Захарова Татьяна Александровна. Денежно-финансовое обеспечение синергетического эффекта в системе общественного воспроизводства

Краткое описание

Захарова Татьяна Александровна. Денежно-финансовое обеспечение синергетического эффекта в системе общественного воспроизводства : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Захарова Татьяна Александровна; [Место защиты: Рос. гос. социал. ун-т].- Москва, 2010.- 168 с.: ил. РГБ ОД, 61 10-8/2057

Содержание к диссертации

Введение
1. Теоретико-методологические основы создания и распространения синергетического эффекта и его опосредования денежно-финансовыми отношениями 11
1.1 Синергетический эффект как экономическая категория современного воспроизводственного процесса 11
1.2 Движение денег, опосредующее образование синергетического эффекта 37
2. Условия формирования и распространения синергетического эффекта в российской экономике периода рыночных реформ 59
2.1 Инновационно-инвестиционный кризис как среда образования и внедрения научно-технических инноваций, ориентированных на максимизацию синергетического эффекта 59
2.2 Денежно-финансовый механизм кризиса инновационно-инвестиционного процесса в современной российской экономике 75
3. Пути и методы преобразования денежно-финансового механизма экономики России в направлении его переориентации на максимизацию синергстического эффекта, достигаемого на базе инноваций, базирующихся на научно-техническом прогрессе 91
3.1. Оптимизация величины и структуры денежной массы как предпосылка формирования синергетически ориентированного денежно- финансового механизма 91
3.2 Взаимосвязанное ценовое и налоговое регулирование, нацеленное на максимизацию синергетического эффекта 110
Заключение 130
Список литературы 136
ПРИЛОЖЕНИЕ 149

Введение к работе

Актуальность темы.Необходимость перевода экономики России на инновационный путь развития, базирующийся на научно-техническом прогрессе, становится всё более очевидной. Однако далеко не все инновации экономически оправданны, а только те, которые дают экономический эффект достаточной величины, соответствуя при этом социальным и экологическим требованиям. Наибольшие возможности повышения эффективности общественного воспроизводственного процесса на всех его уровнях содержатся в рациональном комбинировании всех его факторов, прежде всего, научно- технических инноваций, причем результат этого комбинирования принимает вид синергетического эффекта. Рациональное комбинирование факторов воспроизводственного процесса обеспечивается взаимосвязанными
целенаправленными воздействиями двух видов отношений - организационно-управленческих и денежно-финансовых. В данной связи, рационализация денежно-финансовых воздействий на воспроизводственный процесс с целью возможной максимизации синергетического эффекта приобретает особую актуальность.
Степень разработанности темы.В теме диссертационного исследования взаимопересекаются три группы экономических проблем -общественного воспроизводства в аспекте его экономического роста и эффективности; системы финансовых отношений, обеспечивающих протекание воспроизводственного процесса; генерирования и распространения на всех его уровнях синергетического эффекта.
Первые две группы экономических проблем глубоко и обстоятельно исследованы экономической наукой.
Основы науки об общественном воспроизводстве были заложены в трудах классиков экономической теории: В. Петти, Д. Риккардо, А. Смита, Ф. Кенэ, К. Маркса. Причём К. Маркс смоделировал при помощи схем реализации совокупного общественного воспроизводства процесс общественного
производства на макроуровне, а посредством формул кругооборота и оборота капитала - на микроуровне.
В трудах классиков были созданы также основы денежного обеспечения воспроизводственного процесса на его микро- и макроуровнях, а уже в дальнейшем, базируясь на этих основах, сформировалась финансовая наука как специальная область экономических знаний.
В работах последующих генераций отечественных и зарубежных экономистов исследование проблем общественного воспроизводственного процесса, особенно в ракурсе экономического роста и эффективности, а также денежно-финансового обеспечения этого процесса получило свое дальнейшее развитие. При этом большинство отечественных экономистов разрабатывали эти проблемы применительно к планово-распределительной системе хозяйствования, а зарубежных — к рыночно-капиталистической. В то же время, многие исследования, как отечественные, так и зарубежные, в своей сущности были нацелены на интегрированную систему хозяйствования,
ориентированную на сочетание наиболее сильных сторон плановой и рыночной экономик при нейтрализации их слабых сторон.
Что касается проблемы синергетического эффекта, особенно в связи с опосредованием процесса его образования денежно-финансовыми отношениями, то в отличие от вышеназванных проблем, она сравнительно недавно стала разрабатываться в экономической науке. Здесь пионером выступила не она, а кибернетика, из которой понятие синергетического эффекта перешло и в экономическую науку.
В последние годы стали появляться отдельные фундаментальные труды по проблемам синергетического эффекта, в частности, в России - А. И. Даниловаа за рубежом - Эндрю Кемпбелла и Кэтлин Саммерс Лачс2.
Что касается опосредования денежно-финансовыми отношениями синергетического эффекта, то здесь дело ограничивается пока отдельными
См. Л. И. Даниилов, Комбинационный экономический эффект, понятие, формирование, генерирование, М., ИВЦ «Маркетинг», 2001; А. И. Данилов, Общественное воспроизводство: комбинационный экономический эффек], М., ИВЦ «Маркетинг», 2002.
2См. Э. Кэмпбелл, К. С. Лачс, Стратегический синергизм, пер. с англ., СПб. Питер, 2004.
статьями или брошюрами .
Среди отечественных ученых, чьи работы представляют наибольший интерес для данного исследования: Л. И. Абалкин, А. Т. Алиев, А. И. Анчишкин, В. С. Бард, Н. П. Белотелова, В. Н. Богачев, С. Ю. Глазьев, Р. С. Гринберг, А. А. Грунин, А. И. Данилов, А. В. Дружинин, А. Б. Залесский, Н. Д. Кондратьев, П. Г. Кузнецов, Л. В. Канторович, Г. Б. Клейнер, И. К. Ларионов, В. Н. Лившиц, Д. С. Львов, А. Л. Лурье, В. Л. Макаров, В. С.Немчинов, В. В. Новожилов, Ю. В. Овсиенко, А. И. Панченко, С. В. Пирогов, В. И. Сиськов, Ю. В. Сухотин, Н. П. Федоренко, Н. С. Шухов, Ю. В. Яременко и др.
Зарубежные ученые, чьи работы наиболее важны для нашей работы, помимо уже упомянутых классиков: А. Марщалл, Дж. Хикс, Дж. М. Кейнс, Дж. Гелбрейт, Л. Туроу, Б. Селигмен, Г. Мюрдаль, Л. Ларуш, Э. Кэмпбелл, К. С. Лачс и др.
Основная гипотеза исследования.Критерием эффективности национальной экономики, ориентированной на инновационное развитие на базе научно-технического прогресса, выступает абсолютная и относительная величина создаваемого реального синергетического эффекта, от которого следует отличать мнимый синергетический эффект, образуемый посредством спекулятивных трансакций. Хотя реальный синергетический эффект создается только в реальной экономике, денежно-финансовые ресурсы могут оказывать весьма значительное воздействие на генерирование и распространение синергетического эффекта в составе как факторов воспроизводственного процесса, так и того активного начала, которое управляет комбинированием этих факторов. В условиях нерегулируемого государством рынка денежно-финансовые отношения в принципе не способны обеспечить в масштабе национальной экономики на должном уровне генерирование и распространение синергетического эффекта, базирующегося на научно-техническом прогрессе. На это способен лишь особый, формируемый под целенаправленным
См. А. Могылев, Учет синергетического эффекта при построении системы налогообложения. Предпринимательство, 1999, № 2, с. 147-156; А. Д. Дружинин, Эффект структуризации, его виды, механизм образования и роль в нем заемного денежного капитала, Экономические системы, № 1, 2008, с. 25-34.
воздействием государства стратегического порядка, комплекс денежно-финансовых отношений, ориентированный в качестве главной цели не на возрастание денежного капитала, а на максимизацию реального синергетического эффекта при соблюдении ограничений и ориентиров социального и экологического порядка.
Цель исследования— разработать основы, определить пути и рекомендовать методы формирования денежно-финансовых отношений, обеспечивающих на должном уровне генерирование и распространение реального синергетического эффекта в национальной экономике. Цель исследования конкретизирована в егозадачах:
- уточнить и конкретизировать понятие синергетического эффекта в качестве экономической категории современного воспроизводственного процесса;
смоделировать денежно-финансовые потоки, опосредующие в кругообороте и обороте капитала производственного предприятия образование реального синергетического эффекта;
- на основе системного анализа данных Росстата дать обоснованную оценку ситуации инновационно-инвестиционного кризиса в качестве среды генерирования и внедрения научно-технических инноваций, ориентированных на максимизацию синергетического эффекта;
раскрыть и определить денежно-финансовый механизм кризиса инновационно-инвестиционного процесса в современной российской экономике;
разработать комплекс рекомендаций по оптимизации величины и структуры денежной массы в качестве предпосылки формирования синергетически ориентированного денежно-финансового механизма;
- выработать концептуальные подходы и дать практические рекомендации совместного ценового и налогового регулирования, нацеленного на стимулирование реального синергетического эффекта.
Предметисследования —денежно-финансовые отношения, оказывающие существенное влияние на генерирование и распространение синергетического эффекта в национальной экономике.
Объект исследования— условия для генерирования и распространения синергетического эффекта в современной российской экономике.
Теоретическую и методологическую основу исследованиясоставили труды отечественных и зарубежных ученых, занимающихся теоретическими и практическими вопросами общественного воспроизводства в аспекте экономического роста и эффективности, денежно-финансовыми отношениями и механизмами в связи с обеспечением воспроизводственного процесса, а также образования синергетического эффекта.
В процессе исследования применялись научные методы системного исследования, диалектический подход, экспертные оценки, статистические группировки, моделирование и др.
Эмпирическую базу исследованиясоставили статистические и др. информационные источники, материалы хозяйственной практики, нормативно правовые документы, регулирующие производственно-хозяйственную деятельность.
Научная новизна диссертационного исследованиязаключается в решении проблемы формирования денежно-финансовых отношений, обеспечивающих генерирование и распространение в национальной экономике синергетического эффекта, что нашло своё конкретное вырождение в следующем:
- формализованы алгоритм образования синергетического эффекта, а также синергетический эффект межуровневых взаимодействий,
центрированных на воспроизводственном процессе отдельно взятой организации; разработана матрица образования текущего и капитального синергетического эффекта, учитывающая стадии его генерирования и распространения;
- выведена формула синергетического эффекта в монетарной сфере; определенно различие мнимого и реального синергетического эффекта; построена модель опосредования денежными формами образования и распределения синергетического эффекта в воспроизводственном процессе предприятия; определенны типы расходов государственно бюджета и налогообложения в связи с образованием синергетического эффекта;
- дана системная характеристика инновационно-инвестиционного кризиса Российской экономики, который в несколько смягченном за последние годы виде продолжает оказывать на неё крайне негативное воздействие, поскольку она продолжает функционировать за счет исчерпания своего интегрированного потенциала, созданного в советский период; сформулирован критерий преодоления кризиса в качестве достижения объёма валового накопления основного капитала на уровне не ниже, чем в 1990 г., для чего этот показатель должен быть значительно увеличен; выяснен и определен, с моделированием сети соответствующих взаимодействий денежно-финансовых факторов механизм кризиса инновационно-инвестиционного процесса, порожденного реформами в духе неоконсерватизма по рецептам монетаризма, когда денежно- финансовые потоки оказались оторванными от реального воспроизводственного процесса, поставлены над ним и при этом отрегулированы так, что накопление денежного капитала стало осуществляться путями, приводящими к деградации инноваций и инвестиций в развитие;
- исходя из положения о том, что предпосылкой формирования синергетически ориентированного денежно-финансового механизма является оптимизация величины и структуры денежной массы, построена модель её оптимизации; в качестве конкретизации этой базовой модели разработана модель воздействия синергетического эффекта на оптимизацию денежной массы; на основе этого моделирования рекомендовано создать компьютеризованный мониторинг, применительно к формированию системы непрерывного динамического воздействия государства на оптимизацию
величины и структуры денежной массы по критерию максимизации синергетического эффекта;
- разработана концепция совместного государственного регулирования цен и налогов, нацеленного на максимизацию синергетического эффекта, с построением модели такого регулирования; рекомендовано прогрессивное налогообложение прибыли в составе цены единицы продукции, на основе дифференцированного подхода в зависимости от её источника — синергетического эффекта или монопольного положения на рынке с предоставлением льгот в виде освобождения от прогрессии налога на ряд лет в случаях, когда источником прибыли является сынергетический эффект; рекомендовано сочетать госрегулирование верхних пределов цен на важнейшие виды продукции и услуг с предельно жесткими санкциями за их превышение в форме сверхвысоких налогов на имущество, включая изъятие в собственность государства части имущества предприятия - нарушителя через принудительный выпуск голосующих акций; рекомендовано ограничение государством числа звеньев оптовой торговли с установлением верхних пределов торговых наценок в опте и рознице, дифференцированных в зависимости от отпускных цен производителей; разработана примерная шкала этой дифферентации; за превышение торговой наценки предложено в виде санкций взимать налог такой величины, который в ряде случаев может привести к банкротству.
Практическая значимость.Материалы и результаты диссертационного исследования могут быть использованы для:
- коррекции курса социально-экономического развития страны в направлении ориентации народного хозяйства на максимизацию синергетического эффекта на базе научно-технических инноваций и с учетом социальных и экономических ограничений и ориентиров;
преобразование денежно-финансового механизма национальной экономики с позиции ее всемерной синергетизации, базирующейся на научно техническом прогрессе;
- преподавания финансовых дисциплин в высших учебных заведениях.
Возможности реализации материалов и результатов данного исследования будут нарастать по мере перехода экономики РФ на инновационный путь развития.
Апробация работы.Основные положения диссертационного исследования получили практическую апробацию в следующих формах:
внедрены в учебный процесс отдельных учебных заведений;
применены в производственно-хозяйственной деятельности отдельных организаций для повышения их экономической эффективности.
Структура работыобусловлена целями и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложения в виде 19 статистических таблиц, составленных и рассчитанных автором.

Синергетический эффект как экономическая категория современного воспроизводственного процесса

Понятие синергетического эффекта пришло в экономику из кибернетики, этой сравнительно молодой науки, получившей развитие во 2-ой половине XX века. В принципе, синергетический эффект является универсальной категорией, имеющей ряд аспектов, в том числе философский, естественно научный, математический и конечно же экономический. В этом отношении вполне правомерно говорить о синергетическом эффекте как экономической категории.
Синергетический эффект в экономике именуется таковым как зарубежными так и отечественными учёными . При этом нередко отечественные ученые называют синергетический эффект комбинационным эффектом (А. И. Данилов) или эффектом структуризации (А. В. Дружинин).
Синергетический эффект является особой научной категорией, будучи одновременно и общенаучной, универсальной категорией, и экономической категорией. В качестве универсальной категории синергетический эффект выступает как избыток полезного результата действия факторов, задействованных для его получения, обусловленный эффективным комбинированием взаимодействия этих факторов.
В экономике синергетический эффект приобретает особое экономическое содержание, которое требует своего определения.
Здесь возникают трудности, связанные с тем, что понятие синергетического эффекта довольно редко употребляется в экономической науке. Это видно, в частности и из того, что в экономических словарях либо вообще отсутствует понятие синергетического эффекта , либо оно упоминается лишь в одном из своих многих аспектов, обычно в связи с синдицированием.
Так, в одном из исключительно объемных экономических словарей (1973 страниц текста, содержащего 25.000 терминов) читаем: «синергизм — см. синергия»; «Синергия (гр. sinergeia) — большая эффективность образовавшейся в результате слияния компании по сравнении с её отдельными частями до объедения — цель любого слияния и поглощения»". Что-либо другое о синергетике, синергетическом эффекте вообще и в экономике в частности в этом отличающимся своим объемом экономическом словаре отсутствует."
Аналогичным образом в связи с синдицированием, синергетический эффект трактуется в других экономических словарях.
Вне всяких сомнений, синдицирование предприятий позволяет получать синергетический эффект на основе объединения служб снабжения и сбыта ряда предприятий, что позволяет в одних случаях на те же самые затраты на формирование, функционирование и развитие этих служб в случае их рационального объединения и эффективного комбинирования и взаимодействия получать значительно большего объема и лучшего качества полезную отдачу этих объединенных служб, а в других случаях, когда прироста этой полезной отдачи в её количественном измерении не требуется, дает значительную экономию на затратах (требуются в меньшем объеме складские помещения, можно обойтись меньшем количеством транспорта и меньшим числом работников, задействованных в этих службах, а кроме того, возникает значительная экономия на учете складских и погрузо-разгрузочных операций, на ремонте и техническом обслуживании складской техники и транспортных средств). Синдицирование является первым шагом к объединению предприятий и организаций.

Инновационно-инвестиционный кризис как среда образования и внедрения научно-технических инноваций, ориентированных на максимизацию синергетического эффекта

Все изложенные выше положения являются теоретико-методологическими предпосылками системного анализа инновационно-инвестиционного кризиса российской