Амосова Наталия Анатольевна. Теория и практика страхования банковской деятельности в транзитивной экономике

Короткий опис

Амосова Наталия Анатольевна. Теория и практика страхования банковской деятельности в транзитивной экономике : Дис. ... д-ра экон. наук : 08.00.10 : Иваново, 2003 606 c. РГБ ОД, 71:04-8/355

Содержание к диссертации

Введение
БАНКОВСКАЯ, СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, ГЛОБАЛИЗАЦИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРО ЦЕССОВ И ТРАНЗИТИВНОСТЬ НАЦИОНАЛЬ НОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ: УСТА НОВЛЕНИЕ ВЗАИМОСВЯЗЕЙ 21
1.1. Влияние глобализации на основные параметры банковской и страховой деятельности 22
1.2. Глобализация и системные банковские кризисы 47
1.3. Транзитивность как свойство экономических систем, существенно влияющее на развитие банковской и страховой деятельности в современном мире 56
Глава П. БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАК ОБЪЕКТ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ 66
11.1. Основы теории рисков, применимые к банковской деятельности 66
11.2. Риски банковской деятельности 83
Глава III. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНО-
СТИ РФ КАК ОБЪЕКТА СТРАХОВАНИЯ
1. Основные параметры и результаты развития банковской деятельности в РФ 116
2. Перспективы развития банковской деятельности 140
.З. Банковская деятельность как вид экономической деятельности 166
Глава IV. СТРАХОВАНИЕ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 196
IV.1. Содержание и методы управления рисками банковской деятельности 197
IV.2. Оценка рисков банковской деятельности коммерческого банка 236
IV.3. Рисковый профиль банковской деятельности и возможности страхования по его коррекции 263
Глава V. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 294
V.I. Развитие теоретического аппарата «защита банковской деятельности от рисков»: исследование специфических черт обязательного резервирования, самострахования, гарантирования, страхования 294
V.2. Экономическое содержание страховой премии пристраховании банковских рисков 359
V.3. Обязательное резервирование и обязательное страхование частных вкладов как сопряженные инструменты финансовой репрессии 377
V.4. Обоснование необходимости системного подхода к исследованию страхования банковской деятельности 391
Глава VI. ОБОБЩЕНИЕ ОПЫТА И ИССЛЕДОВАНИЕ СОВРЕМЕННЫХ ТЕНДЕНЦИЙ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ 411
VI. 1. Мировой опыт страхования банковской деятельности. Рекомендации МВФ по защите вкладов 411
VI.2. Международное регулирование торговли страховыми услугами 443
VI.3. Страхование банковской деятельности в РФ: первые результаты и современные тенденции 460
Глава VII. КОНЦЕПЦИЯ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РФ 494
VII.1. Контуры системы страхования частных вкладов, формируемой в РФ 494
VII.2. Проблемы оценки соответствия банка критериям допуска в систему страхования вкладов 510
VII.3. Разработка концепции страховой защиты
банковской деятельности в РФ 526
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 536
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 545
ПРИЛОЖЕНИЕ 577

Введение к работе

Актуальность исследования определяется тем, что от решения проблемы устойчивого развития банковской системы во многом зависит эффективность экономической системы в целом. Особая роль в решении этой проблемы отводится страхованию. В этой связи нами поставлена задача - на основе комплексного анализа организационных форм и финансовых механизмов отечественных и зарубежных систем страхования банковских рисков разработать теоретическую концепцию страхования банковской деятельности в Российской Федерации.
В последнее время внимание к проблемам развития страхования банковской деятельности значительно возросло. Этому способствовали активное обсуждение законодательных инициатив в области страхования банковских вкладов у нас в стране и обострение некоторых проблем системы страхования депозитов за рубежом, прежде всего на родине депозитного страхования, в США.
Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российской экономики. Вместе с тем за годы рыночных преобразований не удалось сформировать устойчивый, соответствующий мировым стандартам и современным потребностям общества рынок страховых услуг. Это утверждение в полной мере относится к такой области страхования, как страхование банковской деятельности.
Выбранная тема актуальна в методологическом отношении,так как отсутствует целостная научно обоснованная концепция страхования банковской деятельности. Процесс формирования системы страховой защиты банковской деятельности идет в значительной степени стихийно, в условиях неопределенности целей, неопределенности действий и временной неопределенности.
В литературе широко освещаются отдельные моменты, касающиеся использования страхования в системе управления банковскими рисками. Од-
7 нако даже сам термин «страхование» зачастую подменяется близкими, но не идентичными понятиями «самострахование», «резервирование», «гарантирование», «хеджирование». Расхождение во взглядах на существо проблемы защиты банковской деятельности от рисков указывает на методологические пробелы и необходимость дальнейших исследований. В сложившейся ситуации мы ставим перед собой задачу разработки целостного подхода к формированию комплексной страховой защиты банковской деятельности в РФ.
Тема диссертационного исследования актуальна в теоретическом плане,поскольку требует серьёзной доработки понятийный аппарат «страхование банковской деятельности», многие вопросы из области риск-менеджмента не адаптированы к специфике банковской деятельности.
Оценки банковских рисков с позиции коммерческих банков и с позиции страховщиков не совпадают, что свидетельствует, помимо прочего, о пересечении противоположно направленных экономических интересов страховщиков и банкиров. Это, несомненно, должно быть предметом систематического изучения в условиях глобализации, когда существенно меняется характер и страховой, и банковской деятельности.
До сих пор не исследованы особенности банковской деятельности как объекта страхования в условиях транзитивной экономики. Это не позволяет судить о тех условиях, в которых будет вводиться и реализовываться закон об обязательном страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках РФ.
Остается открытым вопрос об оптимальном соотношении обязательного и добровольного страхования банковской деятельности.
В отечественной литературе не определено место страхования, самострахования, резервирования и гарантирования в системе управления банковскими рисками. Не исследованы возможности более широкого применения франшизы в целях выбора между страхованием и самострахованием.
Остается открытым вопрос об экономическом содержании страховой премии при обязательном и добровольном страховании рисков банковской деятельности.
В методическом отношении тема диссертационного исследования актуальна, посколькусуществует настоятельная потребность в обновлении методической базы оценки различных видов рисков банковской деятельности, в том числе грядущих, и их раннего диагностирования в различных ситуациях.
Назрела необходимость разработки гибких методик, позволяющих оценивать банковские риски кредитных организаций с различным рисковым профилем. Отсутствуют удобные в применении методики оценки рисков основной, второстепенной и вспомогательнойбанковской деятельности,что затрудняетпроцесс регулирования банковской деятельности в РФ.
Кардинального совершенствования требуетметодика допуска коммерческих банков в систему обязательного страхования вкладов. В ближайшее время предстоит адаптировать международные требования об изменении качества управления кредитной организацией (речь идет, по существу, о новой философии банковского управления и надзора,воснову которой положена оценка возможностей по управлению рисками в банках) к российским условиям. В связи с этим необходимо пересмотреть требования, в том числе методические, к деятельности службы внутреннего контроля кредитных организаций.
Актуальность темы с позиций практики подтверждается тем, чтобанковская система нуждается в страховой защите, поскольку остро стоит проблема устойчивого поступательного развития банковского сектора экономики, а возможности самострахования и гарантирования в значительной степени являются исчерпанными.
Нерешенной остается задача повышения конкурентоспособности основной массы российских коммерческих банков по отношению к зарубежным банкам. Страхование банком своих рисков везде и всегда рассматривалось как существенное повышение своего рейтинга.
Большинство коммерческих банков РФ не занимаются систематической оценкой своих и системных рисков, не располагают специалистами, которые в состоянии грамотно, адекватно ситуации управлять рисками, не имеют средств, чтобы прибегнуть к страхованию.
Не прёодолённый порог страховой бедности и введение обязательного страхования частных вкладов в коммерческих банках РФ могут надолго затормозить развитие добровольного страхования в РФ, что совершенно недопустимо с позиций интересов национальной экономики.
Предстоит решить вопрос о сосуществовании, желательно оптимальном, обязательного резервирования и обязательной системы страхования частных вкладов в условиях либерализации экономики.
Степень разработанности темы исследования.Особенностью выбранной темы исследования является её многоаспектность. Основы страхования рисков предпринимательской деятельности, в т. ч. банковской, довольно широко представлены в отечественной экономической литературе в трудах Рейтмана Л.И., Коломина В.Е., Журавлева Ю.М., Бугаева Ю.С., Шахова В.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Федоровой Т.А., Архипова А.П., Кругляка В.П., Юлдашева Р.Т., Сплетухова Ю.А., Дюжикова Е.Ф., Турбиной К.Е., Фалина Г.И., Воблого Г.К., Никитиной Т.В., Корчевской Л.И., Алениче-ва В.В., Аленичевой Г.Д., Цыганова А.А., Пылова К.И., Миллермана А.С., Медведева В.Г., Рудницкого В.В., Ефимова С.Л..
Вместе с тем, в литературе, нормативных и методических материалах практически не исследуется вопрос о месте и возможностях страхования в управлении рисками банковской деятельности в целом. В этой связи в диссертации разрабатывается проблема объективных основ становления и развития системы страхования банковской деятельности, предлагается авторская концепция страхования банковской деятельности в Российской Федерации.
Поскольку в нашем исследовании банковская деятельность выступает в качестве объекта страхования, отметим вклад, который внесли в развитие
10 банковской науки такие зарубежные авторы, как Роде Э., Синкхи мл. Д.Ф., Матук Ж., Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж., Рид Э., Коттер Р., ГиллЭ., Смит Р., ПоллардА.М, , Роуз Питер С, УайтингД.П., Полфре-ман Д., Форд Ф., Миллер Р.Л., Д. Ван-Хуз. Среди отечественных авторов обращают на себя внимание труды таких ученых как Лаврушин О.И., Белогла-зова Г.Н., Усоскин В.М., Миркин Я.М., , Москвин В.А., Панова Г.И., Батракова Л.Г., Мамонова И.Д., Тавасиев A.M., Ширинская Е.Б., Масленчен-ковЮ.С, Соколов Ю.А., Ларионова И.В., Соколинская Н.Э., Коробова Г.Г., Миловидов В.Д., Севрук В.Г., Гамза В.А.. Работы указанных экономистов и позиция авторов легли в основу раздела о банковских рисках.
Различные аспекты изучения риска как системной характеристики коммерческой организации представлены в работах А. Маршалла, Дж.фон Неймана, О. Моргенштерна, Ф. Найта, Й. Шумпетера, Дж.М. Кейнса, М. Фридмена, Л.Дж. Сэвиджа, Рэдхэд К., Хьюс С.
Существенный вклад в разработку современных представлений о природе, многообразии причин и форм проявления рисков, а также в развитие отечественной версии риск-менеджмента внесли А.П. Альгин, И.Т. Балабанов, В.Н. Вяткин, А.С. Гринберг, P.M. Качалов, Г.Б. Клейнер, В.В. Ковалев, А.А. Первозванский, Т.Н. Первозванская, В.М. Гранатуров, Рогов М.А., Супрунович Е., Зражевский В.В., Екушов А., Седин А.И., Потоцкая Е.Г., Романова М.В., Зайцева Н.В., Щукин В.Д. и другие.
Управление банковскими рисками затрагивает большой пласт проблем, связанных с идентификацией, признанием, оценкой, анализом, трансформацией и предупреждением рисков. Этим обстоятельством объясняется большое количество исследований в области банковского риск-менеджмента. Характерным является то, что в этой отрасли экономической науки наряду с широко известными учеными активно работает большое количество менее известных авторов (обладающих добротной не только экономической, но и математической подготовкой), работы которых вызывают интерес и заслуживают внимания.
В последнее время в русскоязычной экономической литературе особое внимание уделяется исследованию системы, всей совокупности рисков банковской деятельности. Поставлена и активно разрабатывается проблема оценки «тотального», «общего» риска банка, оцениваются классификации банковских рисков, предложенные международными органами банковского надзора и зарубежными коллегами, предпринимаются попытки формализовать накопленные данные о системе банковских рисков. Усилия научного сообщества сосредоточены на развитии методологических основ системной классификации банковских рисков и изучении системных характеристик банковского сектора экономики.
Представляется спорным, но заслуживающим специального исследования, мнение некоторыхавторововоспроизводствесистемного банковскогокризисавРФ.
Вместес тем,остаются в тени такие важные вопросы, как особенностибанковской деятельности и её страхования в условиях глобализации; новые возможности и ограничения на страхование банковской деятельности в транзитивной экономике.
К числу спорных можно отнести целый комплекс вопросов, связанных с ожидаемым в РФ введением системы страхования вкладов граждан в коммерческих банках. Это такие вопросы как обязательность членства в системе страхования вкладов, единообразие статуса членов системы депозитного страхования, критерии допуска в эту систему, участие и статус Сбербанка РФ в этой системе, механизм финансирования формируемой системы, ответственность Центрального банка за принимаемые решения, проблема несоответствия возможностей банковского надзора планам тотальной проверки всех банков. Открытым остается вопрос о сосуществовании фонда обязательного резервирования и фонда страхования частных вкладов.
Цели и задачи исследования.Целью исследования является решение крупной научной проблемы, имеющей важное хозяйственное значение: разработка целостной концепции страхования банковской деятельности в националь-
12 ной экономике и методологических основ управления её развитием, основанных на обобщении мирового и отечественного опыта и исследовании современных тенденций страхования банковской деятельности в РФ и за рубежом.
Цель и общая логика исследования потребовали решения следующих задач:
1. На основе определения влияния глобализации экономических процессов на основные параметры банковской деятельности выявить взаимосвязи между изменениями в банковской деятельности, вызванными глобализацией, и системными банковскими кризисами.
2. Изложить авторское толкование транзитивности как свойства (а не как состояния) экономических систем, существенно влияющего на развитие банковской деятельности в современном мире. Вьщелить особенности банковской деятельности в транзитивной экономике.
3. На базе исследования риска как системной характеристики коммерческой (в том числе кредитной) организации, изучения рискообразую-щих факторов и принципов классификации рисков выявить существующие пробелы в классификации рисков банковской деятельности, выделив, в частности, риски основной, второстепенной и вспомогательной банковской деятельности.
4. Раскрыть содержание и методы управления системой рисков банковской деятельности, предложить и обосновать мотивы предпочтения того или иного метода.
5. Определить место, возможности и границы применения страхования как метода управления рисками банковской деятельности.
6. Выявить проблемы оценки рисков коммерческих банков. Определить рисковый профиль банка как основу для возможно более точной оценки банковских рисков. Обосновать необходимость мониторинга рискового профиля основной, второстепенной и вспомогательной деятельности банка.
7. Охарактеризовать банковскую деятельность в целом, её основной, второстепенный и вспомогательный виды как объект страховой защиты. Раскрыть особенности банковской деятельности РФ как объекта страховой защиты.
8. Выявить экономическое содержание страховой премии при страховании рисков банковской деятельности.
9. Предложить такую модель структуры в