Лыткин Егор Иванович. Экономическая безопасность в обеспечении стабильности коммерческого банка

brief description

Лыткин Егор Иванович. Экономическая безопасность в обеспечении стабильности коммерческого банка : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : Москва, 2002 188 c. РГБ ОД, 61:02-8/1431-9

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1 Проблема стратегического управления малыми и средними коммерческими банками. 14
1 1. Организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка. 14
1.2. Классические схемы управления банком. 23
1.3. Постановка задач диссертационного исследования 39
Выводы по главе 1 42
ГЛАВА 2. Основы методики управления экономической безопасностью малых и средних коммерческих банков. 43
2.1 Общие положения 43
2.2. Возможные способы оценки стратегических решений по развитию банка 45
2.3. Специальные обобщенные показатели оценки решений по управлению экономической безопасности банка. 68
2.4. Основные положения методики оценки и управления экономической безопасностью 79
2.4.1. Постановка задачи создания методики. 79
2.4.2. Оценка экономической безопасности банка по факту 82
2.4.3. Прогнозный расчет экономической безопасности банка. 88 2.4.4.Последовательность основных работ при управлении экономической безопасностью банка 114
2.5. Организационное обеспечение управления экономической безопасностью банка 118
Выводы по главе 2 120
ГЛАВА 3. Вексельный клуб коммерческого банка. 125
3.1 Назначение и принципы деятельности вексельного клуба коммерческого банка 125
3.2 Технология взаиморасчетов по просроченным задолженностям членов вексельного клуба. 140
3.3.Принципы принятия решений на проведение очередных операций
по погашению взаимной кредиторской задолженности членов клуба. 161
3.4. Оценка эффективности деятельности клуба 163
3.5. Политика экспансии вексельного клуба 172
Выводы по главе 3 175
Заключение. 178
Литература 184

Введение к работе

Августовский кризис 1998 года вскрыл ряд проблем, существующих в банковской сфере России. Многие даже крупные по российским меркам банки не смогли противостоять потрясениям на финансовом рынке России, вызванным отказом правительства поддерживать государственную финансовую пирамиду ГКО. Последовавший за этим крах крупных банков таких, как АКБ Инкомбанк, Столичный банк сбережений СБС-Агро и других коснулся многих средних и малых банков, приведя в том числе к невозвратам привлеченных и заимствованных средств. Нечто похожее, но в меньшем масштабе уже было в 1995 году, когда рухнул рынок межбанковского кредита (МБК).
В мировой научной литературе по экономике и банковскому делу банкротство любого бизнеса рассматривается как следствие двух причин: катастрофического ухудшения общей финансовой ситуации в стране и слабостью руководства компаний банкротов [1]. Последние два десятилетия особо подчеркивается, что к банкротству чаще всего приводят руководители, приносящие в жертву сиюминутному финансовому успеху долгосрочные стратегические интересы компании. Учитывая важную роль банков для экономики, развитые страны с рыночной экономикой создали систему контроля за деятельностью банковской системы, в том числе регламентируя требования к профессиональным качествам и навыкам руководителей банков. Созданы многочисленные общественные институты (например «Базельский комитет»), разрабатывающие проблемы рационального ведения банковского дела и выпускающие правила, рекомендации, выполнение которых повышает устойчивость деятельности как банковской системы в целом, так и отдельного банка. В России банковский бизнес всвязи с его коммерциализацией -относительно новое дело. Успех конкретного банка как никогда и нигде зависит от личностных характеристик руководителя. Какой частью мирового опыта он захочет воспользоваться? Проблема усложняется тем, что механический
перенос международного опыта на российскую почву чреват своими неприятностями. Наше законодательство и менталитет населения и предпринимателей сильно отличается от тех, что имеют место в странах с развитой рыночной экономикой. Требуются специальные исследования и рекомендации, вызванные спецификой России.
Данная работа посвящена поиску средств обеспечения стабильности коммерческого банка за счет повышения его экономической безопасности, путем системного объединения традиционных неформализованных приемов управления коммерческими банками и количественных методов поддержки управленческих решений. Под экономической безопасностью коммерческого банка далее понимается способность к выживанию на длительных отрезках времени в конкурентной борьбе в банковской сфере при воздействии неблагоприятных внешних политических , экономических и других факторов (стр. 116 [2]). Актуальность этого исследования вызвана с, одной стороной, важностью для экономики в целом и для банковского дела России средств повышения стабильности банков , с другой стороной, наличием ряда нерешенных вопросов теории стратегического управления банками.
Публикации, в той или иной степени касающиеся предмета данной диссертации, весьма многочисленны. Их можно условно разделить на два направления. В работах первого направления исследования ведутся преимущественно с использованием методов, опирающихся на качественные(т.е. неколичественные) категории, законы и закономерности(см. [3] -[7], [13], [15], [32] - [34], [37] - [40], [42] - [49], [52], [54], [56], [60] - [62], [64],[65]). Работы этого направления далее условно именуются традиционными илии гуманитарными. В работах второго направления используются экономико-математические методы(см. [2],. [11] -[14], [31], [35],[36], [41], [50], [51], [53], [55], [57], [58], [59], [63]). Здесь доминируют количественные методы анализа и поддержки решений руководителей банков(далее работы этого направления именуются количественными исследованиями).
Большое число традиционных гуманитарных исследований касается
способов повышения стабильности банков путем повышения эффективности финансовых инструментов (акций, облигаций, векселей, фьючерсов, опционов и др.), их ликвидности и доходности, хеджирования (страхования) рисков, способам и инструментам оценки ликвидности, доходности, надежности, и достаточности капитала коммерческого банка ([3] -[7] и др. из упомянутых выше). Однако их рекомендации имеют качественный характер, не предусматривают однозначно трактуемые количественно определенные решения проблем повышения стабильности и экономической безопасности банков. В этих исследованиях средствам автоматизации отводится вспомогательная роль и сводится к необходимости своевременного представления руководителям качественной и достоверной информации- Возможности и технологии использования интеллектуальных (аналитических) средств поддержки решений высших руководителей банков в научных работах этой группы если и упоминаются, то лишь в общих чертах. Можно было бы сделать вывод, что средства автоматизации предназначены для работников нижнего (операционисты, младшие специалисты) и в лучшем случае среднего (начальники отделов, секторов) уровней служебной иерархии в банках. Использование количественных методов для выработки стратегий в них освещается поверхностно. Основная причина-длительная история становления и развития банковского дела в странах с рыночными отношениями, в ходе которого ставка в развитии банков делалось на личный опыт и интуицию руководителей и собственников банков. Банковский бизнес, особенно на уровне функций высшего звена руководителей, был и остается процессом неподдающимся полной формализации. Отсюда и следует вспомогательная роль даже современных средств информатизации в деятельности
руководителей банка. Важнейшие для обеспечения стабильности банков задачи средне- и долгосрочного прогнозирования, интегральной оценки с помощью одного глобального показателя состояния банковского бизнеса, описываемого с помощью многих частных показателей(ликвидности, доходности, темпов роста капитала и др.), поиска компромиссов при противоречивых рекомендациях все решаются в качественных категориях. Использование Подобных рекомендаций требует искусства и в силу этого не всегда по силам руководителям банков с малым опытом. Сложноть использования неколичественных рекомендаций возрастает в критических ситуациях, когда принятие решений осущестляется при дефиците времени. Особенно трудно разделить действия, являющиеся чисто тактическими, которые не повлекут за собой важные последствия в ближайшем и отдаленном будущем, от действий, способных породить далеко идущие последстия(стратегические решения) И здесь руководителю банка могли бы придти на помощь средства независимого внутреннего аудита, роль которого в состоянии выполнить автоматизированные банковские технологии, нацеленные в первую очередь на автоматизацию оценки и выработки стратегических решений. Далее под стратегическими понимаются вопросы выживания банка в конкурентной борьбе, подпадающие под определение экономической безопасности банка(т.е. используется более узкое толкование понятия стратегических решений, чем это обычно принято
(ПИ 16])).
Проблеме автоматизации коммерческих банков посвящено очень много исследований и публикаций, причем большая часть из них приходится на зарубежные книги и статьи. Практически нет ни одного частного вопроса деятельности коммерческого банка, который бы не был затронут с позиции целесообразной автоматизации его решения (публикации на русском языке см.[2], [11] - [14] и др. из числа отнесенных выше ко второму направлению исследований). В последнее десятилетие ХХ-го века возросло число исследований по проблемме обеспечения стабильности банков. Однако в них а)интегральная оценка состояния банка(в том числе и оценка экономической безопасности) производится с помощью гладких функций(т.е. всюду дифференцируемых), а вподавляющем числе случаев с помощью так называемой средневзвешеной величины, в банковском деле чаще именуемой рейтинговой оценкой или рейтингом(см. например[35], [4Щ53], [57]); б)игнорируются рекомендации теории организационного управления о
необходимости организации информационной поддержки лиц, принимающих решения(ЛПР) в сложных условиях, при которой ЛПР анализирует не более 5-7 показателей; в)прогнозирование развития проблемных ситуаций и возможных последствий, отдаленных во времени от момента принятия решений руководителями банков, не базируются на важнейших причинно-следственных отношениях финансового рынка; очень часто прогноз опирается на построение регрессионных зависимостей, получаемых путем обработки динамических рядов показателей оценки результатов деятельности банков и ретроспективного состояния финансового рынка. Как следует из современной теории подготовки и принятия управленческих решений(см. например [17])приведенные особенности исследований с использованием экономико-математических методов второго направления могут приводить к серьезным методическим ошибкам, в том числе существенному завышению или занижению оценок экономической безопасности по отношению с реальным состоянием и перспективами банков. Многие работы, использующие экономико-математические методы ориентированы на специалистов свысоким уровнем математической подготовки и малодоступны руководителям банков с гуманитарным образованием.
В целом в известных автору работах обоих направленй нет четких рекомендаций по созданию в банках координационных центров по подготовке стратегических решений. Запоздалая информация по факту свершения событий и анализ происшедших событий не позволяют во время подать руководителю сигнал тревоги.
Непосредственной причиной данного диссертационного исследования послужило появление работы Тагирбекова К.Р. [2]. В [2] глубоко разработана методология и технологии управления коммерческими банками, и заложены фундаментальные начала управления экономической безопасностью банков с использованием экономико-математических методов. Работы Тагирбекова К.Р., Молчанова А.В. [43] и другие из ранее упомянутых позволили автору данной диссертации поставить и решить ряд задач совершенствования технологии
управления экономической безопасностью коммерческих банков.
Цель работы - разработка основ методики управления экономической безопасностью среднего и малого коммерческого банка с сочетанием неформализованных банковских технологий и количественных методов.
Для достижения сформулированной цели в работе решены следующие задачи:
1.Обоснована совокупность критериев оценки стратегических решений по
развитию банка, а также целесообразные схемы скаляризации частных критериев для получения интегральной оценки экономической безопасности коммерческого банка;
2.Разработаны основы комплексной методики управления экономической безопасностью коммерческого банка, сочетающей традиционные приёмы стратегического менеджмента и информационных технологий, в том числе прогнозирования возможных последствий реализации стратегии увеличения уровня экономической безопасности (развития банка);
3 .Разработаны основы кооперативных действий банка и его клиентов в форме вексельного клуба как одной из банковских услуг, увеличивающих уровень диверсификации деятельности банка.
Предметом исследования являются теоретические вопросы обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.
Объектом исследования является стабильность коммерческих банков в России.
Методологические и теоретические основы исследования.
Для решения поставленных задач в работе использовались: экономическая теория, теория банковского дела, методы теории полезности,
теории исследования операций, стратегического менеджмента и
информационных технологий. Использовались научные методы:
фундаментальный и функциональный анализ; аналогии; моделирование;
системный подход при разработке методики управления экономической
безопасностью коммерческого банка.
Диссертационная работа состоит из настоящего введения , трех глав, заключения и списка литературы.
Глава 1 посвящена анализу проблемы стратегического управления малыми и средними коммерческими банками. В ней рассматриваются организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка в России. Анализируются классические схемы управления банками: методы общего фонда средств (pool-of-funds) , распределения активов или конверсии средств (asset allocation or conversion of funds), с позиции согласования стратегических и текущих интересов банка. Описывется научный метод управления в известных постановках задачи. Обсуждаются достоинства и недостатки анализируемых методов. Выявляются истоки возможной ненадежности коммерческих банков. Формулируются задачи диссертационного исследования.
Глава 2 содержит решение первых двух задач диссертационного исследования. В ней проводится обоснование первичных и производных показателей оценки стратегических решений по развитию коммерческого банка, ориентированных на повышение экономической безопасностью, и как следствие на обеспечение стабильности банка. Анализируются известные схемы сведения (агрегации) многих показателей в один (скаляризации векторного критерия). Формулируются рекомендации по использованию схем скаляризации в разных ситуациях. Приводятся формулы расчета интегрального показателя экономической безопасности для наиболее вероятных в практике управления развитием банков схем скаляризации. Анализируются известные методы прогнозирования возможных последствий реализации управленческих
решений, формулируются рекомендации по выбору методов, наиболее подходящих для прогнозирования возможного уровня экономической безопасности банка как следствия реализации стратегических решений. Предлагаются основы(положения, имеющие научную ценность) методики управления экономической безопасностью банка, построенной на использовании интегрального показателя экономической безопасности и его основных аргументов, отражающих текущие и прогнозируемые уровни доходности, ликвидности, темпов роста капитала как следствия решений по росту экономической безопасности. Анализируются возможные последствия реализации различных описанных ныне стратегий развития банка: лидерства по издержкам, широкой диверсификации услуг клиентам, оптимальных издержек, рыночной ниши, захват незанятых ниш, партизанской войны, упреждающих ударов. Возможные последствия проявляются в виде ожидаемых уровней доходности, ликвидности, темпов роста капитала и в целом экономической безопасности. Наряду с методами получения интегральной численной оценки экономической безопасности используется и подход ранжирования возможных стратегий развития банка по совокупности значения возможных достижимых в результате реализации стратегий развития доходности, ликвидности, темпов роста капитала.
В главе 3 предлагается решение третьей задачи диссертационного исследования - разработка основ вексельного клуба банка. Вексельный клуб банка - неформальное объединение юридических лиц из состава имеющихся или потенциальных клиентов банка и самого банка. Назначение вексельного клуба - создание взаимовыгодных условий для деятельности членов клуба, направленной на минимизацию денежных средств, затрачиваемых на ликвидацию систематически образующихся взаимных неплатежей и укрепление финансовых позиций банка-организатора клуба. С теоретических позиций вексельный клуб реализует идеи кооперативных решений, когда у отдельно взятых участников коллективных решений временно не хватает своих средств для решения проблемы неплатежей. С другой стороны, идея вексельного клуба
- это реализация одной из стратегий незанятых ниш. И, наконец, создание вексельного клуба - это способ повышения уровня диверсификации деятельности банка, предложение ещё одной новой услуги клиентам банка. В главе приводятся теоретические расчеты по эффективности вексельного клуба, они показывают, что в отдельных случаях кооперативные действия членов клуба позволяют снизить потребный кредит для ликвидации образовавшегося взаимных неплатежей в 10-15 раз по сравнению с расчетами в парах дебитор -кредитор. Возможный выигрыш банка - расширение круга клиентов, рост денег на счетах клиентов, рост оборотных средств банка за счет увеличения остатков на счетах клиентов. Обосновывается организационная структура вексельного клуба, роль и функции банка в вексельном клубе. Приводятся порядок и формулы расчетов атрибутов простых и переводных векселей, используемых на этапе вексельного зачёта, формулы расчета потребной суммарной величины кредита, необходимого для ликвидации всех взаимных неплатежей в одном цикле жизни вексельного клуба, возможные схемы распределения кредита между членами вексельного клуба с целью уменьшения кредитного риска участников, определения рациональной динамики денежных расчетов по кредиторской задолженности членов клуба друг другу.
В заключении диссертации формулируется основные результаты работы и перспективные направления её возможного развития.
Научная новизна проведенного исследования заключается в
следующем:
1 .Разработаны два специальных обобщённых показателя количественной
оценки стратегических решений по развитию коммерческого банка.
2.Адаптированы схемы скаляризации частных критериев для получения
интегральной оценки экономической безопасности коммерческого банка и
методики расчета его значений при заданных значениях специальных
обобщенных показателей количественной оценки стратегических решений по
развитию коммерческого банка;
3.Разработана схема создания когнитивной модели для прогнозирования
возможных последствий реализации стратегий развития банка;
4.Разработаны теоретические основы кооперативных действий банка и его
клиентов в форме вексельного клуба как одной из банковских услуг,
увеличивающих уровень диверсификации деятельности банка.