вчинення, як елемент криміналістичної характеристики злочину (на прикладі злочинів, пов’язаних з корупцією та шахрайством з фінансовими ресурсами)», підготовленій разом з Т.О. Мудряк, автором розкрито теоретичні характеристики поняття способу вчинення злочинів, пов’язаних з корупцією, як елементу криміналістичної характеристики злочину. У статті «Попередження корупційних злочинів» підготовленій разом з П.В. Цимбалом та М.М. Ляшенком, автором досліджено профілактичну діяльність іноземних країн на напрямку боротьби з екорупцією, виділено загальнодержавний та спеціальний види профілактики корупційних явищ. В опублікованих матеріалах науково-практичної конференції «Початковий етап розслідування корупційних злочинів», виконаній спільно з М.О. Волковою, автором визначено типові для корупційних злочинів слідчі дії та їх специфіку. В опублікованих матеріалах науково-практичної конференції «Способи вчинення корупційних діянь», за участю Ю.Л. Дідескул, автором проведено аналіз наукових позицій щодо визначення способів вчинення злочинів та конкретизовано такі способи щодо корупційних злочинних діянь. В ході підготовки роботи «Профілактика злочинів, пов’язаних з корупційною діяльністю», виконаної разом з П.В. Цимбалом та М.М. Ляшенком, автором здійснено дослідження антикорупційної діяльності іноземних країн, виділено загальнодержавний та спеціальний види профілактики корупційних явищ. В ході підготовки матеріалів науково-практичних конференцій «Поняття та ознаки злочинних корупційних діянь», «Поширення корупційної злочинності в Україні», «Історичний аспект виникнення корупції та корупційних злочинних діянь», «Проблеми визначення корупційних злочинів в Україні», виконаних разом з Р.В. Кимликом, автором розкрито генезис корупції як суспільно-правового явища, запропоновано авторське визначення поняття корупційного правопорушення та корупційного злочину, виокремлено ознаки корупційної злочинності, досліджено проблематику визначення корупційних злочинів в Україні.
Апробація результатів дослідження. Основні положення дисертації обговорювалися на кафедрі кримінального права, процесу та криміналістики Національного університету державної податкової служби України. Результати дослідження були оприлюднені та доповідалися на восьми міжнародних науково-практичних конференціях та на одній Всеукраїнській науково-практичній конференції: Міжнародні науково-практичні конференції «Правове регулювання суспільних відносин: актуальні проблеми та напрями розвитку» (м. Запоріжжя, Запорізька міська громадська організація «Істина», 30 травня 2012 року); «Вплив юридичної науки на розвиток міжнародного та національного законодавства» (м. Харків, ГО «Асоціація аспірантів-юристів», 12-13 квітня 2012 року); «Актуальні проблеми протидії корупції в органах Державної податкової служби України» (м. Ірпінь, Національний університет державної податкової служби України, 25 квітня 2012 року); «Криміналістична наука: витоки, сучасність, перспективи» (м. Ірпінь, Міжрегіональна фінансово-юридична академія, 23 грудня 2011 року); «Майбутнє правової системи України очима науковців» (м. Одеса, ГО «Причорноморська фундація права», 23 грудня 2011 року); «Актуальні проблеми прав людини, держави та правової системи», (м. Львів, Львівський національний університет імені Івана Франка, 20-22 квітня 2012 року); «Основні напрямки реформування законодавства України в умовах розбудови демократичної держави», (м. Харків, ГО «Асоціація аспірантів-юристів», 17-18 грудня 2011 року); «Сучасні держава і право: теорія та практика», (м. Ірпінь, Національний університет державної податкової служби України, 07 грудня 2012 року); «Стратегічні напрямки розвитку правової системи України», (м. Львів, Західноукраїнська організація «Центр правничих ініціатив», 28 січня 2012 року).
Публікації. Основні наукові результати дисертації відображено у 14 наукових працях, серед яких п'ять наукових статей, опублікованих в юридичних фахових виданнях України, затверджених МОНмолодьспортом України, та дев’ять тез доповідей на науково-практичних конференціях, з яких вісім міжнародні.

Список літератури

ВИСНОВКИ

У дисертації сформульовано ряд теоретичних узагальнень та запропоновано нове вирішення наукового завдання щодо комплексного теоретичного дослідження протидії розслідуванню злочинів у сфері корупції, на підставі чого отримано нові науково обґрунтовані висновки.
1. Проаналізувавши історичні етапи боротьби з корупцією автором запропоновано розділити розвиток цих процесів на наступні періоди: стародавній, середньовічний, період Нового часу та сучасний. При цьому, за результатами вивчення особливостей генезису корупційних проявів визначено та охарактеризовано західноєвропейську, азіатську, африканську, латиноамериканську та пострадянську модель корупції.
2. За результатами дослідження поняття та ознак корупційних діянь автором встановлено, що корупцією слід вважати соціально-політичне явище, що являє собою сукупність неправомірних діянь та взаємозв'язків осіб, наділених владними повноваженнями між собою та з іншими особами, які використовують владу або службове становище для задоволенням власних потреб і інтересів, всупереч інтересам суспільства і держави. Корупційний злочин визначено умисне суспільно небезпечне діяння, що містить ознаки корупції, за яке передбачена кримінальна відповідальність, вчинене суб’єктом», зазначеним у ст. 4 Закону України «Про засади запобігання і протидії корупції» з використанням наданих повноважень з метою одержання неправомірної вигоди або надання неправомірної вигоди з метою схилити суб’єкта влади до протиправного її використання.
3. Спосіб вчинення корупційного злочину визначено як комплекс діянь суб’єктів, передбачених ст. 4 Закону України «Про засади запобігання та протидії корупції», спрямованих на підготовку, вчинення чи приховування злочину, ознаки яких мають значення для криміналістичної характеристики злочину.
4. Працівники правоохоронних органів всі слідчі та процесуальні дії при виявленні, фіксації та розслідуванні злочинів пов’язаних із корупцією спрямовують на збирання, фіксацію та дослідження доказової інформації, яка в подальшому дозволить встановити винну особу та обставини вчинення корупційного злочину. Крім цього, слід зазначити, що практичні працівники органів прокуратури взагалі не виділяють етапів розслідування злочинів, зокрема і корупційних. В теорії криміналістичної науки вчені хоч і виділяють етапи розслідування злочинів, та все ж таки визначені стадії не відповідають вимогам нового кримінального процесу. Досудове слідство у корупційних злочинах, зважаючи на норми діючого КПК України, запропоновано розділити на два етапи: загальний та предметний, межею між якими є повідомлення особі про підозру.
5. Методику розслідування корупційних злочинів пропонується визначити як «комплекс криміналістичних знань, навичок та практичного досвіду про характеристики, типові ситуації та необхідні дії слідчого, їх тактичні особливості, систематизовані з метою ефективного виявлення, розкриття і проведення досудового слідства у злочинах, пов’язаних із корупцією». Зважаючи на особливості корупційних злочинів, методика їх розслідування повинна включати в себе криміналістичну характеристику, особливості планування та висунення версій, типові слідчі ситуації й відповідні їм комплекси гласних та негласних слідчих (розшукових) заходів, особливості тактики окремих слідчих дій, специфіка використання спеціальних знань, взаємодію слідчого з іншими службами та державними органами.
6. Враховуючи різноманітність слідчих ситуацій, що виникають під час досудового слідства по злочинах цієї категорії, багатогранними є й тактичні рекомендації для слідчого та прокурора, які здійснюють таке розслідування. Корупційний злочин, як один з найскладніших з точки зору доказування серед кримінальних правопорушень, потребують високої кваліфікації слідчого та готовності оперативно та ефективно використовувати надані повноваження. Під час проведення оперативно-розшукової діяльності та негласних слідчих (розшукових) дій, з огляду на тактичні особливості розслідування корупційних злочинів, слідчому необхідно аналізувати і приймати рішення лише на підставі наданих йому матеріалів чи досліджених особисто обставин.
Під час розслідування злочинів з ознаками корупції виділено та охарактеризовано три типових місця проведення огляду: службове приміщення організації, установи, де працює суб’єкт злочину або пов’язані з ним особи; житло чи інше володіння особи; місце зустрічі фігурантів злочину поза межами службових чи житлових приміщень. З урахуванням діючого законодавства надано практичні рекомендації щодо дій слідчого в разі спроб тиску на нього та незаконній протидії розслідуванню.
7. Досвід зарубіжних країн та специфіка системи державних органів, щодо запобігання, виявлення та розслідування корупційних діянь, становить певний інтерес для України. Встановлено, що необхідною умовою ефективної боротьби з корупцією та пов’язаною з нею злочинів є створення спеціально уповноваженого органу у сфері розслідування корупційних діянь. При цьому слід зазначити на недоцільність надання цьому органу оперативно-розшукових функцій.
8. Пропонується законодавчо визначити поняття корупційного злочину, закріпивши його в Законі України «Про засади запобігання і протидії корупції», а також визначити Державне бюро розслідування у ролі спеціально уповноваженого органу у сфері розслідування корупційних діянь та додати до їх підслідності корупційні злочини, вчинені суб’єктами, передбаченими ст. 4 Закону України «Про засади запобігання і протидії корупції», внісши аналогічні зміни до ч. 4 ст. 216 КПК України. На снові налізу напрацювань науковців авторами також пропонується ряд суспільно-політичних та економічних заходів, що дозволять суттєво покращити стан протидії корупційним злочинам в Україні.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Абдрашев Р.М. Теория и практика расследования коррупционных преступлений в системе правоохранительных органов: автореф. дисс. на соискание ученой степени доктора юридических наук / Р.М. Абдрашев [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.academymvd. kz/ru/images /dissovet/abrdashev.doc.
2. Аверьянова Т.В., Белкин Р.С., Корухов Ю.Г., Российская Е.Р. Криминалистика: [Учебник для вузов] / Под ред. Заслуженного деятеля науки Российской Федерации, профессора Р.С. Белкина. – М.: НОРМА, 2000. – 990 с.
3. Алауханова Е.О. Борьба с коррупцией в государственных органах Республики Казахстан [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://ukr-advokat.org.ua/.http://www.allpravo.ru/library/doc101p0/instrum6770/.
4. Андрушко П. Корупційні правопорушення та корупційні злочини як їх різновид: співвідношення і диференціація відповідальності за їх вчинення / П. Андрушко // Право України. – 2010. - № 9. – С. 90-101.
5. Аристотель. Сочинения, т. 4. М., 1984. – 547 с.
6. Ахметова Г.Р. Коррупция в нефтедобывающих странах / Г.Р. Ахметова // Учебное пособие. – Алматы: Издательство “Кульжахан”, 2002. – С. 14–15.
7. Багрий-Шахматов Л.В. Перспективы борьбы с коррупцией и организованной преступностью [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.stopcorruption.ru./index.php.
8. Баев О.Я. Руководство для следователей / О.Я. Баев ; под. ред. Н.А. Селиванова, В.А. Снеткова. – М. : ИНФРА-М, 1997. - 732 с.
9. Бажанов М.І., Грошевой Ю.М. Радянський кримінальний процес / М.І. Бажанов, Ю.М. Грошевой. – К.: Вища школа, 1983. – 440 с.
10. Бандурка А.М., Горбачев А.В.Оперативно-розыскная деятельность: правовой анализ: Науч.-практ. пособие / Харьковский ун-т внутренних дел / А.М. Ищенко (отв.ред.) – К.:1994. – 160 с.
11. Бандурка О.М. Оперативно-розшукова діяльність: Підруч. для вищ. закл. освіти // О.М. Бандурка / Національний ун-т внутрішніх справ. – Х.: 2002. – 336 с.
12. Римское право. Понятие, термины, определения / М. Бартошек. – М., 1989. – С. 93.
13. Бахин В.П. Криминалистика. Проблемы и мнения (1962-2002) / Бахин В.П. – К.: Типография журнала «Охрана труда», 2002. - 268 с.
14. Бахин В.П. Следственная ситуация и тактическое решение: Специализированный курс криминалистики для слушателей вузов МВД СССР / В.П. Бахин; [под ред. М.В. Салтевского]. – К.: НИиРИО КВШ МВД СССР, 1987. – С. 196-197.
15. Бахін В.П., Зав’ялов С.М. Актуальні проблеми способу вчинення злочинів за умов істотної зміни характеру злочинної діяльності [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.naiau.kiev.ua/tslc/ pages/biblio/visnik/n2000_2/zavjlov.htm.
16. Башмаков И.С. Особенности первоначального этапа расследования коррупционных преступлений, совершаемых представителями органов местной власти: автореф. дисс. на соискание ученой степени канд. юрид. наук [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.dissercat.com/ content/osobennosti-pervonachalnogo-etapa-rassledovaniya -korruptsionnykh-prestuplenii-sovershaemykh.
17. Белкин P.C. Курс криминалистики / P.C. Белкин. – В 3-х т. – М., 1997. – Т. 3 : Криминалистические средства, приемы и рекомендации. – С. 366.
18. Белкин P.C. Курс криминалистики / P.C. Белкин. – 3-е изд., дополненное.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2001. – 837 с.
19. Белкин А.Р. Криминалистические классификации / Белкин А.Р. – М.: Мегатрон ХХІ, 2000. – 93 с.
20. Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия / Белкин Р.С. – [2-е изд.,доп.]. – М. : Мегатрон ХХІ, 2000. – 334 с.
21. Белкин Р.С. Криминалистика. Проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике / Р.С. Белкин. – М., 1988. – 480 с.
22. Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы российской криминалистики / Р.С. Белкин. – М.: Изд-во НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА М), 2001. –240 с.
23. Біленчук П.Д., Перкін В.І. Тактичні прийоми, тактичні комбінації та тактичні операції в розлідуванні злочинів / П.Д. Біленчук, В.І. Перкін: [Навч. посібник]. – К.: Українська академія внутрішніх справ, 1996. – 32 с.
24. Большая советская энциклопедия – М.: Сов. энцикл., Т. 27. – 1977. – С. 94.
25. Борідько О.А. Криміналістична профілактика як структурний елемент методики розслідування злочинів: автореф дис. канд. юрид. наук: 12.00.09 / Борідько Олена Анатоліївна. – Запоріжжя, 2005. – 20 с.
26. Брич Л. Кваліфікація ухилення від сплати обов'язкових внесків держави / Л. Брич. – Львів, 1998. – С. 61.
27. Будко Т.В. Из практического опыта проведения специальных комплексных исследования текстов с целью получения из них значимой для следствия информации / Т.В. Будко // Криминалистика и судебная экспертиза: Межведомственный научно-методический сборник. - Вып. 54. – К.: Министерство юстиции Украины, 2008. – 248 с. – С.56-63.
28. Будко Т.В. К вопросу о видах исследований текстовой информации для решения задач правоохранительных органов / Т.В. Будко // Современное состояние, проблемы и перспективы развития судебной экспертологии. – Симферополь: ООО «ДИАЙПИ», 2007. – С. 163-169.
29. Бурнашев Н.А. Следственные ситуации в методике расследования преступлений / Н. А. Бурнашев // Проблемы интенсификации деятельности по расследованию преступлений : межвуз. сб. науч. тр. - Свердловск : Свердлов. юрид. ин-т, 1987. - С. 16-22.
30. Вальтер Майєр. Корупційні скандали в Австрії. Веб Sleaze в елегантний Відні [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://translate. google.com.ua/translate?hl=uk&langpair=en|uk&u=http://www.spiegel.de/international/europe/0,1518,791113,00.
31. Васильєв А.Н. Введение в курс советской криминалистики / А.Н. Васильев. – М.: изд-во МГУ, 1962. – 158 с.
32. Васильєв А.Н. Предупреждение преступлений / А.Н. Васильев. – М.: Издательство МГУ, 1963. – 619 с.
33. Васильєв А.Н. Проблемы методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Васильев. – М.: изд-во МГУ, 1978. – 71 с.
34. Веліканов С.В. Класифікація слідчих ситуацій у криміналістичній методиці : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 / С. В. Веліканов. – X., 2002. – 22 с.
35. Википедия. Свободная библиотека [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://ru.wikipedia.org/wiki/коррупция.
36. Вказівка щодо єдиного порядку обліку кримінальних справ про злочини з ознаками корупційних діянь, затверджена наказом Генеральної прокуратури України, Служби безпеки України, Міністерства внутрішніх справ України і Державної податкової служби України № 107 від 1 липня 2011 р. // Офіційний інтернет портал Генеральної прокуратури України: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.gp.gov.ua
37. Возгрин И.А. Криминалистические методики расследования преступлений / И.А. Возгрин. – Минск: Вышшая шк., 1983. – 215 с.
38. Всеукраїнське громадське об’єднання. Проекти ВГО «Успішна Україна» / Досвід зарубіжних країн у боротьбі з корупцією [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://uspishnaukraina.com.ua/strategy/69/244.
39. Гавло В.К. Следственная ситуация / В. К. Гавло // Следственная ситуация : сб. науч. ст. – М. : Все-союз. ин-т по изучению причин и разработке мер по предупреждению преступности, 1984. – С. 38-41.
40. Гавриш С.Б. Стан та проблеми антикорупційної експертизи законодавства в Україні / С.Б. Гавриш // Боротьба з організованою злочинністю і корупцією (теорія і практика): наук.–практ. журнал / Координац. ком. По боротьбі з корупцією і організ. злочинністю при Президентові України, Міжвідом. н.–д. центр. – 2008. – № 18. – С. 3–9.
41. Галаган В.І. Слідчі дії: проблеми визначення / В.І. Галаган // Часопис Національного університету «Острозька академія». Серія «Право». – 2010. – №1. – С. 1-10.
42. Гармаев Ю.П. Комментарий законодательства и методика расследования [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.pravo. vuzlib. net/book_z337_page_38.
43. Гаухман Л.Д. Коррупция и коррупционное преступление / Л.Д. Гаухман // Законность. – 2000. – № 6. – С. 2–6.
44. Герасимов А.П. Програмно-целевое планирование в деятельности органов внутренних дел / А.П. Герасимов. – М. – 1983. – С. 19.
45. Герасимов И.Ф. Этапы раскрытия преступлений // Следственные ситуации и раскрытие преступлений / И.Ф. Герасимов. – Свердловск, 1975. – С. 11.
46. Гилевская М.А. Коррупция: национальные и международные средства противодействия. Передовые национальные антикоррупционные стратеги уроки для России / М.А. Гилевская // [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://kiev-security.org.ua/box/4/124.shtml.
47. Голунский С.А., Шавер Б.М. Криминалистика. Методика расследования отдельных видов преступлений / С.А. Голунский, Б.М. Шавер. – М., 1939. – С. 13.
48. Горшенков Г.Н. Криминологический словарь / Г.Н. Горшенков. – Сыктывкарский филиал МССШМ МВД России, 1995. – С. 19–20.
49. Гранат Н.Л. Первоначальные следственные действия и их роль в методике расследования // Методика расследования преступлений / Гранат Н.Л. – М., 1976. – С. 84.
50. Гутерман Н.П. Организационные мероприятия следователя в процессе расследования преступлений : автореф. дис. на здобуття наук. Ступеня канд. юрид. наук. / Н.П. Гутерман. – М., 1980. – 21 с.
51. Даньшин М.В. Класифікація способів приховування злочинів у криміналістиці : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: спец. 12.00.09 / М. В. Даньшин. – Х., 2000. – 19 с.
52. Двадцять керівних принципів боротьби проти корупції. Резолюція (97) 24, прийнята Комітетом Міністрів Ради Європи 6 листопада 1997 р.
53. Дела Порта Д., Ванучі А. Брудні оборудки: учасники, ресурси та механізми політичної корупції. – Київ, 2006. – С. 16.
54. Демченко К. Запобіжні заходи згідно з новим Кримінально-процесуальним кодексом / К. Демченко // Правовий тиждень. – № 18-20, 22 травня 2012 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.vvplawfirm.com.
55. Довідковий документ про міжнародну боротьбу з корупцією, підготовлений Секретаріатом ООН. – Каїр, 1995. – С. 69.
56. Драпкин Л.Я. Понятие и классификация следственных ситуаций / Л.Я. Драпкин // Криминалистика : учеб. для вузов. - М, 2000. - 680 с.
57. Драпкин Л.Я., Карагодин В.Н. Криминалистика / Л.Я. Драпкин, В.Н. Карагодин. – М.: Проспект, 2011. – 766 с.
58. Дулов А.В. Тактические операции при расследовании преступлений / А.В. Дулов. – Минск: Издво Белорус. унта, 1979. – 128 с.
59. Душейко Г.О. Реалізація оперативно-розшукової інформації на стадії порушення кримінальної справи: навч. посіб. / Г.О. Душейко. – К. : КНТ, 2007. – 128 с.
60. Еминова В.Е. Криминология: учебное пособие / под общ. ред. В. Е. Эминова, С.В. Максимова, І.М. Мацкевича. – М., 1997. – С. 61.
61. Євдокиенко С.В. Злочинна діяльність: сутність та криміналістичні аспекти боротьби з нею: Автореф. дис… канд. юрид. наук: 12.00.09 / Нац. акад. МВС України. – К., 2002. – 17 с.
62. Жданов І.О. Корупція в Україні: спроба аналізу / І. Жданов // Незалежний культурологічний часопис «Ї». – 2004. – № 32 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.ji-magazine.lviv.ua/ji-junior/N32-1/zhdanov.htm.
63. Жданов Ю.А. Исторические формы коррупции // Междунар. науч. - практ. конференция «Борьба с коррупцией на Юге России как системная проблема. Препятствия и стратеги» / Ю.А. Жданов. – Ростов на Дону, 2001. – С. 21.
64. Жогин Н.В. Предварительное следствие в советском уголовном процессе / Н.В. Жогин, Ф.Н. Фаткуллин. – М., 1965. – 367 с.
65. Журавель В. Сучасні концепції формування окремих криміналістичних методик розслідування злочинів / В. Журавель // Вісник АПрН України. – 2007. – № 2 (49). – С. 177–187.
66. Журавель В.А. Актуальні проблеми криміналістичної методики розслідування злочинів / В.А. Журавель // Проблеми законності: Респ. міжві-дом. наук. зб. – 2009. – Вип. 100. – С. 362–385.
67. Загальні положення методики розслідування окремих видів злочинів. Криміналістична характеристика злочинів [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://ua.textreferat.com/referat-6884.html.
68. Звіт про результати проведення заходів щодо запобігання і протидії корупції у 2011 році [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.minjust.gov.ua/file/23456.
69. Зорин Г.А. Теоретические основы криминалистики (Фундаментальная криминалистика ХХI века) / Г.А. Зорин. – Мн.: Амалфея, 2000. – 426 с.
70. Зудін В.Ф. Предотвращение и исследование преступлений / В.Ф. Зудин. – Саратов: изд-во Саратов. Ун-та, 1983. – 157 с.
71. Зуйков Г.Г. «Модус операнди», кибернетика, поиск // Кибернетика и право / Г.Г. Зуйков. – М., 1970. – С. 50.
72. Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступлений. Автореф. дисс. д-ра юрид. наук / Г.Г. Зуйков.– М., 1970. – 30 с.
73. Зуйков Г.Г. Основы криминалистического учения о способе совершения и сокрытия преступления. Криминалистика: Учебник / Под ред. Р.С. Белкина, В.П. Лаврова, И.М. Лузгина. – М., 1987. –Т. 1. – С. 41, 50.
74. Зуйков Г.Г. Установление способа совершения преступления при помощи криминалистических экспертиз и исследований / Г.Г. Зуйков. – М.: НИ и РИО ВШ МВД СССР, 1970. – 45 с.
75. Іщенко А.В., Ієрусалімов І.О., Удовенко Ж.В. Теорія і практика криміналістичного забезпечення процесу доказування в розслідуванні злочинів: Навч. посіб. – К.: Центр учбової літератури, 2007. – 160 с.
76. Каминский М.К. Криминалистическое учение о механизме преступления, способах его подготовки, совершения и сокрытия. Криминалистика. Учебник. Т. 1. История, общая и частные теории / Под ред. Р.С. Белкина, В.Г. Коломацкого, И.М. Лузгина. М., 1995. – С. 78.
77. Карагодин В.Н. Преодоление противодействия предварительному расследованию / В.Н. Карагодин. – Свердловск: Изд-во Урал. ун-та, 1992. – 176 с.
78. Карамзин Н.М. История Государства Российского / Н.М. Карамзин. – М., 1994. – 234 с.
79. Карпович О. Коррупция в современной России / О. Карпович. – М., Юристъ. – 2007. – С. 16.
80. Кимлик Н.В. Етапи розслідування корупційних злочинів // XI Міжнародна студентсько-аспірантська наукова конференція «Актуальні проблеми прав людини, держави та правової системи» 20-22 квітня 2012 року. Тези доповідей. – Львів: Юридичний факультет Львівського національного університету імені Івана Франка. – 2012. – 280 с. – С. 180-182.
81. Кимлик Н.В. Історичний аспект виникнення корупції та корупційних злочинних діянь / Р.В. Кимлик, Н.В. Кимлик // Майбутнє правової системи України очима науковців: Матеріали Міжнародної науково-практичної конференції (м. Одеса, Україна, 23 грудня 2011 р.). – Одеса: у 2-х частинах. – Одеса: ГО «Причорноморська фундація права», 2011. – ч. 2. – 92 с. – С. 69-71.
82. Кимлик Н.В. Історія виникнення корупції та пов’язаних з нею злочинних діянь / Н.В. Кимлик // Науковий вісник Національного університету ДПС України. – Ірпінь, 2012. – № 2 (57) – С. 226-231.
83. Кимлик Н.В. Методика розслідування корупційних злочинів / Н.В. Кимлик // Сучасні держава і право: теорія та практика: Матеріали Міжнародної науково-практичної конференції, 07 грудня 2012 / Державна податкова служба України, Національний університет ДПС України, 2012. – 280 с.– С. 197-201.
84. Кимлик Н.В. Поняття та ознаки злочинних корупційних діянь / Н.В. Кимлик // Науковий вісник Національного університету ДПС України. – Ірпінь, 2012. – № 3 (58) – С. 218-224.
85. Кимлик Н.В. Поняття та ознаки злочинних корупційних діянь / Р.В. Кимлик, Н.В. Кимлик // Криміналістична наука: витоки, сучасність та перспективи: збірник матеріалів I Міжнародної науково-практичної конференції, присвяченої 90-річчю з дня народження В.К. Лисиченка та 92-річчю з дня народження І.Я. Фрідмана. – Ірпінь: Міжрегіональна фінансово-юридична академія, 2012. – 275 с. – С. 97-99.
86. Кимлик Н.В. Початковий етап розслідування корупційних злочинів / Н.В. Кимлик, М.О. Волкова // Правове регулювання суспільних відносин: актуальні проблеми та напрями розвитку: Матеріали Міжнародної науково-практичної конференції, м. Запоріжжя, 30 травня 2012 року. – Запоріжжя: у 2-х частинах. – Запоріжжя: Запорізька міська громадська організація «Істина», 2012. – Ч. 2. – 120 с. – С. 100-102.
87. Кимлик Н.В. Поширення корупційної злочинності в Україні / Р.В. Кимлик, Н.В. Кимлик // Стратегічні напрямки розвитку правової системи України: матеріали Всеукраїнської науково-практичної конференції, м. Львів, 28 січня 2012 р. – Львів: Західноукраїнська організація «Центр правничих ініціатив», 2012. – у 2-х частинах. – Ч. 2. – 116 с. – С. 79-81.
88. Кимлик Н.В. Проблеми визначення корупційних злочинів в Україні / Р.В. Кимлик, Н.В. Кимлик // Основні напрямки реформування законодавства України в умовах розбудови демократичної держави: Матеріали II Міжнародної науково-практичної конференції, м. Харків, 17-18 грудня 2011 року. – у 2-х томах. – Х. : ГО «Асоціація аспірантів-юристів», 2011. – Т.1. – 92 с. – С. 74-76.
89. Кимлик Н.В. Профілактика злочинів, пов’язаних з корупційною діяльністю / П.В. Цимбал, Н.В. Кимлик, М.М. Ляшенко // Актуальні проблеми протидії корупції в органах Державної податкової служби України: зб. матер. Міжнар. наук.-практ. конф., 25 квітня 2012 р. / Держ. подат. служба України, Нац. унів. ДПС України. – Ірпінь, 2012. – 228 с. – С. 210-214.
90. Кимлик Н.В. Спосіб вчинення, як елемент криміналістичної характеристики злочину (на прикладі злочинів, пов’язаних з корупцією та шахрайством з фінансовими ресурсами) / Н.В. Кимлик, Т.О Мудряк // Науково-практичний господарсько-правовий журнал «Підприємництво, господарство і право». – Київ, 2012.– №11 (203) – С. 138-141.
91. Кимлик Н.В. Способи вчинення корупційних діянь / Н.В. Кимлик, Ю.Л. Дідескул // Вплив юридичної науки на розвиток міжнародного та національного законодавства: Матеріали Міжнародної науково-практичної конференції, м. Харків, 12-13 квітня 2012 року. –у 4-х томах. – Х. : ГО «Асоціація аспірантів-юристів», 2012. – Т.4. – 112 с. – С. 51-52.
92. Кимлик Н.В. Тактичні прийоми розслідування злочинних корупційних діянь за новим КПК України / Н.В. Кимлик // Науково-практичний журнал: Європейські перспективи. – Київ, 2012. – № 4.– Ч. 1. – С. 142-146.
93. Кирпичников А.И. Взятка и коррупция в России. – Санкт-Петербург: Альфа. – 1997. – С. 238.
94. Клименко Н.І. Зміни в правовому регулюванні судово-експертної діяльності // Криміналістичний вісник: Наук.-практ. зб./ДНДЕКЦ МВС України; НАВСУ; Редкол.: Я.Ю. Кондратьєв (голова. Ред.) та ін. – К.: “Чайка”, 2005. – № 1(3). – 56-68.
95. Ключевский В.О. Русская история: полный курс лекций. – Минск – М., 2000. Кн. 2. – 177 с.
96. Книженко С.О. Структурні елементи методики розслідування окремих видів злочинів [Eлектронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/e-journals/FP/2008-2/08ksoonz.pdf.
97. Коваленко Є.Г. Кримінальний процес України : підручник / Є.Г. Коваленко, В.Т. Маляренко. – 2-ге вид., перероб. і доп. – К. : Юрінком Інтер, 2008. – 712 с.
98. Кожемякина Н. Новий закон про корупцію. Хотіли як краще [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://pravotoday.in.ua.
99. Козак В.І. Феномен корупції: науковий погляд на реальний стан в Україні [Eлектронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/ portal/Soc_Gum/Nvamu_upravl/2011_2/30.pdf
100. Козицын Я.М. Расследование и рассмотрение дел о хищениях с использованием служебного положения: Автореф. дис... докт. юрид. наук: 12.00.09 / Свердловск. юрид. ин-т. / Я.М. Козицын.– Свердловск, 1975. – 17 с.
101. Коков Ю. А. Как победить коррупцию? / Ю. А. Коков // «Право и безопасность». – 2006. – июнь. – № 1–2 (18–19). – С. 12–17.
102. Колесниченко А.Н., Савченко А.Н. К вопросу о понятии способа совершения преступления в криминалистике // Вопросы криминалистики и судебной экспертизы. – Душанбе, 1962. – С. 62.
103. Колмаков В.П. Следственный осмотр / В.П. Колмаков. – М.: Юрид. лит., 1969. – С. 61-65.
104. Колпаков В.К. Кваліфікаційні ознаки корупційних проступків // Науковий вісник Юридичної академії МВС / В.К. Колмаков. – 2003. – №3. – С. 80-86.
105. Конвенція Африканського Союзу щодо запобігання і боротьби проти корупції Прийнята: 11 липня 2003 р.; не набрала чинності [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.oecd.org/corruption/ acn/39972270.pdf.
106. Конвенція Організації Об’єднаних Націй проти корупції: від 31 жовт. 2003 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov. ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=995_c16.
107. Коновалов Е.Ф. Розыскная деятельность следователя / Е.Ф. Коновалов. – М., 1973. – С. 18.
108. Коновалова В.Е., Сербулов А.М. Следственная тактика: принципы и функции. – К.: РИО МВД УССР, 1983. – 68 с.
109. Коновалова В.О. Слідчий огляд. Пізнавальна сутність огляду місця події // Настільна книга слідчого: [Наук.-практ. видання для слідчих і дізнавачів] / М.І. Панов, В.Ю. Шепітько, В.О. Коновалова та ін. – К.: Видавничій Дім "Ін юре", 2003. – С. 92.
110. Конституція України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/254к/96-вр.
111. Корупційні злочини і корупційна злочинність [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://5ka.at.ua/load/pravo/korupcija_kursova_ robota/ 49-1-0-22139.
112. Корупція і організована злочинність – найбільше зло світової цивілізації [Eлектронний ресурс]. – Режим доступу: http://mndc.naiau. kiev.ua/krok/2001/17/17-2.htm.
113. Корчагин А.Г., Иванов A.M. Сравнительное исследование коррупционных и служебных преступлений. Владивосток. – 2001. – С. 46.
114. Костильова Г.В., Милованова М.М. Посадові злочини корупційної спрямованості [Eлектронний ресурс]. – Режим доступу: http://www. samoupravlenie.ru/48-12.php.
115. Котюк І.І. Методологічні аспекти визначення поняття тактичних прийомів // Держава і право / І.І. Котюк. – 2004. Випуск 24. – С. 477–484.
116. Красуля Є.О. Корупція: хвороба суспільства чи реальний вихід? [Eлектронний ресурс]. – Режим доступу: http://pravotoday.in.ua/ru/blogs/ 1358/184/.
117. Криминалистика / [Бахин В.П., Белкин Р.С., Быков В.М. и др.]; под ред. Р.С. Белкина, В.П. Лаврова, И.М. Лузгина. – М. : МВД СССР, Высшая юридическая заочная школа, 1988. – Т. ІІ. – 454 с.
118. Криминалистика / Под ред. И.Ф. Пантелеева, Н.А. Селиванова .–М., 1988 – С. 87.
119. Криминалистика : учеб. для вузов / [отв. ред. Н.П. Яблоков]. – М. : БЕК, 1995. – 708 с.
120. Криминалистика : учебник / [Аверьянова Т.В., Белкин Р.С., Корухов Ю.Г., Россинская Е.Р.] ; под ред. Р.С. Белкина. – М. : Норма, 2005. – 992 с.
121. Криминалистика : учебник / [Под ред. Ю.Г. Корухова, В.Г. Коломацкого]. – М. : Академия МВД СССР, 1984. – 458 с.
122. Криминалистика социалистических стран // Под. Ред. В.Я. Колдина. – М., 1986 – С. 1897.
123. Криминалистика. Учебник для вузов / А.Ф. Волынский, Т.В. Аверьянова, И.Л. Александрова и др.; Под ред. проф. А.Ф. Волынского. – М.: Закон и право, ЮНИТИ-ДАНА, 1999. – 615 с.
124. Криминалистика. Учебник для средних юридических школ / Под общ. ред. проф. А.И. Винберга. – М., 1959. – 507 с.
125. Криминалистика: Учебник / Под ред. Р.С. Белкина и Г.Г. Зуйкова. – Т.1. – М.: НИ и РИО ВШ МВД СССР, 1969. – 376 с.
126. Криминология. Избранные лекции. Антонян Ю.М. – М.: «Логос», 2004. – 448 с.
127. Криминология: [учебник] / под ред. проф. В.Д. Малкова. – М. : ЗАО Юстицинформ, 2004. – 527 с.
128. Криміналістика. Криміналістична тактика і методика розслідування злочинів : підруч. для студ. юрид. вузів і ф-тів / [за ред. В.Ю. Шепітька]. - X. : Право, 1998. - 376 с.
129. Криміналістика: навч. посібник / за заг. ред. Є.В. Пряхіна. – Львів: ЛьвДУВС, 2010. – 540 с.
130. Криміналістика: підруч. / за ред. В.Ю. Шепітька. – 2-ге вид., перероб. і допов. – К.: Ін Юре, 2008. – 274 с.
131. Криміналістика: Підручник / Кол. атор.: В.Ю. Шепітько, В.О. Коновалова, В.А. Журавель та ін. / За заг. ред. В.Ю. Шепітька. – 4-е вид., перероб. і доп. – X.: Право, 2008. – 464 с.
132. Криміналістична методика [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.ukrreferat.com/index.php?referat=28370.
133. Криміналістична тактика і методика розслідування окремих видів злочинів : [навч. посіб.] / [В.П. Бахін, В.К. Весельський, В.С. Кузьмічов та ін.] ; за ред. О.М. Джужі. – К. : Нац. акад. внутр. справ, 2010. – 524 с.
134. Криміналістичні особливості розслідування хабарництва [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://reff.net.ua/30133- Kriminalisticheskie_ osobennosti_rassledovaniya_vzyatochnichestva.html.
135. Кримінальна конвенція про боротьбу з корупцією (ETS 173) : від 27 січ. 1999 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov. ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=994_101.
136. Кримінальна конвенція Ради Європи про боротьбу проти корупції Прийнята Комітетом Міністрів Ради Європи: 4 листопада 1998 р.; набрала чинності: 1 липня 2002 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.oecd.org/corruption/acn/39972270.pdf.
137. Кримінальний кодекс України від 05 квітня 2001 року № 2341-III (із змінами та доповненнями) [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/ 2341-14.
138. Кримінальний процесуальний кодекс України: [науково-практичний коментар у 2 т.; за заг. ред. В.Я. Тація, В.П. Пшонки]. – Х.: Право, 2012. – 1432 с.
139. Кримінально-процесуальний кодекс України: [науково-практичний коментар; за ред. В.Т. Маляренка, В.Г. Гончаренка]. – К.: Форум, 2003. – 938 с.
140. Кримінально-процесуальний кодекс України: станом на 10 березня 2011 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=1001-05.
141. Кругликов Л.Л. Соотношение уголовно-правового, уголовно-процессуального и криминалистического значения способа совершения преступлений // Сборник аспирантских работ. Свердловск, 1971. – С. 253–254.
142. Кручинина Н.В. Алиби. Теоретические проблемы и их прикладное значение в уголовном судопроизводстве / Н.В. Кручинина, В.И. Шиканов. – Иркутск : Изд-во Иркут. ун-та, 1992. – 200 с.
143. Кузьменко Н.К. Систематизация неотложных следственных действий. Уч. пособие. Киев: НИ и РНО Киевской высшей школы МВД СССР им. Ф. Э. Дзержинского / Н.К. Кузьменко. – 1981. – с. 96.
144. Куклянскис С.С. Криминалистическое значение способа хищения // Применение научных методов при расследовании преступлений и изучении преступности / С.С. Куклянскис. – Ч.2. – Вильнюс, 1973. – C. 53-58.
145. Куранова Э.Д. Об основных положениях методики расследования отдельных видов преступлений // Вопросы криминалистики / Э.Д. Куранова. –1962. – № 6–7. – C. 152–167.
146. Кустов А.В. Механизм деятельности по противодействию расследованию / А.М. Кустов // Актуальные проблемы криминалистического обеспечения расследования преступлений: Труды Академии МВД РФ. – М., 1996. – С. 54-55.
147. Кустов А.М. Особливості механізму злочинів корупційної спрямованості [Eлектронний ресурс]. – Режим доступу: http://www. procuror. spb.ru/k908.html.
148. Кустов А.М. Теоретические основы криминалистического учения о механизме преступления / Под ред. Р.С. Белкина. – М.: Академия МВД России, 1997. – 228 с.
149. Кучерявий О.П. Ознайомлення з матеріалами кримінальної справи [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://ukr-advokat.org.ua/.
150. Кушнарьов С.В., Шаповалов О.В. Корупція: соціально-психологічний феномен загрози особистості та професійній діяльності посадової особи в органах внутрішніх справ: Монографія. 2-е вид. – К.: Націон. акад. вн. справ, 2005. – C. 12.
151. Ларин А.М. Расследование по уголовному делу. Планирование, организация / А. М. Ларин. – М., 1970. – 223 с.
152. Леонід Плющ. Гласність і період після гласності // Кур’єр ЮНЕСКО (корупція). – 1996, серпень. – С. 30–32.
153. Лисиченко В.К., Шехавцов Р.М. Основи подолання протидії розслідуванню корисливо-насильницьких злочинів, вчинених організованими групами, злочинними організаціями: Монографія / Вступ. слово М.Є. Шумило. – вид. 2-е, перероб. та доп. – Луганськ: РВВ ЛДУВС ім. Е.О.Дідоренка, 2012. – 343 с. Бібліогр.: С. 294–341.
154. Лопашенко Н.А. Экономическая преступность: понятие, социальная опасность, некоторые проблемы борьбы и пути их решения // Организованная преступность и коррупция. Исследования, обзоры, информация / Н.А. Лопашенко. – 2000. – № 2. – С. 40–50.
155. Лузгин И.М. Методологические проблемы расследования / И.М. Лузгин. – М.: Юрид. лит., 1973. – 216 c.
156. Макиавелли Н. Избранные сочинения. – М., 1982. –286 с.
157. Матусовский Г.А. Экономические преступления: криминалистический анализ. – Харьков: Консум, 1999. – 480 с.
158. Матусовський Г.А. Кримінолого-криміналістичні питання боротьби зі злочинами в сфері використання автоматизованих систем / Г.А. Матусовський, В.О. Голубев // Держава та регіони. – 2001. – С. 137–143.
159. Международная защита прав и свобод человека. Сб. документов. М.: 1990. – С. 323.
160. Международный опыт относительно предотвращения и противодействия коррупции [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.guds.gov.ua/control/ru/publish/article?art_id=89917&cat_id=73427
161. Мельник М.І. Деякі тенденції корупційної злочинності в Україні / М.І. Мельник // Вісті Кримінологічної асоціації України. – 2004. – Вип. 1. – С. 16.
162. Мельник М.І. Кримінологічні та кримінально-правові проблеми протидії корупції: дис. доктора юрид. наук: 12.00.08 / Мельник Микола Іванович. – Київ, 2002. – 424 с.
163. Мельник М. Корупційні злочини: сутність і поняття // «Право України» / М. Мельник. – 2000. – № 11. – С. 126–130.
164. Мельник М.І. Корупція: сутність, поняття, заходи протидії : [монографія] / Мельник М.І. – К. : Атіка, 2001. – 304 с.
165. Мельник Н.И. Понятие коррупции // Коррупция и борьба с ней / Н.И. Мельник. – М., 2000. – С. 203–204.
166. Мизерий А.И. Коррупция, власть, бизнес // Право. Бизнес. Население: Материалы Всероссийск. науч. – практ. конф.: В 3 ч. – Н. –Новгород, 2000. – Ч. I: Бизнес инаселение: правовые аспекты. – С. 94–95.
167. Мишков Я.Є. Методика розслідування хабарництва: дис. … канд.. юрид. наук: 12.00.09 / Ярослав Євгенович Мишков. – Х., 2005. – 179 с.
168. Міжамериканська конвенція проти корупції: від 29 березня 1996 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/ laws/show/998_089/print1334646531261805.
169. Міжнародні правові акти та законодавство окремих країн про корупцію [Текст] / упоряд.: М.І. Камлик, Є.В. Невмержицький, Л.М. Доля, А.О. Мельник ; за редак. Б.В. Романюка, М.І. Камлика. – К. : Школяр, 1999. – 478 с.
170. Мірошник Ю.П. Організаційно–правові заходи протидії корупції в органах державної влади та управління / Ю.П. Мірошник // Боротьба з організованою злочинністю і корупцією (теорія і практика) : наук.–практ. журн. / Координац. ком. по боротьбі з корупцією і організ. злочинністю при Президентові України, Міжвідом. н.–д. центр. – 2007. – № 16. – C. 138–145.
171. Моделі спеціалізованих iнституцій з боротьби проти корупції: огляд моделей [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.oecd.org/corruption/acn/39972270.pdf.
172. Москвин Е.О. Противодействие предварительному расследованию: понятие и классификация / Е.О.Москвин // Воронежские криминалистические чтения. – Воронеж: Изд-во Воронеж. ун-та, 2002, Вып. 3. – С. 137–145.
173. Надгорный Г.М. Гносеологические аспекты понятия «специальные знания» // Криминалистика и судебная экспертиза: Респ. межвед. науч.-метод. сб. – К.: Вища школа, 1980. – Вып.21. – С.37–42.
174. Назанский В. Краткое руководство к познанию правил для производства следственных и военно-судебных дел на существующих узаконениях основанное. – СПб., 1832. – 157 с.
175. Наказ Президента США від 17 жовт. 1990 р. № 12731 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www.whіtehouse.gov/presіdent/ text/order/іndex.html.
176. Невмержицький Є.В. Корупція як соціально-політичний феномен: автореф. дис. ... д-ра політичних наук / Є.В.Невмержицький. – Київ, 2009. – 35 с.
177. Невмержицький Є. Політична корупція: сутність, зміст, механізми протидії // Право України / Є.В.Невмержицький. – 2008. – № 7 – С. 123.
178. Невмержицький Є.В. Корупція в Україні: причини, наслідки, механізми протидії: Монографія / Є.В.Невмержицький. – К.: КНТ, 2008. – 368 с.
179. Новіков М.М. Деякі антикорупційні технології в теорії та практиці діяльності ОВС [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.law-property.in.ua/articles/52-novikov-nn-some-anti-corruption-technologies-in theory-and-practice-of-ats.html.
180. Образцов В.А. Выявление и изобличение пре ступника / В.А. Образцов. – М.: Юристъ, 1997. – С. 61.
181. Овечкин В.А. Общие положения методики расследования преступлений, скрытых инсценировками / Овечкин В.А. – Х. : Харьков, юрид. ин-т, 1975. – 64 с.
182. Ожегов С.И. Словарь русского языка: Ок. 57000 слов / Под ред. Н.Ю. Шведовой. – М.: Рус. яз., 1985. – 797 с.
183. Олійник О. Допит свідка і потерпілого. Особливості тактико-риторичних прийомів під час проведення слідчих дій [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.viche.info/journal/1723/.
184. Омельченко С.О. Корупція з точки зору різних культур світу // Підприємництво, господарство і право. – 2000. – № 3. – С. 54–57.
185. Оперативно-розшукова діяльність : навч. посіб. / [Є.М. Моісеєнко, О.М. Джужа, Д.Й. Никифорчук та ін.]. – К.: Правова єдність, 2009. – 310 с.
186. Основы борьбы с коррупцией (системы общегосударственной этики поведения) [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://ru.wikipedia.org/wiki/Коррупция.
187. Офіційний веб-портал // Судова влада України. Види і ознаки корупційних діянь [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://court.gov.ua/tu22/korupcia/9587.
188. Офіційний веб-портал Київської міської державної адміністрації. Протидія корупції [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://kievcity.gov.ua/upload/orders/kmda_84_20080131.pdf
189. Плішкін В.М. Управління правоохоронними органами / В.М. Плішкін. – Київ, 1999. – 451 с.
190. Погорецький М.А. Слідчі д