Руковчук Александр Владимирович. Моделирование и оценка кредитного риска коммерческого банка

Краткое описание

Руковчук Александр Владимирович. Моделирование и оценка кредитного риска коммерческого банка : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 : СПб., 1999 297 c. РГБ ОД, 61:00-8/1389-9

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1. ИССЛЕДОВАНИЕ ВИДОВ И ОСОБЕННОСТЕЙ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 13
1.1. Определение понятия банковского риска 13
1.1.1. Историко-этимологические трансформации слова «РИСК» ... із
1.1.2. Семантические особенности термина «Банковский риск» 15
1.2. Классификация банковских рисков 19
1.2.1. Критерии классификации и основные виды банковских рисков 19
1.2.2. Внешние риски 29
1.2.3. Внутрибанковские риски 39
1.3. Риски, возникающие в кредитной деятельности банков 49
1.3.1. Особенности проявления кредитного- риска в российских условиях .......". 49
1.3.2. Базовые подходы к стандартной оценке кредитного риска .... 50
1.3.3. Информационная природа кредитного риска банка 56
Выводы 60
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ 64
2.1. Организационные меры регулирования банками кредитного риска
2.1.1. Кредитный риск - основной вид риска активных операций банка 64
2.1.2. Определение понятия и содержания кредитной политики банка 65
2.1.3. Изучение принципов и условий банковского кредитования юридических лиц 67
2.2. Технологические этапы кредитного анализа 75
2.2.1. Исследование организации работы коммерческого банка по кредитованию заемщиков 75
2.2.2. Анализ технологических этапов процесса банковского кредитования 77
2.2.3. Базовые аспекты анализа и управления кредитным портфелем банка
2.2.4. Создание резерва на возможные потери по ссудам как способ предотвращения внезапных убытков 93
2.3. Законодательные, экономические и информационные аспекты кредитного риска 101
2.3.1. Исследование нормативно-законодательных аспектов регулирования кредитных рисков 101
2.3.2. Выявление основных характеристик кредита и их влияния на величину кредитного риска 108
2.3.3. Анализ показателей платежеспособности и ликвидности как наиболее существенных параметров в оценке кредитоспособности заемщика 116
2.3.4. Исследование источников информации о заемщике и подходов к ее анализу 124
2.4. Методики оценки кредитного риска 130
2.4.1. Применение системы оценок CAMPARI для анализа кредитоспособности заемщика при определении кредитного риска 130
2.4.2. Особенности использования методики «пяти 'С'» для оценки кредитоспособности заемщика 138
2.4.3. Общая концепция методики оценки кредитного риска фирмы
Price Waterhouse 143
2.4.4. Основные положения методики Московского Центра
Банковских Исследований 149
Выводы 155
ГЛАВА 3. МАТЕМАТИЧЕСКОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ И РАЗРАБОТКА МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА 162
3.1. Исследование теоретических аспектов оптимизации и оценки рисков 162
3.1.1. Математические критерии и методы оценки рисков 162
3.1.2. Теоретические положения алгебры логики 166
3.1.3. Вероятности истинности логических функций 169
3.2. Математическое моделирование кредитного риска 172
3.2.1. Теоретические основы моделирования систем 172
3.2.2. Разработка структурной модели кредитного риска 176
3.2.3. Разработка логической модели кредитного риска 185
3.2.4. Разработка вероятностной модели кредитного риска 194
3.3. Расчет параметров модели кредитного риска посредством
апостериорного статистического анализа 202
3.3.1. Вычисление вероятностного значения кредитного риска на основе статистических данных кредитных историй 202
3.3.2. Вычисление вероятностей исходных рисковых событий для градаций оценочных параметров риска 205
3.3.3. Вычисление значения порогового уровня кредитного риска. ..213
3.4. Вычисление дополнительных характеристик разработанной модели кредитного риска 217
3.4.1. Расчет чувствительности кредитного риска к вероятностям исходных рисковых событий 217
3.4.2. Расчет парциальных вкладов исходных рисковых событий.. . . 220
3.4.3. Расчет частных производных кредитного риска 224
3.4.4. Другие возможности применения предложенного подхода к моделированию и оцениванию рисков 227
Выводы 234
Заключение 239
Литература 242
Приложение №1 248
Приложение №2 253
Приложение №3 259
Приложение №4 266
Приложение №5 268
Приложение №6275

Введение к работе

Коммерческие банки являются структурообразующим элементом и неотъемлемым звеном финансовой системы любого развитого государства. Большинство современных макроэкономических процессов, происходящих в масштабах континентов, групп государств, отдельных стран либо административно-географических регионов, в большей или меньшей степени затрагивают деятельность коммерческих банков, влияющих на потоки финансового капитала в этих странах и регионах. В руках банков сосредоточены мощные механизмы и рычаги воздействия на финансовую, денежно-кредитную, инвестиционную, производственную и многие другие основополагающие сферы экономики.
В современных условиях чрезвычайно динамично изменяющейся ситуации в деловом и финансовом мире, в обстановке стремительных изменений в различных сферах экономики, включая банковское дело, роль коммерческих банков и значение их реакции на происходящие изменения многократно возрастает. Несмотря на обилие, насыщенность и неуклонно возрастающие объем и скорость информационных потоков, сопровождающих и наполняющих любые процессы и явления жизнедеятельности человечества, множество ситуаций, в которых оказываются участники всех этих процессов и взаимоотношений, характеризуются недостатком информации о других участниках и обстоятельствах внешней среды, необходимой для однозначного выбора каждым участником варианта поведения в соответствии со своими целями. Информационная недостаточность и объективный элемент непредсказуемости развития процессов в будущем порождают ситуацию неопределенности относительно будущих состояний объектов, систем, а также субъектов всевозможных возникающих взаимоотношений.
Ситуация априорной неопределенности будущего развития событий является причиной возникновения в момент принятия решений состояния риска. Риски возникают во всех сферах деятельности человека, в том числе и в экономике, и оказывают существенное влияние на поведение субъектов и на принятие решений в процессе их функционирования и взаимодействия с другими субъектами.
Деятельности коммерческих банков присущи самые разнообразные риски, возникающие и проявляющиеся во всех направлениях банковской деловой активности. В современных условиях проблемы диагностики, оценивания, анализа, регулирования и прогнозирования банковских рисков входят в круг задач первостепенной важности при управлении работой любого коммерческого банка. Сущность этих проблем сводится к задаче оптимизации рисков коммерческого банка с целью повышения эффективности работы и достижения максимальной при имеющихся условиях и ограничениях доходности и прибыльности банковской деятельности. По причине кардинальных изменений, происходящих в период текущего десятилетия в экономике России и, особенно, в банковском деле, которые многие эксперты
справедливо называют «финансовой революцией», у российских коммерческих
банков на данный момент имеется еще сравнительно небольшой опыт в области
оценки, регулирования и минимизации банковских рисков. Кроме того,
йнедавний финансовый кризис, серьезно потрясший экономику всей страны и
явивіпийся причиной резкой дестабилизации во многих областях и, прежде
Црсего, в сфере финансов и банковского дела, лишь только увеличил вероятность
Імногих видов банковских рисков и тем самым повысил актуальность и
значимость разработки банками эффективных и гибких методов оценки,
анализа, управления и прогнозирования банковских рисков.
Перечисленные обстоятельства предопределяют насущную
необходимость проведения аналитических исследований в области управления банковскими рисками и, в первую очередь, кредитным риском как одним из основных видов рисков в деятельности практически любого коммерческого банка.
Итак, актуальность исследований, результаты которых описаны в настоящей диссертационной работе, обусловлена следующими факторами и обстоятельствами:
1. Постоянно возрастающей важностью проблем оценки, анализа, оптимизации и регулирования кредитного риска в деятельности коммерческих банков.
2. Сравнительно неглубокой степенью разработок в данном направлении, имеющихся на сегодняшний день в арсенале российских банков.
3. Непомерно высокой степенью субъективности в оценке кредитного риска, а также многими другими недостатками наиболее распространенных методик определения кредитоспособности заемщика и риска кредита, применяемых в банковской практике как отечественных, так и зарубежных банков.
4. Эффективностью и, как следствие, целесообразностью использования точных математических методов, строгих теоретических подходов к проблемам оценки рисков, а также актуальной необходимостью применения современных информационных технологий для обработки больших объемов информации и оперативной генерации выводов и предложений по принятию решений.
5. Очевидной перспективностью получения качественно новых результатов в указанной области и внедрения результатов комплексных теоретических исследований в практику реальной работы российских коммерческих банков.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке новой системы количественной оценки кредитного риска коммерческого банка на основе применения строгих математических теорий и байесовского подхода к решению задач оптимизации рисков, преодолевающей принципиальные недостатки существующих типовых методик оценки кредитоспособности потенциального заемщика, являющейся адаптивной к применению в различных банках и содержащей четкий системный критерий принятия решений, который заложен в алгоритм работы системы.
Достижение этой цели будет способствовать повышению эффективности деятельности коммерческих банков в сфере кредитования, в первую, очередь, на
этапах селектирования потенциальных заемщиков для предоставления ссуд и сопровождения предоставленных кредитов, а также в области анализа, регулирования, прогнозирования и минимизации основных видов банковских рисков. Это, в свою очередь, должно сыграть положительную роль на пути достижения стабилизации экономической ситуации в России, способствовать увеличению позитивного влияния банков в процессе выхода из финансового кризиса и дальнейшего развития кредитного механизма по управлению потоками финансовых ресурсов как в отдельных регионах, так и в масштабах всей страны.
Главными объектами настоящего исследования являются коммерческие банки, потенциальные и фактические заемщики банковских кредитов, их взаимоотношения в рамках интересующих вопросов, а также внешняя среда, создающая объективные с позиций данных участников условия таких взаимоотношений на финансовом рынке.
Предметом исследования выступает процесс функционирования кредитных подразделений коммерческих банков, риски, возникающие в ходе осуществления банками операций по кредитованию заемщиков, и мероприятия, предпринимаемые банками для адекватной оценки, контроля и минимизации этих рисков.
Для достижения сформулированной цели в работе ставятся следующие основные задачи научного исследования:
1. Изучение семантики понятия «банковского риска», а также определения и экономической сущности рисков, возникающих в кредитной деятельности банков.
2. Определение места и роли процессов оценивания кредитного риска в технологическом цикле банковского кредитования, а также значимости результатов оценок для достижения экономической эффективности и доходности кредитной деятельности банка.
3. Анализ административных, организационных, технологических и экономических мер, а также рычагов финансового менеджмента, используемых в коммерческих банках для регулирования и уменьшения кредитного риска.
4. Исследование существующих в современной банковской практике типовых методик оценки кредитного риска, анализ их особенностей, выявление положительных качеств и наиболее существенных недостатков.
5. Разработка математической модели кредитного риска банка, основанной на использовании методов математического моделирования сложных систем и байесовского подхода к оценке и оптимизации рисков.
6. Разработка новой системы количественной оценки кредитного риска коммерческого банка, основанной на строгих математических теориях, современных способах обработки количественной информации, которая преодолевает принципиальные недостатки существующих методик оценки кредитного риска и является адаптивной к применению в различных банках.
7. Вычисление всех числовых и вероятностных параметров построенной модели и созданной системы оценки посредством апостериорного статистического анализа.
8. Установление строгого количественного критерия принятия решений, вычисление требуемых числовых характеристик этого критерия и включение