Ковтун Роман Сергеевич. Комплексный механизм организации потребительского кредитования в коммерческом банке

Краткое описание

Ковтун Роман Сергеевич. Комплексный механизм организации потребительского кредитования в коммерческом банке : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Ковтун Роман Сергеевич; [Место защиты: Ур. гос. эконом. ун-т]. - Екатеринбург, 2008. - 194 с. : ил. РГБ ОД, 61:08-8/1211

Содержание к диссертации

Введение
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 9
1.1. Кредит как категориальный элемент экономических отношений 9
1.2. Комплексная классификация потребительского кредита 24
1.3. Организационно-функциональная модель потребительского кредитования в коммерческом банке 40
2 СОСТОЯНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В УСЛОВИЯХ ПОСТЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО РЕФОРМИРОВАНИЯ 57
2.1. Потребительское кредитование в соотношении с социально-экономическим развитием экономики Российской Федерации 57
2.2. Значимость операций кредитования населения в российском банковском секторе 80
2.3. Сбербанк России как лидирующий участник системы потребительского кредитования в Российской Федерации 100
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕХАНИЗМА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 111
3.1. Комплексный механизм потребительского кредитования в деятельности коммерческого банка 111
3.2. Унифицированная модель оценки кредитоспособности заемщика при потребительском кредитовании 144 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 167 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 170 ПРИЛОЖЕНИЯ 182

Введение к работе

Актуальность темы исследования.На современном этапе экономического развития кредит является важным элементом процессов, осуществляемых в национальной экономике Российской Федерации. Уровень и масштабы кредитной активности различных субъектов обеспечивают высокие темпы развития, повышение конкурентоспособности и эффективность деятельности производственного сектора, а также расширение сферы потребления благ, в долгосрочной перспективе.
За период, прошедший с вступления Российской Федерации на путь рыночных отношений, позитивные тенденции в развитии национального банковского сектора укрепились. Темпы роста большинства его показателей в 2007 и предшествующих годах были высокими, их соотношение с валовым внутренним продуктом увеличилось. Растет значимость банковского сектора для экономики страны, повышается доверие к банкам вкладчиков и кредиторов.
Одновременно рост банковского бизнеса и усложнение его характера, расширение предложения банковских продуктов и услуг, в том числе в сфере потребительского кредитования, сопровождаются накоплением рисков. В этой связи приоритетной является задача укрепления устойчивости кредитных организаций, банковских групп и банковского сектора в целом за счет совершенствования систем управления рисками и внутренними бизнес-процессами, развития корпоративного управления и транспарентности.
Кредитные операции являются важнейшим направлением деятельности коммерческого банка. Технологический уровень предоставления кредитных ресурсов, в том числе потребительских кредитов, является основополагающим показателем результативности функционирования кредитной организации и качества осуществляемого внутреннего администрирования.
В настоящее время национальным кредитным организациям целесообразно активно использовать накопленный зарубежный и отечественный опыт в сфере операций кредитования физических лиц на потребительские нужды. Коммерческим банкам необходимо выработать единые принципы, применять оптимальные методы и сформировать инструментарий рационального участия в данной сфере банковского бизнеса. Все это свидетельствует об исключительной важности построения четкого и адекватного комплексного механизма потребительского кредитования, как для самих коммерческих банков, так и для национальной экономики в целом.
Актуальность научно-практических исследований по потребительскому кредитованию обуславливается возрастающей значимостью данных операций для расширения потребительских возможностей населения и развития национальной экономики в целом; для коммерческих банков, получающих финансовые результаты от осуществления данного вида кредитования; для совершенствования концептуальных подходов к финансово-кредитному регулированию этой деятельности.
Цель исследования- изучение теоретико-методологической базы функционирования кредита и его участия в системе потребления благ; разработка прикладных методологических основ потребительского кредитования; обоснование целесообразности масштабного увеличения объемов операций потребительского кредитования как фактора расширения потребительских возможностей населения, частично обуславливающего развитие национальной экономики.
Задачи исследованияопределяются поставленной целью в следующих направлениях:
- изучение теоретического содержания категорий «кредит» с целью научного обоснования и систематизации его теоретико-методологических позиций в системе экономических отношений;
определение основных признаков кредита и теоретических аспектов потребления благ с целью формирования комплексной классификации потребительского кредита;
анализ основных тенденций социально-экономического развития и кредитной активности в национальной экономике Российской Федерации;
оценка деятельности крупных коммерческих банков по результатам участия в потребительском кредитовании населения;
обоснование базовых организационно-управленческих решений в ходе администрирования операций потребительского кредитования, осуществляемого коммерческим банком;
разработка методологических решений по потребительскому кредитованию с целью расширения практической реализации этого сегмента в деятельности коммерческих банков.
Предмет исследования- совокупность экономических отношений, формирующихся между коммерческим банком и физическим лицом, выступающим в роли заемщика, в ходе кредитования расходов на потребление различных благ.
Объект исследования- деятельность коммерческих банков как финансовых институтов, организующих потребительское кредитование, и физических лиц, осуществляющих расходы на потребление.
Теоретической и методологической основой исследованиявыступили труды российских и зарубежных ученых-экономистов по теории финансов и кредита. Значимый вклад в теорию исследуемых проблем внесли А.И. Архипов, Г.Н. Белоглазова, О.Б. Веретенникова, В.П. Иваницкий, А.Ю. Казак, О.И Лаврушин, В.Е. Леонтьев, М.С. Марамыгин, М.В. Романовский, В.К. Сенчагов, Д.В. Бейли, Дж. М. Кейнс, Ж.-К. Колли, Дж. М. Розенберг, Дж. Фридман, У.Ф. Шарп. Научно-теоретические труды ведущих ученых-экономистов раскрывают основные положения теоретических основ финансов, кредита и потребления; представляют экономическую природу и функциональное назначение процесса кредитования; содержат теоретико-
методологическое обоснование потребительского кредитования; определяют роль кредитных операций в деятельности коммерческого банка.
Информационно-эмпирическая база исследования включает в себя законодательные акты Российской Федерации; нормативные документы Банка России, Министерства экономического развития и торговли РФ, Министерства финансов РФ; статистические данные Федеральной службы государственной статистики; отчетные данные Сберегательного банка РФ; практические материалы коммерческих банков; публикации в специализированных экономических изданиях и сети Интернет. Важное значение для проведения диссертационного исследования имели монографические и научно-практические публикации. В ходе проведения исследования использовались системный и факторный анализ; применялись логико-структурный и экономико-математический методы обработки информации; графический и классификационный параметры для наглядности результатов исследования.
Научная новизна диссертационного исследования
1. Уточнено и научно обосновано теоретическое содержание категорий «кредит» и ее взаимосвязь с процессом потребления благ с представлением авторского определения потребительского кредита - как экономических от ношений между кредитором и заемщиком - физическим лицом, в форме движения ссудного капитала в денежном выражении, основанных на обще принятых принципах и осуществляемых для финансирования расходов за емщика, связанных с использованием, употреблением, применением благ, товаров и услуг в целях удовлетворения потребностей (с. 9-24).
2. Выделены приоритетные признаки потребительского кредита и представлена его комплексная классификация по виду заемщика, целевой направленности, сроку кредитования, обеспеченности, методу погашения и взимания процентов, порядку и технологии предоставления, характеру обо рота средств, уровню кредитного риска, виду объекта потребления (с. 24-40).
3. Определены направления активизации и стимулирования участия крупных коммерческих банков в кредитовании расходов населения на нужды потребления различных благ с учетом положительного уровня социально-экономического развития (с. 100-110).
4. Предложены рекомендации по внедрению комплексного механизма администрирования в коммерческом банке с целью рационализации процесса потребительского кредитования и достижения его результативности (с. 111 — 143).
5. Разработана и апробирована унифицированная модель оценки кредитоспособности заемщиков при потребительском кредитовании на основе их ранжирования по группам с целью снижения уровня кредитного риска и увеличения объемов данных операций коммерческого банка (с. 144-165).
Практическая значимость диссертационной работызаключается в реализации основных рекомендаций в деятельности коммерческих банков при организации процесса потребительского кредитования и внедрении комплексного механизма администрирования. Разработанная автором унифицированная модель оценки кредитоспособности заемщиков может использоваться кредитующими подразделениями коммерческих банков при принятии организационно-управленческих решений по кредитованию населения.
Апробация результатов диссертационного исследования.Основные результаты диссертационного исследования обсуждались и получили одобрение на международных, всероссийских научно-практических конференциях и теоретико-практических семинарах.
Ведущие направления исследования нашли применение в деятельности коммерческих банков уральского региона. Теоретические итоги исследования используются в учебном процессе в ГОУ ВПО «Уральский государственный экономический университет» на кафедре ценных бумаг, корпоративных финансов и инвестиций, а также на кафедре финансов, денежного обращения и кредита по дисциплинам «Организация деятельности коммерческого банка», «Финансы и кредит».
Публикации.По теме диссертационного исследования опубликовано 5 научных работ общим объемом 1,68 п.л.
Объем и структура диссертационной работыопределены логикой и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка. Диссертационная работа содержит 43 рисунков, 5 таблиц. Библиографический список содержит 160 источников.
Во введенииобосновывается актуальность темы, определяется цель и задачи исследования, представляется объект и предмет, раскрывается научная новизна диссертационного исследования, отражается практическая значимость и апробация результатов исследования.
В первой главе- «Теоретические основы и экономическая сущность потребительского кредитования» представлен категориальный аппарат, раскрывающий тематику исследования; рассмотрена комплексная классификация потребительского кредита; изучена организационно-функциональная модель потребительского кредитования в коммерческом банке.
Во второй главе- «Состояние потребительского кредитования в российской федерации в условиях постцентрализованного реформирования» показано взаимодействие и адекватность социально-экономического развития страны и увеличения кредитной активности; определена значимость операций кредитования населения в российском банковском секторе; рассмотрена деятельность Сбербанка России как ведущего участника системы потребительского кредитования в России.
В третьей главе - «Направления совершенствования механизма осуществления потребительского кредитования» представлен комплексный механизм потребительского кредитования в деятельности коммерческого банка; раскрыта унифицированная модель оценки кредитоспособности заемщика на основе их ранжирования по группам с целью снижения уровня кредитного риска и увеличения объемов данных операций коммерческого банка.
В заключенииприводятся основные выводы и рекомендации по результатам диссертационного исследования.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Кредит как категориальный элемент экономических отношений

Динамичное развитие национального хозяйства России невозможно без дальнейшего поддержания высоких темпов роста потребления населением страны производимых товаров, работ и услуг. Определяющая роль в этом процессе в условиях российской экономики принадлежит государственному контролю, регулированию и финансовому обеспечению сферы кредитования физических лиц.
Сложность исследования любого вопроса в области финансово-кредитных отношений связана с существованием ряда дискуссионных моментов и отсутствием в отечественной науке единого мнения. В соответствие с этим определение сущности ведущих категорий является наиболее важным направлением финансовой науки.
Автором в ходе диссертационного исследования изучается категория «кредит» в определенной смысловой последовательности.
Известно, что категория «кредит», формулировка которой происходит от лат. creditum - нечто, переданное другому с уверенностью в возврате; англ. credit.
При рассмотрении категории «кредит» автор, руководствуясь методологической целесообразностью, провел группировку близких по содержанию определений, которые приводятся ведущими российскими учеными-экономистами.
A.M. Бабич и Л.Н. Соколова определяют кредит - как совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, движение которой должно обеспечить эффективное размещение, использование и возврат . Важным элементом данного определения, по мнению автора, является выделение необходимости обеспечения эффективности размещения, использования и возврата кредита. Что в свою очередь определяет необходимость проведения анализа при выборе, как заемщика, так и кредитора.
Коллектив ученых-экономистов: Л.И. Сергеев, А.Н. Соколов, В.П. Жданов, А.Г. Мнацаканян представляют кредит в качестве экономических отношений по поводу движения ссудного капитала и особой формы перемещения денег, включающих в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства2. Исходя из этого определения, кредит как экономическая категория выражает определенные отношения общества, являющиеся составной частью производственных отношений. Данные отношения возникают между кредитором и заемщиком по поводу предоставления и возвратного движения ссуды.
Аналогичное определение дают В.Е. Леонтьев и Н.П. Радковская считая, что кредит - это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения, и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства3.
Коллектив ученых-экономистов: А.Ю. Казак, О.Б. Веретенникова, М.С. Марамыгин, К.В. Ростовцев определяют кредит - как форму движения ссудного капитала (ссуженной стоимости), обеспечивающую трансформацию денежного капитала в ссудный и отражающую отношения между кредитором и заемщиком . Иными словами кредит обеспечивает видоизменение денежного капитала в ссудный путем выделения субъектов данных отношений и условий, определяющих срочность, платность и возвратность.
Близкое по значению, но более сжатое определение кредита дают В.К. Сенчагов, А.И. Архипов: «Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду»5.

Потребительское кредитование в соотношении с социально-экономическим развитием экономики Российской Федерации

В ходе диссертационного исследования автором изучались аспекты осуществления операций кредитования населения с использованием ресурсов коммерческих банков. Для целей определения текущей экономической ситуации и перспектив развития данного направления в деятельности кредитных организаций был проведен анализ социально-экономического развития страны на современном этапе.
Основные показатели социально-экономического развития Российской Федерации приведены в таблице 1.
В сентябре 2007 г. темпы прироста ВВП заметно замедлились как в сравнении с сентябрем 2006 г., так и в сравнении с летними месяцами 2007 года. По оценке Минэкономразвития России, прирост ВВП в сентябре 2007 г. к сентябрю 2006 г. составил 5,6% против 6,9% в соответствующем периоде 2006 года. Относительно января-сентября 2006 г. прирост составил 7,4%, что заметно выше прироста в январе-сентябре 2006 г. (6,3%).
Динамика важнейшего макроэкономического показателя - ВВП, представлена на рисунке 10.
В целом в III квартале сохранились тенденции ослабления вклада экспорта в экономический рост, усиление ориентации экономики на внутренний спрос, действовавшие в течение всего I полугодия 2007 года.
Рост импорта характеризовался существенным ускорением, что позволяло удовлетворять постоянно растущий спрос населения, поддерживать (наряду с ускорением роста внутреннего производства) ускорение роста инвестиционной активности. При этом роль импорта в III квартале 2007 г. заметно изменилась. Если в I полугодии импорт содействовал сдерживанию инфляционных тенденций на внутри российском рынке, то в III квартале (особенно в сентябре) рост мировых цен на продовольствие обусловил негативную тенденцию, связанную с импортом инфляции.
В течение января-сентября 2007 г. экономический рост обеспечивался ускорением роста инвестиций, продукции строительства, устойчивым ростом потребительского спроса населения, но осложнялся заметным замедлением темпов роста обрабатывающих производств в августе и сентябре. В январе-сентябре 2007 г. прирост инвестиций в основной капитал относительно января-сентября 2006 г. составил 21,2%, прирост в строительстве - 23,5%, прирост оборота розничной торговли - 14,8% , прирост обрабатывающих производств - 10,0%) (в августе 5,5%, сентябре 4,0%).
Динамика реальных располагаемых денежных доходов населения в январе-сентябре 2007 г. сохранилась на высоком уровне - прирост относительно соответствующего периода прошлого года составил 12,4% при опережающем приросте реальной заработной платы (16,2%). Рост реальных доходов населения обеспечил высокий рост оборота розничной торговли.
В январе-сентябре 2007 г. производство, в годовом исчислении, росло быстрее по сравнению с аналогичным периодом 2006 года, несмотря на тенденцию к замедлению внутригодовои экономической динамики. ВВП за I квартал 2007 г. вырос на 7,9%) в годовом исчислении против 5% за I квартал 2006 года. Во II квартале 2007 года прирост ВВП, по данным Росстата, в годовом исчислении составил 7,8% против 7% во II квартале 2006 года. В III квартале 2007 г. прирост ВВП, по предварительной оценке, в годовом исчислении составил 6,7%) против 6,8% в III квартале 2006 года. В целом за январь-сентябрь 2007 г. ВВП вырос на 7,4% против 6,3% за аналогичный период предыдущего года.
Высокие темпы экономического рос