Гейзер Максим Георгиевич. Роль банка России в повышении уровня корпоративного управления и корпоративной культуры в банковском секторе экономики

brief description

Гейзер Максим Георгиевич. Роль банка России в повышении уровня корпоративного управления и корпоративной культуры в банковском секторе экономики : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10.- Москва, 2006.- 124 с.: ил. РГБ ОД, 61 06-8/3132

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1. Особенности корпоративного управления и корпоративной культуры в банковском секторе экономики.
1.1. Корпоративное управление и корпоративная культура в понятийном аппарате банковского дела 12
1.2. Корпоративное управление банком как объект регулирования и надзора: международная практика 22
1.3. Особенности формирования корпоративной культуры в банковском секторе экономики современной России 35
Глава 2. Централизованная стандартизация и сертификация качества корпоративного управления и корпоративной культуры в банковском секторе экономики.
2.1. Стандартизация качества корпоративного управления и корпоративной культуры банка 55
2.2. Сертификация качества корпоративного управления и корпоративной культуры банка 69
Глава 3. Участие Банка России в процессе повышения качества человеческого капитала кредитных организаций.
3.1. Методологические и организационные функции Банка России в повышении качества базовой подготовки банковских служащих 80
3.2. Взаимодействие Банка России с ассоциациями коммерческих банков в области повышения квалификации их персонала 98
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 114

Введение к работе

Актуальность темы исследования. Одним из приоритетных направлений развития банковского сектора экономики выступает повышение качества корпоративного управления и уровня корпоративной культуры кредитных организаций. Данная задача зафиксирована в программном документе Банка России1и отвечает не только общим макроэкономическим интересам страны. В первую очередь в успешном ее решении заинтересованы сами российские банки, столкнувшиеся в последние годы с новым для них уровнем и формами конкуренции. Исчезновение источников сверхдоходов, существовавших в 90-х годах прошлого века, постепенное ослабление позиций вчерашних отраслевых и региональных монополистов, активное проникновение на отечественные рынки крупнейших зарубежных банков - вот неполный перечень факторов, вынуждающих руководителей российских кредитных организаций пересмотреть ранее традиционные для них стратегические приоритеты.
Одним из таких новых приоритетов развития банковского бизнеса выступает повышение качества управления и уровня деловой культуры, позволяющее укрепить рыночные позиции организации, а затем - улучшить ее финансовые результаты. Это обеспечивается путем повышения имиджа банка в глазах имеющихся и потенциальных клиентов, сокращения потерь от разнообразных банковских рисков, формирования в коллективе отношений «корпоративного духа». Но для большинства отечественных кредитных организаций практическое решение рассматриваемой здесь задачи затруднено действием нескольких факторов:
недостаток свободных финансовых ресурсов для инвестирования в развитие управления и корпоративной культуры;
отсутствие собственных специалистов, способных профессионально спланировать и организовать реализацию соответствующих мероприятий;
1Стратегия развития банковской системы России до 2008 года. Приложение к Заявлению Правительства РФ и Центрального банка РФ от 5 апреля 2005 г. - Деньги и кредит, 2005, № 4, с. 17-37
информационная непрозрачность национального банковского рынка, препятствующая распространению инновационных технологий управления и опыта повышения корпоративной культуры.
По мнению диссертанта, единственным субъектом банковского рынка, способным сегодня принять на себя функции координатора и методолога процесса повышения качества корпоративного управления и культуры отечественных кредитных организаций, выступает Банк России.
Степень разработанности проблемы.Роль и функции центрального банка в повышении эффективности национальной банковской системы изучались многими известными зарубежными и отечественными учеными. В их число вошли А. Брегель, М. Пессель, А. Лаврушин, А. Братко, Г. Лунтовский, Ю. Коробов, С. Моисеев, Д. Блэкуэлл, П. Дюссож, Д. Ки-дуэлл, Д. МакНоттон, П. Роуз, М. Хаммер и др. В их трудах рассматривались самые разнообразные аспекты денежно-кредитной политики, направленные на решение, как макроэкономических задач, так и обеспечение высокой надежности всех представителей банковского сообщества. Однако основным объектом этих исследований выступали либо правовые, либо финансовые механизмы взаимодействия центрального и коммерческих банков.
Значительное внимание уделяла зарубежная, а в последние годы - и отечественная наука вопросам повышения качества корпоративного управления в банковском секторе экономики. В работах А. Хандруева, А. Алавердова, А. Тютюнника, В. и Е. Добролюбовых, А. Берникова, В. Ови-нова, В. Позышева, Е. Филипповой, Т. Басуниа, П. Лютернауэра, П. Питте-бона, Р. Хейнсворта, А. Хита, М. Фантини и др. формулировались различные определения и критерии качества корпоративного управления и культуры, определялись и аргументировались конкретные пути его повышения. Значительный вклад в решение этой проблемы внесли специалисты практики, представляющие Банк России (А. Козлов, Г. Лунтовский, Р. Марда-нов, М. Сухов, С. Голубев, Н. Митрофанов, И. Савельева и др.) и банков-
ские ассоциации (Г. Тосунян, А. Мурычев, В. Захаров и др.). Вместе с тем, общим лейтмотивом сделанных ими выводов и рекомендаций стала ориентация на собственные возможности кредитных организаций или их ассоциированных объединений.
Более чем пятнадцатилетний опыт рыночных преобразований банковской системы России показал, что подобными рекомендациями могут воспользоваться в лучшем случае 10 - 15 % из более, чем 1200 российских банков. Остальные кредитные организации, представляющие малый и средний банковский бизнес, объективно не способны самостоятельно справиться с этой задачей в приемлемые для них сроки. Учитывая, что крупнейшие банки по понятным причинам не собираются делиться своими «ноу - хау» в исследуемой области, единственной надеждой небольших кредитных организаций сегодня является Банк России. Это определило общую цель диссертационной работы и прикладные ее задачи.
Цель и задачи исследования.Целью диссертации является определение основных направлений возможной политики Банка России в области содействия повышению качества корпоративного управления и культуры коммерческих банков, а также конкретных мероприятий, обеспечивающих практическую реализацию данной задачи.
Исходя из указанной выше цели, в работе поставлены следующие прикладные задачи:
уточнить понятийный аппарат в исследуемой области, определив содержание и взаимное позиционирование терминов «корпоративное управление» и «корпоративная культура» банка;
аргументировать необходимость расширения традиционных функций Банка России путем активизации его роли как координатора и методолога процесса повышения качества корпоративного управления и культуры кредитных организаций, прежде всего, из числа представителей малого и среднего банковского бизнеса;
по результатам анализа накопленного в настоящее время зарубежного опыта выявить перспективные направления и конкретные формы поддержки Банком России мероприятий в исследуемой области;
определить перечень мероприятий по ускорению процесса разработки и принятия национального стандарта качества корпоративного управления и кодекса корпоративного поведения кредитных организаций, аргументировать необходимость для Банка России возглавить эту работу;
обосновать целесообразность введения централизованного механизма сертификации и надзора за уровнем корпоративного управления и культуры кредитных организаций как одного из факторов, определяющих их конкурентоспособность на внутреннем и внешнем рынке;
определить конкретные формы методической поддержки со стороны Банка России рассматриваемого направления деятельности кредитных организаций, в т.ч.- в повышения качества их человеческого капитала.
Объектом исследованиявыступает деятельность Банка России в области повышения эффективности корпоративного управления и общего уровня корпоративной культуры кредитных организаций.
Предметом исследованияявляются возможные формы централизованного регулирования и надзора в области корпоративного управления и культуры в банковском секторе экономики, а также пути содействия повышению качества человеческого капитала кредитных организаций со стороны Банка России.
Теоретическая и методологическая основа исследования.Теоретической основой исследования послужили труды российских и зарубежных ученых в области банковского дела и банковского менеджмента. В качестве методологической основы исследования использованы методы сравнительного анализа, системного моделирования, управления проектами, а также современные концепции оценки состояния и приоритетных направлений развития корпоративного управления и повышения корпоративной культуры в банковском секторе экономики.
Информационной базой исследованияпослужили сведения, опубликованные в открытой печати по рассматриваемому вопросу, результаты социологических опросов, проведенные среди членов банковского сообщества, нормативные документы Банка России и официальные выступления его руководителей, ресурсы Интернет, сборники Росстата России.
На защиту выносятся следующиенаиболее существенные результаты,полученные лично соискателем и содержащие элементы научной новизны:
1. Выявлены отраслевые особенности банковского дела как сферы пред принимательства:
высокая, в сравнение с отраслями реального сектора экономики, вероятность финансовых и иных рисков, определяемая меньшей информационной прозрачностью банковских рынков;
высокая степень ответственности банка как хозяйствующего субъекта перед клиентами в лице вкладчиков и иных кредиторов, на финансовых интересах которых немедленно отражаются любые его потери, в том числе - от неэффективного управления;
высокая зависимость конкурентных позиций банка от качества человеческого капитала и эффективности управления им;
короткие технологические цепочки по основным банковским операциям, усложняющие процесс управления качеством услуг и механизмы внутреннего аудита;
высокие требования к этике ведения бизнеса, вытекающие из статуса банка как, в том числе - и общественного института.
С учетом этих особенностей, в целях обеспечения гарантий всем заинтересованным лицам обоснована целесообразность централизованного регулирования и надзора за качеством корпоративного управления в кредитных организациях.
2. Определены единство и различия в содержании корпоративного управления и корпоративной культуры в банковском секторе экономики.
Основным отличием в рассматриваемых явлениях являются различные возможности для формализованного определения их внутреннего содержания и критериев для оценки. «Корпоративное управление» проще поддается систематизированному описанию, поскольку имеет выраженную «технологическую составляющую», базирующуюся на традиционной методологии современного менеджмента. «Корпоративная культура» опирается преимущественно на «идеологическую составляющую», в основе которой находятся менее формализованные явления, например, «деловая этика», «ценностные ориентиры», «философия бизнеса» и т.п.
Вместе с тем, между данными явлениями существует единство. Оно состоит в том, что требования к организации корпоративного управления основываются на общих принципах корпоративной культуры, а главным критерием высокой корпоративной культуры банка, в свою очередь, выступает наличие эффективной системы корпоративного управления.
3. Выявлены элементы централизованного регулирования качества кор поративного управления в кредитных организациях, актуальные для вне дрения в отечественную практику банковского дела:
жесткие стандартные требования к транспарентности банков, особенно в отношении структуры собственности;
жесткие стандартные требования к наличию и удельному весу независимых директоров и членов в составе высших органов управления и надзора банка (совете директоров, комитетов по аудиту, назначениям и вознаграждениям);
обеспечение защиты интересов мелких акционеров;
обеспечение эффективной системы риск - менеджмента.
4. Доказано, что приоритетным направлением развития отечественной банковской системы выступает повышение эффективности корпоративно го управления, являющегося ключевым фактором конкурентоспособности российских банков на внутреннем и внешнем рынках.
Установлено, что без централизованной поддержки указанная задача в приемлемые сроки не может быть решена большинством кредитных организаций из-за отсутствия у них:
системного понимания критериев качества корпоративного управления и культуры, а также методик обеспечения соответствия им;
финансовых ресурсов, необходимых для практической реализации соответствующих задач, в том числе - самостоятельной разработки инновационных управленческих технологий;
специалистов, способных обеспечить общую постановку задач и текущее методическое руководство процессом приближения к имеющимся здесь международным стандартам.
Научная новизнадиссертационного исследования состоит в разработке концептуальных предложений по активизации участия Банка России в повышении уровня корпоративного управления и культуры в банковском секторе, а также комплекса мероприятий по их практической реализации. 1. В отличие от имеющихся точек зрения, доказана целесообразность и практическая возможность распространения регулирующих и надзорных функций Банка России на корпоративное управление и культуру кредитных организаций. Для этого необходимо осуществление следующих процедур:
обязательная и (или) добровольная сертификация кредитных организаций на соответствие их требованиям к качеству корпоративного управления и уровню корпоративной культуры;
мотивация кредитных организаций, в инициативном порядке прошедших подобную сертификацию;
упорядоченное применение санкций к организациям, нарушившим требования стандарта качества корпоративного управления или обязательства, принятые в соответствии с кодексом корпоративного поведения.
2. Разработаны проект структуры и требования к содержанию нацио нального стандарта качества корпоративного управления для банковского сектора экономики. В отличие от международного стандарта качества управления ISO 9001-2000, он отражает специфику хозяйственно- финансовой деятельности кредитных организаций. Им, в частности, долж ны устанавливаться директивные требования:
к организационной структуре управления (ОСУ) банка;
к системе внутреннего финансового аудита;
к качеству управления основными видами банковских операций;
к системе информационной и имущественной безопасности и т.п.
3. Разработаны проект структуры и требования к содержанию отрасле вого кодекса корпоративного поведения. В отличие от аналогичного доку мента, созданного под эгидой ФКРЦБ и одобренного Правительством РФ в 2002 г., он отражает дополнительные требования к корпоративной культу ре, связанные:
с ролью современного банка, в том числе, как общественного института;
со спецификой содержания деловой этики в банковском секторе экономики. ,-
4. Доказана целесообразность участия Банка России, совместно с други ми членами банковского сообщества и представителями отечественной науки в разработке указанных выше нормативно-методических докумен тов, необходимых для функционирования системы централизованного ре гулирования и надзора в исследуемой области, сформулированы требова ния:
к организации процесса их разработки;
к порядку внедрения и использования их в практике централизованного регулирования и надзора.
5. Обосновано, что в целях реализации предложенных процедур центра лизованного воздействия на уровень корпоративного управления и культу-
11ры кредитных организаций, Банку России целесообразно принять участие в решении задач развития:
системы высшего и среднего банковского образования;
системы дополнительного обучения и повышения профессиональной квалификации банковских служащих.
Теоретическая значимостьисследования заключается в том, что выводы и рекомендации, содержащиеся в диссертации, могут найти применение в научных исследованиях, посвященных проблемам развития банковского сектора экономики и деятельности Банка России.
Основные положения диссертационного исследования могут использоваться при разработке учебно-методических материалов, необходимых для деятельности финансовых вузов и банковских колледжей.
Практическая значимостьисследования заключается в том, что рекомендации, разработанные по его результатам, могут использоваться в нормотворческой и методологической деятельности Банка России, направленной на повышение эффективности корпоративного управления в банковском секторе, а также кредитными организациями, заинтересованными в повышении уровня собственной корпоративной культуры.
Апробация и внедрение результатов исследования.
Основные результаты исследования были доложены на Первой научной сессии Московской финансово-промышленной академии, посвященной роли бизнеса в трансформации российского общества (Москва, МФПА, 17-19 апреля 2006 года).
Отдельные положения диссертации используются в учебном процессе Московской финансово - промышленной академии в рамках учебных дисциплин «Банковское дело», «Надзорные и регулирующие функции Банка России».

Корпоративное управление и корпоративная культура в понятийном аппарате банковского дела