Станиславчик Константин Владиславович. Оценка и обоснование электронных платежных систем

Короткий опис

Станиславчик Константин Владиславович. Оценка и обоснование электронных платежных систем : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Иваново, 2003 160 c. РГБ ОД, 61:04-8/2789

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты построения и развития платежных систем как объекта исследования 10
1.1. Место платежной системы в рыночном механизме. Сущность платежной системы как объекта исследования
1.2. Виды и характеристики платежных систем 36
1.3. Электронные платежные системы как одна из подсистем 50 платежной системы
ГЛАВА 2. Оценка эффективности платежной системы 68
2.1. Необходимость и основные подходы к определению эффективности платежной системы
2.2. Основные показатели, используемые для оценки эффективности платежной системы
2.3. Определение комплексного показателя эффективности платежной системы
ГЛАВА 3. Электронная платежная система и оценка ее эффективности 115
3.1. Характеристика платежной системы 115
3.2. Показатели эффективности для оценки электронной платежной системы
3.3. Управление электронными платежными системами на основе оценки их эффективности и уровня рисков 136
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 145
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ
ЛИТЕРАТУРЫ 151
ПРИЛОЖЕНИЯ 159

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Развитие экономики любой страны невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Перманентно растущий оборот между хозяйствующими субъектами требует уверенности в своевременном и точном выполнении обязательств по платежам. Сбои в денежных потоках отрицательно влияют на материальное производство, служащее базой формирования финансовых ресурсов страны в целом, что для России является особенно острой проблемой.
Построение эффективной и надежной национальной платежной системы является одним из определяющих факторов действенного функционирования денежно-кредитной системы государства. В последнее время платежные системы все чаще стали рассматриваться как составные части государственной политики, в основном из-за их важного значения для функционирования экономики.
От доверия к платежной системе во многом зависит и структура денежного оборота, увеличение ее безналичной составляющей, реализация чего позволила бы получить дополнительные возможности для объективного, экономически обоснованного налогообложения и пополнения доходной части бюджета государства, а также получения информации, необходимой для углубленного макроэкономического анализа денежных потоков, что так необходимо при принятии более объективных решений в области денежно-кредитной политики.
Традиционно задачи по обеспечению бесперебойности расчетов, осуществлению контроля за эффективностью функционирования национальных платежных систем возлагаются на Центральные Банки. Не является исключением из этого правила и Российская Федерация, Центральный Банк которой уделяет развитию платежной системы самое
пристальное внимание, свидетельством чего являются многочисленные нормативные документы. Так, в заявлении Правительства РФ и ЦБ РФ от 30.12.2001 «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации» указывается, что «...серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование действующей платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов»1.
Вместе с тем, будучи столь важным и необходимым компонентом национальной экономики, платежные системы остаются своего рода "Dingen in Sich", о которых все говорят много и пространно, некоторые - кое-что в частности, и практически никто - все полностью и конкретно. Тем не менее, большинство ученых, ведущих речь о платежных системах сходятся во мнении о том, что платежная система должна быть эффективной, не поясняя, впрочем, определенно и окончательно, что же именно в данном случае имеется в виду под эффективностью и долженствованием. Даже ЦБ РФ косвенно сознается в том, что в каких-либо конкретных критериях эффективности платежной системы он еще окончательно не определился. Так, в «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2003 год» отмечается: «Наблюдение Банка России за собственной платежной системой будет строиться на основе определения комплекса базовых показателей, используемых для анализа ее состояния и принятия мер по повышению эффективности ее функционирования» , молчаливо подразумевая тем самым, что задачу «...определения комплекса базовых показателей...» еще нужно как-то решить.
1«О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации» заявление Правительства РФ, ЦБ РФ от 30.12.2001 //Вестник Банка России. 2002. № 5.
2«Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2003 год» // Вестник Банка России. 2002. № 68.
Таким образом, в настоящее время вопросы оценки эффективности платежных систем в отечественной литературе проработаны недостаточно полно. Нет единой методологии, отсутствует система показателей оценки эффективности платежных систем, а ведь эффективные платежные системы являются необходимым фактором, обеспечивающим стабильность экономики как на национальном, так и на межнациональном уровне. Это обусловлено ролью, которую выполняет платежная система в экономике государства, обеспечивая своевременное, надежное и эффективное движение денежных средств между различными субъектами экономической деятельности.
Изучением вопросов построения, функционирования, развития платежных систем посвящены работы Б.Д.Саммерса, Г.Д.Бломштейна, М.Дестресса, Р.Л.Миллера, Д.Д.Ван-Хуза, Э.Родэ и др. Среди российских можно отметить А.С.Обаеву, А.Алякина, М.П.Березину, Ю.С.Крупнова, А.Ю.Симановского, Т.В.Парамонову, Проблемам развития безналичных расчетов посвящены работы А.М.Косого, В.А.Парнаса, Проблемам повышения эффективности различных систем платежей, в том числе клиринга, посвящены работы Акинари Хори и Б.Саммерса, Р.Рейндерса, Д.М.Вила и Р.Прайса, В.П.Полякова, Л.А.Московкиной, П.С.Рабогошвили, Н.Г.Антонова, М.А.Песселя, С.Е.Дубовой, М.П.Березиной, В.Бекренева, А.Уткина, О.И.Лаврушина. Однако в работах большинства авторов говорится лишь о необходимости повышения эффективности платежной системы без ссылки на то, а как (чем) эта эффективность может быть измерена, либо приводятся отдельные показатели, которые могут служить показателями эффективности, но измеряют ее лишь с позиции либо пользователя, либо участника платежной системы. На наш взгляд, это связано с тем, что теория эффективности рассматривается применительно к платежным системам не как к системному объекту, что лишает полученные оценки объективности и универсальности в применении. В связи с этим, в работе использованы труды
авторов в области системных исследований, таких как Л. Фон Берталанфи, В.Н. Садовского, А.И. Уемова, И.В. Дмитревской.
Таким образом, выбор такого направления исследования, как разработка системы критериев эффективности платежных систем, связан с острой необходимостью в обобщении, анализе и систематизации накопленного в данной области отечественного и зарубежного опыта, а также разработке теоретических и методических основ оценки эффективности платежных систем на основе подхода к определению платежной системы как системного объекта.
Актуальность теоретического исследования вопросов оценки эффективности платежных систем, а также необходимость проработки методических аспектов данной проблемы определили выбор темы диссертационной работы, постановку ее целей и задач.
Цель и задачи исследования.Целью диссертационного исследования является разработка показателей эффективности платежной системы на основе рассмотрения платежной системы с позиции системного подхода.
Исходя из цели диссертационного исследования, в работе поставлены следующие задачи:
уточнить определение платежной системы с позиции системного подхода;
исследовать платежную систему на уровне субстрата системы;
исследовать системообразующие отношения между элементами платежной системы (т.е. ее структуру);
обобщить различные подходы к оценке эффективности платежных систем;
уточнить риски, присущие платежным системам и их влияние на эффективность платежной системы;
выявить показатели, которые могут быть использованы для оценки эффективности платежных систем;
разработать синтетический (комплексный) показатель
эффективности платежных систем; разработать сбалансированный комплексный синтетический коэффициент эффективности электронной платежной системы.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются современные платежные системы как России, так и зарубежных стран, представленные платежной системой центрального банка и его основной составляющей - электронной платежной системой, и частными платежными системами.
Предметом исследования являются экономические и организационные аспекты оценки эффективности платежной системы.
Методологическая основа исследования.
Методологическую основу исследования составляют общенаучные методы познания, такие как диалектический метод, предопределяющий изучение экономических явлений в их взаимосвязи и непрерывном развитии; аналитические методы исследования - логический и сравнительный анализ, синтез, прогноз, научная абстракция и моделирование, иные методы научного познания.
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные теории и практике построения, функционирования и оценки эффективности платежных систем.
Научная новизна работы заключается в развитии теории и практики оценки эффективности платежных систем на основе представления платежной системы в виде системного объекта и состоит в следующем:
расширено и уточнено определение платежной системы за счет учета в нем налично-денежной составляющей и представления платежной системы в «широком» и «узком смысле»;
теоретически обосновано, что платежная система состоит из трех подсистем: институциональной (совокупность «учреждений»),
инструментальной (совокупность платежных инструментов/сообщений и расчетных активов) и процедурной (совокупность банковских процедур);
теоретически доказано, что нормативная подсистема является внешним структурирующим фактором платежной системы, т.е. она есть отношение, которое накладывается на свойства элементов (субстрата) платежной системы, задавая тем самым ее способ построения, организацию;
разработаны показатели, способные оценивать различные аспекты функционирования платежных систем, такие как время, надежность и стоимость;
предложен комплексный синтетический показатель оценки эффективности платежных систем, учитывающий основные параметры их функционирования;
на основе учета существующих подсистем платежной системы разработаны мероприятия по управлению платежной системой, учитывающие влияние на комплексный коэффициент эффективности отдельных его компонентов и позволяющие банку выработать стратегию поведения, направленную на удовлетворение потребностей потребителей его услуг и повышения эффективности деятельности банка на финансовом рынке.
Практическая значимость диссертационного исследования состоит в возможности использования содержащихся в работе разработок для оценки эффективности как действующих, так и проектируемых централизованных и децентрализованных платежных систем. Указанные разработки будут полезны как участникам платежных систем - центральным банкам, коммерческим банкам, небанковским кредитным организациям в целях оценки и управления действующими платежными системами и проектирования новых платежных систем, так и их пользователям с целью выбора наиболее эффективных платежных механизмов и институтов.
Теоретические и практические положения по вопросам оценки эффективности платежных систем, оценки эффективности электронных платежных систем могут быть использованы в преподавании дисциплин «Банковское дело», «Организация денежно-кредитного регулирования», «Деньги, кредит, банки».
Апробация исследования.
Основные положения диссертационного исследования были доложены автором на научных конференциях кафедры экономики и финансов ИГХТУ, представлены на 2-й Всероссийской научно-практической конференции «Банковская система и реальный сектор экономики» (Иваново, 6 июня 2003г.)
Публикации. По результатам диссертационного исследования опубликовано 3 научные работы общим объемом 1,1п.л., в том числе вклад соискателя 1,1 п.л.
Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, 3 глав, заключения, списка литературы. Основное содержание работы изложено на 150 страницах машинописного текста.

Место платежной системы в рыночном механизме. Сущность платежной системы как объекта исследования

Современное состояние общества характеризуется постоянными преобразованиями в экономике. Ключом к решению многих экономических трудностей является создание такого хозяйственного механизма, который бы отвечал современному состоянию развития экономики. В реальной действительности не существует хозяйственного механизма «вообще», а имеются реальные системы хозяйственного механизма, которые представляют собой определенную целостность как совокупность необходимых связей хозяйствующих субъектов, взаимосвязь и взаимодействие которых и определяют специфику конкретной формы хозяйственного механизма. Именно благодаря наличию этих связей, сложных и пересекающихся, определяется место платежной системы в рыночном механизме.
Экономика любого государства в настоящее время не может существовать без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов, которые в денежных системах большинства стран (в том числе и в РФ) постепенно вытесняют налично-денежные платежи. Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции порождает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. В условиях двухуровневой банковской системы основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки, производящие между собой подобные межбанковские расчеты. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства, именно они являются основным элементом этой системы. Тесная связь банковских (межбанковских) расчетов и безналичных средств обращения предполагает рассмотрение сущности первых, прежде всего, через определение их места в системе безналичных расчетов.
Расчеты, проводимые коммерческим банком, можно рассматривать с различных точек зрения: во-первых, с точки зрения техники (технологии) осуществления расчетов, во-вторых, в зависимости от особенностей организации расчетов и, в-третьих, по экономической сущности банковских расчетов. В экономической литературе даются различные определения банковских расчетов. М.П.Березина и Ю.С.Крупнов определяют межбанковские расчеты как «систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных требований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут вестись и с помощью наличных денег» 3. О.И.Лаврушин раскрывает организационную сторону межбанковских расчетов, представляя их как «совокупность платежей через расчетные центры центрального банка, специализированные расчетные и клиринговые организации, а также расчетов через корреспондентские субсчета, открытые в других банках» 4.

Необходимость и основные подходы к определению эффективности платежной системы

Термин "эффективность" вкупе со всеми его производными используется в контексте, связанном с платежными системами, довольно часто. Так, например, В.П.Поляков и Л.А.Московкина, освещая роль Центрального Банка в организации расчетно-клиринговых систем пишут: «Эффективное функционирование системы платежей и расчетов имеет важное значение для центрального банка с точки зрения выполнения им задач поддержания стабильности кредитно-банковской системы и успешного проведения денежно-кредитной политики»57. Там же указывается, что «..эффективно функционирующие платежные системы способствуют адекватному управлению ликвидностью, сдерживанию роста денежной массы и объема кредитов, то есть достижению целей денежно-кредитной политики». П.С.Рабогошвили отмечает, что «...эффективно работающая платежная система, в свою очередь, играет ключевую роль в обеспечении стабильности денежно-кредитной системы...»58. Те же авторы - Поляков и Московкина - только в другом научном труде, отмечают, что «...для нормального функционирования экономики представляется чрезвычайно важным обеспечить эффективную работу платежных систем...»59.
Вместе с тем, за редкими исключениями (см. далее), сколько-нибудь конкретно и полно определение эффективности платежных систем в явном виде (субъект есть предикат) не приводится. Поэтому, с целью синтеза такого определения, проведем анализ использования термина «эффективность» в экономическом контексте.
«Современный экономический словарь»60 содержит целый ряд терминов, связанных с различного рода эффективностью, таких, например, как:
Эффективность - относительный эффект, результативность процесса, операции, проекта, определяемые как отношение эффекта, результата к затратам, расходам, обусловившим, обеспечившим его получение.
Эффективность импорта - выгодность импорта, оцениваемая отношением стоимости импортного товара, реализованного на внутреннем рынке по внутренним ценам, к их стоимости во внешнеторговых ценах.
Эффективность кредитования - результат использования средств, предоставленных в кредит.
Эффективность общественного производства - экономическая категория, характеризующая результативность производства в сопоставлении с производственными ресурсами и общественными потребностями.
Эффективность экспорта - выгодность экспорта, измеряемая отношением стоимости во внешнеторговых ценах товара, вывезенного из страны, к его стоимости во внутренних ценах.
В том же духе определяется эффективность в работе Дубовой СЕ.61: «Эффективность же (и социальная и экономическая) представляет собой отношение экономического или социального эффекта к необходимым для его достижения затратам... Таким образом, для выведения показателя эффективности необходимо сопоставление величины эффекта с затратами, необходимыми для его получения».

Характеристика платежной системы

Создание стабильной, безопасной платежной системы, обеспечивающей расчеты в режиме реального времени в масштабе всей страны, являлось одной из приоритетных задач Банка России практически с момента его появления как такового. В решении этой глобальной задачи большая роль отводится главным территориальным управлениям Центрального Банка Российской Федерации, которыми уже около 10 лет реализуется ряд параллельных расчетных проектов с использованием самых современных банковских технологий.