БАНКІВСЬКЕ КРЕДИТУВАННЯ СУБ\'ЄКТІВ ПІДПРИЄМНИЦТВА РЕГІОНУ

Короткий опис

ЗМІСТ
ВСТУП...…………………………………………………….………………........4

РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ СУБ'ЄКТІВ ПІДПРИЄМНИЦТВА І ОСОБЛИВОСТІ ЙОГО ЗДІЙСНЕННЯ
НА РІВНІ ОКРЕМОГО РЕГІОНУ …..………….…….....................................11
1.1 Еволюція поглядів на сутність і значення кредиту і кредитування, банківського кредиту і кредитування...……………………………………….11
1.2 Особливості банківського кредитування суб'єктів підприємництва
на рівні окремого регіону …….......…....………………...............................…30
1.3 Наукові підходи до оцінки ефективності банківського кредитування
суб'єктів підприємництва в окремому регіоні ……………………………….48
Висновки до розділу 1...…………………………...…………………………..64

РОЗДІЛ 2. СУЧАСНИЙ СТАН І ТЕНДЕНЦІЇ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ СУБ'ЄКТІВ ПІДПРИЄМНИЦТВА НА РІВНІ
ОКРЕМОГО РЕГІОНУ ……………………………………………….………67
2.1 Банківське кредитування суб'єктів підприємництва країни і
окремого регіону (на прикладі АР Крим)...………………………………….67
2.2 Основні умови і чинники, що впливають на функціонування
банківського кредитування суб'єктів підприємництва в АР Крим....……...86
2.3 Поглиблення процесів банківського кредитування суб'єктів
підприємництва в АР Крим...…………………………….…........................103
Висновки до розділу 2...………………...………………………..…….........120

РОЗДІЛ 3. ПЕРСПЕКТИВИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ
СУБ'ЄКТІВ ПІДПРИЄМНИЦТВА НА РІВНІ ОКРЕМОГО РЕГІОНУ ....122
3.1 Основні напрями щодо поліпшення банківського кредитування
суб'єктів підприємництва в регіоні ...……………......................................122

3.2. Методичні рекомендації щодо зменшення банківських кредитних
ризиків на рівні окремого регіону ………..……………………..................140
3.3. Особливості методичних рекомендацій щодо підвищення
ефективності дії банківських кредитів на економіку регіону...………….157
Висновки до розділу 3..…………………………………………………......173

ВИСНОВКИ...…………………………………………………………….....176
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ...…………………..……………..182
ДОДАТКИ...…………………………………………………………….........198

ВСТУП

Актуальність теми дослідження. Економічні зрушення, що відбулися в країні в останні роки засвідчили суттєву роль банківського кредиту і кредитування в сучасній економіці. У зв’язку із зростанням ВВП, обсягів виробництва, оптового та роздрібного товарообігу значно зросли доходи населення. Це дало змогу відповідній частці громадян країни накопичувати кошти на депозитних рахунках українських банків, а у останніх з’явилися додаткові можливості за рахунок цих коштів формувати кредитні ресурси для здійснення банківського кредитування суб’єктів господарювання з метою розширення їх діяльності та споживчого кредитування населення для стимулювання попиту.
Разом з тим, висока концентрація банків, розширення ними мереж філій та збільшення ролі кредитування в економіці породжує нові проблеми в сфері банківського кредитування суб'єктів підприємництва. Це вимагає своєчасної розробки та впровадження нових і удосконалення діючих механізмів, які опосередковують процес трансформації ресурсів банківської системи у кредити суб'єктам господарювання, для вирішення актуальних проблем соціально-економічного розвитку країни та її окремих регіонів. Банківське кредитування в сучасних умовах здатне відіграти суттєву роль у підтримці макроекономічної стабільності за умови застосування дієвої моделі банківського кредитування суб’єктів підприємництва, яка об’єднає інтереси усіх суб’єктів господарювання.
Теоретичним й практичним питанням банківського кредитування присвячені праці відомих зарубіжних учених П. Роуза, Д. Полфремана, В. Лексиса, Дж. Сінки, Є. Долана. Зазначена проблематика відображена також у роботах вітчизняних учених О. Васюренка, Ю. Воробйова, Б. Івасіва, А. Мороза, М. Савлука, І. Лютого, М. Алексеєнка, Н. Внукової, Я. Грудзевич, О. Дзюблюка, В. Лагутіна, А. Пересади, І. Гуцала, В. Ющенка та російських учених О. Лаврушіна, Б. Федорова, Є. Жукова, В. Усоскіна, В. Колесникова, Л. Кролівецької.
Проте ряд питань банківського кредитування суб’єктів підприємництва залишаються дискусійними та недостатньо адаптованими до практичного використання особливо на рівні окремих регіонів. Це стосується, зокрема, розвитку кредитного ринку в регіоні, оцінки впливу окремих чинників на його функціонування, формування оптимальної структури кредитних ресурсів, визначення ризиків, притаманних процесу банківського кредитування суб’єктів підприємництва та побудови на цій основі моделі банківського кредитування, яка б пов’язували інтереси держави й усіх учасників кредитного процесу та сприяла соціально-економічному розвитку окремих регіонів. Цим обумовлена актуальність обраної теми дослідження.
Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертація є складовою науково-дослідної роботи кафедри фінансів і кредиту Національної академії природоохоронного та курортного будівництва, зокрема теми "Принципи формування фінансово-інвестиційного потенціалу та розробка фінансово-економічного паспорту територіальних утворень регіону" (державний реєстраційний номер 0106U004036). Особистий внесок автора полягає у визначенні напрямів розвитку банківського кредитування суб’єктів підприємництва в АР Крим.
Мета і задачі дослідження. Метою дисертаційної роботи є обґрунтування теоретичних засад формування системи банківського кредитування суб'єктів підприємництва і, на цій основі, розробка науково-методичних і практичних рекомендацій щодо перспектив та основних напрямів його розвитку в регіоні. Відповідно до теми були поставлені такі завдання:
• уточнити сутність і значення кредиту і кредитування, банківського кредиту і кредитування в розвитку ринкових відносин;
• розкрити зміст і значення кредитних ресурсів і ресурсної бази банківських установ з огляду на сучасні ринкові умови;
• узагальнити підходи до визначення сутності і значення кредитного ринку;
• виявити особливості розвитку кредитного ринку в регіоні;
• запропонувати підхід до оцінки ефективності банківського кредитування суб'єктів підприємництва на рівні регіону;
• проаналізувати стан банківського кредитування суб'єктів підприємництва в АР Крим;
• дати оцінку впливу чинників на банківське кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні;
• здійснити групування банків на рівні регіону;
• виявити тенденції та обґрунтувати перспективи розвитку системи банківського кредитування суб'єктів підприємництва в АР Крим;
• визначити ризики, притаманні процесу банківського кредитування суб'єктів підприємництва, та обґрунтувати рекомендації щодо їх оцінки;
• запропонувати підхід до формування оптимальної структури кредитних ресурсів.
Об'єктом дослідження є діяльність банківських установ, спрямована на кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні.
Предметом дослідження є грошово-кредитні відносини, обумовлені взаємодією банківських установ і суб'єктів підприємництва на рівні регіону.
Методи дослідження. У роботі використовувались методи дослідження: системного аналізу (для оцінки ефективності банківського кредитування суб'єктів підприємництва); головних компонент (для оцінки впливу чинників на банківське кредитування суб'єктів підприємництва); економіко-математичної статистики (для аналізу стану банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні); економіко-математичного моделювання (для виявлення тенденцій та обґрунтування перспектив розвитку банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні).
Статистичну і інформаційну базу дослідження становлять законодавчі та нормативні акти України, звітні дані НБУ, Держкомстату АР Крим, монографічна, довідкова та періодична вітчизняна й зарубіжна література.
Наукова новизна одержаних результатів. Основні результати дисертації, що містять наукову новизну й отримані особисто автором, полягають у наступному:
вперше:
• з метою визначення ефективності кредитного процесу на регіональному рівні, запропоновано оцінювати його через удосконалення комплексу взаємопоєднаних інтересів: населення як основного постачальника кредитних ресурсів; банків, що надають кредити; суб'єктів підприємництва як головної ланки, яка використовує кредитні ресурси для створення валового регіонального продукту. Це дозволяє сформувати економічну модель, яка в процесі свого практичного функціонування забезпечує найбільш ефективне використання вільних коштів на рівні регіону, та визначити головних учасників банківського кредитування, виходячи з інтересів усіх мешканців, що проживають та перебувають на території регіону;
• пропонується визначати ефективність банківського кредитування суб'єктів підприємництва на рівні регіону за допомогою інтегрального показника у вигляді мультиплікаційної моделі, який відображає взаємозв'язок усіх учасників процесу кредитування, дає змогу економічно обґрунтувати обсяги кредитування суб'єктів підприємництва, виявити ефективність діяльності банків у реальному секторі та оцінити вплив фінансово-кредитних інститутів на сучасний стан економіки регіону й спрогнозувати його на майбутнє;
удосконалено:
• визначення сутності кредиту як складної багатоаспектної категорії, зокрема, в аспектах: 1) економічної теорії – як сукупності соціально-економічних відносин, що виникають у процесі взаємодії між суб’єктами економіки з приводу передачі в тимчасове використання активів у формі грошей чи інших цінностей на засадах зворотності, платності, терміновості, добровільності, відповідної забезпеченості; 2) фінансів – як суми коштів, що є частиною вартості ВВП, яка відокремлюється в процесах його руху та перерозподілу, перебуває у формі кредитних ресурсів і використовується позичальниками для виробничих потреб або невиробничого споживання; 3) організаційно-інституційному – як угоди між кредитором (банком) та позичальником щодо передачі активів (грошей, інших цінностей) на підставі укладеного договору за взаємними зобов’язаннями; 4) правовому – як добровільної угоди про надання коштів або інших цінностей кредитором позичальнику, що функціонують на засадах цивільного законодавства країни або міжнародних фінансово-кредитних угод; 5) соціально-економічному – як суми активів (грошей, інших цінностей), що передається кредитором позичальнику за умови договору кредитування і забезпечує соціально-економічні інтереси усіх учасників цієї угоди. Таке трактування дозволить ефективніше вибудувати систему впливу кредиту на соціально-економічний розвиток держави та її регіонів;
• методику оцінки впливу чинників на розвиток банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні за рахунок комбінаційного групування чинників впливу і чинника результату. Це дає змогу розробити відповідні заходи та прийняти управлінські рішення щодо прогнозування і зниження негативних наслідків впливу частково зовнішніх та, передусім, внутрішніх чинників, що більше піддаються прогнозуванню і регулюванню на регіональному рівні;
• визначення кредитного ризику банку як максимально очікуваного збитку, який може відбутися із заданою вірогідністю протягом певного періоду внаслідок зменшення вартості кредитного портфеля, у зв'язку з частковою або повною неплатоспроможністю позичальників до моменту повернення кредиту;
набули подальшого розвитку:
• обґрунтування необхідності інтеграції банківських інститутів на рівні регіону в інтегровані банківські центри для кредитування інвестиційних проектів з метою забезпечення більшої ефективності банківського кредитування та покращення соціально-економічних умов розвитку економічної діяльності в регіоні;
• систематизація чинників, які впливають на банківське кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні, шляхом виділення наступних груп: у складі зовнішніх чинників макроекономічні, законодавчо-нормативні, інформаційні, історичні, соціально-політичні, форс-мажорні; у складі внутрішніх чинників – мезо- і мікроекономічні, організаційно-технологічні, нормативні, інформаційні, соціально-психологічні, форс-мажорні. Це дає змогу враховувати особливості регіону, суб'єктів підприємництва та банків щодо кредитування.
Практичне значення одержаних результатів полягає в обгрунтуванні рекомендацій щодо розвитку банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні. Окремі результати дослідження використані Міністерством економіки АР Крим при розробці методичних рекомендацій щодо оцінки ефективності банківського кредитування суб'єктів підприємництва на рівні регіону (довідка № 010/573 від 14 червня 2007 р.); Кримським регіональним управлінням КБ «ПриватБанк» для формування оптимальної структури кредитних ресурсів банківських установ в регіоні (довідка № р.1101/09-6819 від 14 червня 2007 р.) та у навчальному процесі Національної академії природоохоронного та курортного будівництва МОН України при викладанні дисциплін «Гроші та кредит» та «Банківське кредитування» (акт впровадження № 01/468 від 15 червня 2007 р.).
Особистий внесок здобувача. Сформульовані в дисертації результати, висновки, рекомендації, пропозиції одержані особисто автором. Особистий внесок у праці, опублікованій у співавторстві, наведено окремо у списку публікацій.
Апробація результатів дисертації. Основні результати дисертації були оприлюднені на науково-практичних конференціях: «Інвестиційна підтримка інноваційної діяльності підприємств» (Сімферополь, 2006); «Проблеми економічної стійкості підприємств санаторно-курортного комплексу» (Ялта-Сімферополь, 2005); «Проблеми наукового зростання молодих учених» (Сімферополь, 2006); «Проблеми розвитку фінансової системи України» (Сімферополь, 2006); «Фінанси, грошовий обіг і кредит у зростанні добробуту населення АР Крим» (Сімферополь, 2006).
Публікації. Результати дисертації опубліковано в 18 публікаціях загальним обсягом 6,41 д.а., з них 8 – у фахових виданнях обсягом 3,89 д.а., з них особисто автору належать 3,56 д.а.

Список літератури

ВИСНОВКИ

У дисертації здійснено теоретичне узагальнення та нове вирішення важливого наукового завдання з розвитку банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні в сучасних умовах господарювання. Проведене дослідження дало змогу сформулювати наступні висновки та пропозиції:
1. Банківський кредит і кредитування в ринковій економіці спрямовані на прискорення процесу обігу сукупного капіталу соціально-економічної системи, що підвищує ефективність діяльності усіх суб'єктів господарювання, забезпечує відповідні умови для зростання добробуту як окремої людини, так і всього суспільства. Теоретичне узагальнення еволюції поглядів на сутність і значення банківського кредиту і кредитування дали змогу встановити, що в сучасних умовах сутність кредиту (банківського кредиту) слід розглядати в аспектах: економічної теорії; фінансів; правовому; організаційно-інституційному; соціально-економічному. Це дає змогу обґрунтувати механізми використання цих категорій у практичній площині при здійсненні банківського кредитування суб'єктів підприємництва.
2. Банківський кредит і кредитування не можливо уявити без розкриття змісту і значення в банківській теорії і практиці кредитних ресурсів, які знаходять своє відображення в ресурсній базі сучасного банку. Теоретичне узагальнення економічної сутності взаємозв'язку кредитних ресурсів і ресурсної бази банків дало змогу встановити, що вони тісно пов'язані між собою. Ресурсна база виступає основою для формування кредитних ресурсів та формується завдяки діяльності сукупності економічних суб'єктів: а) засновників банків та їх акціонерів, які вкладають капітал у створення і функціонування окремого банку; б) населення, яке вкладає вільні кошти на депозитні та розрахункові рахунки в банках; в) суб'єктів господарювання, які створюють грошові фонди і резерви на різних рахунках в банках; г) органів державної, регіональної та місцевої влади, які частково розміщують в банках вільні бюджетні кошти; д) іноземних економічних суб'єктів (фізичні особи, суб'єкти господарювання, держава, світові і регіональні фінансові інститути), що розміщують кошти на рахунках вітчизняних банків.
3. На сучасному етапі розвитку ринкової економіки банківське кредитування не можливо уявити без функціонування загальнодержавного кредитного ринку, який створює відповідні умови, де банківські інститути та їх клієнти знаходять один одного. В процесі дослідження встановлено, що в сучасній економічній теорії є різні погляди на сутність і значення кредитного ринку, але його визначення можливо через врахування сукупності критеріїв. Виходячи з цих критеріїв, запропоновано визначення кредитного ринку як економічної категорії, що відображає процес руху фінансових потоків між кредитно-фінансовими інститутами, які направляють кредитні ресурси від їх дійсних власників до позичальників на основі ринкового механізму, що базується на основі попиту, пропозиції і регулюючої ролі держави через відповідні їй інституції.
4. Розгляд банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні пов'язаний з особливостями, що притаманні регіону як окремій економічній і адміністративно-територіальній одиниці країни. Тому в процесі дослідження визначено економічні, природні, територіальні, політичні, організаційні, соціально-психологічні особливості, які в кількісному та якісному вимірі впливають на сучасні процеси банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні. Теоретичне узагальнення функціонування кредитного ринку регіону дає змогу визначити певні особливості його розвитку: динамічне зростання кількості регіональних дирекцій, філій, безбалансових відділень універсальних і спеціалізованих банків; розподіл на групи банків і концентрація капіталу в групі найбільших банків; підвищення конкурентоспроможності банківських інститутів в регіоні; розширення асортименту банківських послуг; територіальна нерівномірність банківської мережі в регіоні; локальний характер кредитного ринку; орієнтація кредитного ринку на економічні і територіальні особливості регіону; взаємодія з суб'єктами економіки, які становлять найбільш активну групу учасників депозитно-кредитного сегментів ринку.
5. В умовах створення ринкової економіки банківське кредитування суб'єктів підприємництва на рівні окремого регіону держави доцільно розглядати як сукупність інтересів: населення (фізичні особи), як основних постачальників кредитних ресурсів; банків, що акумулюють ресурси, перетворюють їх в грошовий капітал і надають їх у формі банківських кредитів усім зацікавленим особам; суб'єктів підприємництва – основної ланки, яка використовує кредитні ресурси для створення валового регіонального продукту; відповідного регіону держави через сукупність органів влади, що забезпечує умови для ефективної діяльності усіх учасників кредитного процесу та створює можливості для підвищення рівня добробуту усіх мешканців, що проживають та знаходяться на цій території. Сукупність основних елементів цієї системи дає змогу сформувати економічну модель, яка в процесі практичного функціонування забезпечує найбільш ефективне використання вільних коштів на рівні регіону, та визначити головних учасників банківського кредитування, виходячи з інтересів суспільного добробуту людини.
6. У процесі посилення ролі банківського кредитування суб'єктів підприємництва на рівні окремого регіону важливе значення набуває оцінка його ефективності. З цією метою обґрунтовано новий підхід, який полягає в тому, що в процесі банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні діє сукупність чинників: поведінка населення, що формує основну частку кредитних ресурсів банку; діяльність банків, їх зацікавленість у кредитуванні суб'єктів підприємництва; потреби суб'єктів підприємництва у додаткових коштах; функціонування регіону як економічного і адміністративно-територіального простору, де діють населення, банки, суб'єкти підприємництва, що впливає на взаємодію інших чинників через законодавчо-нормативне і фінансово-кредитне регулювання їх діяльності. Виходячи з запропонованого підходу обґрунтовано інтегральний показник у вигляді мультиплікаційної моделі, що відображає взаємозв'язок усіх учасників процесу кредитування. Така модель дає змогу економічно обґрунтувати обсяги кредитування суб'єктів підприємництва, виявити ефективність діяльності банків у реальному секторі економіки регіону, показати вплив фінансово-кредитних інститутів на сучасний стан економіки регіону та спрогнозувати цей вплив на майбутнє.
7. Здійснено оцінку стану банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні на прикладі АР Крим, що дало змогу виявити тенденції та особливості, а саме: 1) збільшення кількості банківських установ на кредитному ринку регіону; 2) розширення мережі філій практично усіх банків в регіоні; 3) активізація іноземних банків та перехід частини вітчизняних банків під їх контроль; 4) загострення конкуренції між банками в регіоні за ресурси і позичальників, тобто суб'єктів підприємництва; 5) розширення спектру банківських послуг; 6) деяке зниження відсоткових ставок за кредитами і депозитами; 7) активізація формування ресурсної бази за рахунок облігаційних позик, впровадження у дію зарплатних проектів через укладення угод з великими підприємствами, організаціями, установами щодо використання банкоматів; 8) диференціація банків відповідно до суб'єктів підприємництва, залежно від масштабів їх діяльності, форм власності, організаційно-правового устрою, видів економічної діяльності; 9) покращення умов кредитування і збільшення частки кредитів у фінансуванні операційної та інвестиційної діяльності більшості великих і середніх підприємств регіону.
8. Аналіз стану банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні дає змогу виявити зовнішні і внутрішні чинники, що впливають на процес кредитування. Здійснено групування зовнішніх чинників за групами: макроекономічні, законодавчо-нормативні, інформаційні, історичні, соціально-політичні, форс-мажорні та внутрішніх чинників за групами: мезо- і мікроекономічні, організаційно-технологічні, нормативні, інформаційні, соціально-психологічні, форс-мажорні. Це дало змогу ураховувати особливості регіону, суб'єктів підприємництва та банків щодо кредитування. Запропоновано методику оцінки впливу чинників на банківське кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні з урахуванням визначених особливостей функціонування банків. Ця методика дає змогу розробити відповідні заходи та прийняти управлінські рішення щодо прогнозування та зниження негативних наслідків впливу частково зовнішніх та, передусім, внутрішніх чинників, які більше піддаються прогнозуванню та регулюванню на регіональному рівні.
9. Характерною рисою розвитку кредитного ринку регіону є збільшення кількості банків, суттєве підвищення ємності ринку за рахунок появи у суб'єктів господарювання потреби в додаткових фінансових коштах, активізація кредитування, починаючи з 2003-2004 рр. У зв'язку з цим здійснено дослідження та визначено: ємність і параметри коливання ємності кредитного ринку регіону; частку різних видів кредитів і депозитів банківських установ регіону; оцінку загального стану конкурентного середовища та індекс концентрації кредитів і депозитів на кредитному ринку регіону. Обґрунтовані параметри дають змогу прогнозувати функціонування кредитного ринку регіону на період 2008-2010 рр.
10. На основі проведеного дослідження зроблено групування банків в регіоні за можливостями здійснення кредитування суб'єктів підприємництва. Визначено основні перспективи розвитку банківських установ в регіоні, спрогнозовано кількісні показники пасивів, банківського капіталу, зобов'язань, активів, кредитного портфеля, кредитів на 2008-2010 рр. На базі запропонованого інтегрального показника здійснено оцінку економічної ефективності банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні за 2002-2006 рр. Розроблено науково-практичні рекомендації щодо стратегічної перспективи розвитку банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні. Обґрунтовано необхідність інтеграції банківських інститутів на рівні регіонів для спільного кредитування інвестиційних проектів, що дало б змогу забезпечити більшу ефективність банківського кредитування і покращити соціально-економічні умови розвитку економічної діяльності в регіоні.
11. Суттєве значення в процесі кредитування суб'єктів підприємництва на рівні регіону має визначення кредитного ризику. Традиційні методи, що застосовують банківські установи хоча і дають позитивні результати, але не в змозі забезпечити відповідного рівня точності, а також їх не можливо використовувати при прогнозуванні ризику кредитування на велику сукупність підприємств. Тому в роботі обґрунтовано методи оцінки банківських кредитних ризиків в регіоні. Виявлено види кредитних ризиків, до яких схильні банківські установи в регіоні: географічний; ризик вибору цільових ринків; ризик орієнтації на певних клієнтів; ризик вибору виду кредиту; ризик вибору валюти кредиту; ризик, пов'язаний з можливістю кредитування банківської установи; ризик концентрації кредитного портфеля; зловживання інсайдерів і позабалансові ризики. Визначено етапи управління кредитними ризиками та запропоновано методику їх оцінки, яка на відміну від існуючої дає змогу точніше оцінювати і прогнозувати кредитні ризики.
12. Виходячи з необхідності формування оптимальної структури кредитних ресурсів запропоновано підхід, який полягає в оцінці використання кредитних ресурсів, оцінці мінімізації комплексу ризиків і оцінці забезпечення ліквідності і прибутковості банківських установ в регіоні. Даний підхід базується на використанні запропонованих математичних моделей, які доцільно використовувати для оцінки всіх чинних та нових схем знаходження оптимальної структури кредитних ресурсів. З метою доповнення кількісної оцінки ефективності банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні, запропоновано відповідну схему якісних показників, що дають змогу комплексно оцінити ефективність банківського кредитування суб'єктів підприємництва в регіоні.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Аванесова І. Передомови регулювання кредитної діяльності в Україні: історія і сучасність // Банківська справа. – 2002. – №4. – С. 64–81.
2. Алексєєв І.В. Банківська система України: проблеми і моделі розвитку // Україна в ХХІ столітті: концепції та моделі економічного розвитку: Матеріали доп: V Міжнар. конгр. укр. економістів, Львів (22-26 травня 2000 р.). – Львів, 2000. – Ч.1. – С. 262–264.
3. Алексеєнко М.Д. Капітал банку: питання теорії і практики. – К.: КНЕУ, 2002. – 276 с.
4. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. – М.: Мысль, 1989. – 187 с.
5. Амелин И.Э., Царьков В.А. Новый подход к планированию развития банка // Банки и технологии. – 2002. – №1. – С. 42–49.
6. Андронова Е.А. Анализ конкурентоспособности банковских учреждений на кредитном рынке в АР Крым // Материалы юб. науч. конф. преподавателей, аспирантов и студентов по итогам деят-ти НАПКС в 2004-2005 гг. (26-28 апреля 2005 г.). – Симферополь: НАПКС, 2005 г. – С. 155-157.
7. Андронова Е.А. Кредитование малых предприятий региона // Культура народов Причерноморья – 2006. – №74. – С. 14–16.
8. Андронова Е.А. Методические подходы к обоснованию факторов, влияющих на формирование регионального кредитного рынка // Материалы Всекрым. науч. конф.: «Проблемы научного роста молодых ученых» (14 октября 2006 г.). – Симферополь: НАПКС, 2005. – С. 154-156.
9. Андронова Е.А. Некоторые аспекты формирования регионального кредитного рынка // Культура народов Причерноморья. – 2005. – №67. – С. 40–43.
10. Андронова Е.А. Перспективы развития кредитного рынка региона // Материалы II Всекрым. науч. конф.: «Проблемы научного роста молодых ученых» (27 октября 2006 г.). – Симферополь: НАПКС, 2006. – С. 142-144.
11. Андронова Е.А. Стратегии развития региональных банковских учреждений // Сб. тр. II междунар. науч.-практ. конф. аспирантов и студентов: «Проблемы развития финансовой системы Украины» (15-17 марта 2006 г.). Симферополь: Изд МОО «Центр Стабилизации», 2006. – С. 32-33.
12. Андронова Е.А. Субъекты регионального кредитного рынка // Материалы VI Всеукр. науч.-практ. конф.: «Проблемы экономической устойчивости предприятий санаторно-курортного комплекса» (2-3 декабря 2005 г.). – Симферополь-Ялта: НАПКС, 2006. – С. 31-32.
13. Андронова Е.А. Территориальные приоритеты банковских учреждений в АР Крым // Материалы Всеукр. межвуз. науч.-практ. конф.: «Инвестиционная поддержка инновационной деятельности предприятий» (3 декабря 2004 г.). – Симферополь: НАПКС, 2005. – С. 30-31.
14. Андронова Е.А. Формирование ресурсной базы коммерческих банков для кредитования предприятий региона // Менеджмент предпринимательской деятельности: Материалы IV Всеукр. науч.-практ. конф. студентов, аспирантов, докторантов. – Симферополь, ТНУ им. В.И. Вернадского, 2006. – С. 136-138.
15. Андронова К.А. Аналіз впливу чинників на розвиток кредитного ринку регіону // Держава та регіон. – 2006. – №6. – С. 16–19.
16. Андронова К.А. Банківське кредитування реального сектору економіки // Итог. науч.-практ. конф. преподавателей, аспирантов и студентов за 2006-2007 уч.г., подсекция «Финансы» (24 апреля 2007 г.). – Сімферополь: Таврія, 2007. – С. 25-28.
17. Андронова К.А. Наукові підходи до оцінки кредитного ризику регіональних банківських установ // Экономика и управление. – 2006. – №5. – С. 96–101.
18. Андронова К.А. Основні перспективи розвитку кредитного ринку АР Крим // Культура народов Причерноморья. – 2007. – №102. – С. 207–212.
19. Андронова К.А. Особливості розвитку діяльності банків АР Крим // Економіка і управління. – 2006. – №2-3. – С. 13–19.
20. Андронова К.А. Оцінка ризику кредитного портфелю банківських установ АР Крим // Фінанси, грошовий обіг і кредит у зростанні добробуту населення АР Крим. Матеріали наук.-практ. конф. (10 листопаду 2006 р.). – Сімферополь: Таврія, 2007. – С. 46-48.
21. Андронова К.А. Формування ресурсної бази комерційних банків для кредитування підприємств регіону // Экономические науки. – 2006. – №95. – С. 198–206.
22. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО “Финстатиформ”, 1995. – 272 с.
23. Аржевітін С. У переддень десятирічного ювілею. Штрихи до історії розвитку вітчизняної банківської системи за роки державної незалежності України // Вісник НБУ. − 2000. − №2. − С. 41−45.
24. Астаповіч А. Банковская система и проблемы кредитования экономики // Мировая экономика и международные отношения. – 2003. – №10. – С. 3–7.
25. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – 2-е изд. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 384 с.
26. Банківські операції: Підручник / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А.М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2000. – 384 с.
27. Банківський кредит: правові засоби повернення / А.Т. Ковальчук. – К.: Знання, 2001. – 150 с.
28. Банківський кредит у трансформаційній економіці: Питання теорії, методології, практики / Л.Л. Кот. – К.: Знання України, 2003. – 93 с.
29. Банки: сучасні інформаційні технології / Н.І. Костіна, В.М. Антонов, Н.І. Ганах; Держ. податк. адмін. України. Нац. акад. держ. податк. служби України. – 2-ге вид., доповн. та перероб. – Ірпінь: Нац. акад. ДПС України, 2004. – 360 с.
30. Банки як стратегічні інвестори промисловості: Моногр. / О.С. Любунь; Ун-т економіки та права "КРОК". – К., 2004. – 358 с.
31. Банковский сектор России: от стабилизации к эффективности / Под ред. Н.А. Савинской, Г.Н. Белоглазовой. – Изд-во: СПбГУЭиФ, 2003. – 500 с.
32. Бессонов Ф.А. Эволюция кредитных систем. – М.: Книжный мир, 2000. – 162 с.
33. Бєлих Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. − М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. − 192 с.
34. Білик О.І. Якість банківських послуг: сутність та значення // Регіональна економіка. − 2005. − №1. − C. 120−128.
35. Білобровський С. Окремі аспекти системи оцінки кредитного ризику банками // Економіка, фінанси, право. – 2002. – №3. – С. 30–31.
36. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента: В 2 т. Т.1: Навчальне видання. – К.: Ника-Центр, Эльга, 2001. – 592 c.
37. Блауг М. Экономическая мысль в перспективе. Пер. с англ. – М.: «Дело Лтд», 1995. – 246 с.
38. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. –2-ое изд., перераб. и доп. – М.: Книжный мир, 2004. – 860 с.
39. Боровский В.Н. О роли банковской системы в развитии экономики Автономной республики Крым // Экономика Крыма. – 2003. – №6. – С. 38–41.
40. Бояренков А.В. Синдицированный кредит как источник ресурсов крупных предприятий // Деньги и кредит. – 2004. – №2. – С. 35–40.
41. Бунге Н.Х. Теория кредита. – К.: Унив. тип. (И. Завадского), 1852. – 312 с.
42. Витте С.Ю. Конспект лекций о государственном хозяйстве. – СПб.: Типография Брокгаузь-Ефронь, 1914. – 154 с.
43. Влада. Банки. Бізнес: політекономія взаємодії і розвитку / С.К. Реверчук, О.М. Ковалюк, Л.М. Стрельбицька, М.І. Крупка, О.В. Дзюблюк, І.Р. Михасюк, В.П. Лисий, М.В. Брик, С.М. Злупко, І.О. Бочан; Львів. нац. ун-т ім. І.Франка. – К.: Атіка, 2002. – 320 с.
44. Владичин У.В. Роль кредитування в економічному зростанні України // Фінанси України. – 2004. – №1. – С. 96–99.
45. Внукова Н.Н. Банковские операции: расчетное и кассовое обслуживание предприятий: Учебное пособие. – Х.: ОАО «Модель вселенной», 2002. – 511 с.
46. Возняк Г.В. Банківське кредитування як джерело фінансування інноваційної діяльності на сучасному етапі // Регіональна економіка. – 2005. – № 2. – C. 194–200.
47. Вожжов А., Клименко О. Капітал комерційних банків як складова ресурсів банківської системи // Банківська справа. – 2003. – №4. – С. 83–95.
48. Волощук І.П., Данилюк О.В. Управління якістю банківських послуг: теоретичний аспект. – К.: Науковий світ, 2001. – 45 с.
49. Волощук І.П. Шляхи формування конкурентоспроможної банківської системи України // Вісник НБУ. – 2001. – № 6. – С. 19-21.
50. Воробьев Ю.Н. Банковская система Украины: состояние и перспективы // Економіка і управління. – 2004. – №4–5. – С. 27–31.
51. Воробьев Ю.Н., Андронова Е.А. Обоснование приоритетов размещения банковских учреждений в АР Крым // Економіка: проблеми теорії та практики. Зб. наук. пр. Вип. 203: В 4 т. Т.1. – Дніпропетровськ: ДНУ, 2005. – С. 134–142.
52. Вступ до банківської справи / За ред. М.І. Савлука. − К.: Лібра, 1998. − 344 с.
53. Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов / Пер. с англ. − Самара: Корпорация “Федоров”, 2002. – 1584 с.
54. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело / Г.М. Гамидов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1994. – 94 с.
55. Гірченко Т. Стратегія конкурентоспроможності банків в умовах активізації розвитку ринку банківських послуг // Регіональна економіка. – 2003. – №4. – С. 122–127.
56. Гриньова В.М., Колодізєв О.М. Визначення факторів оптимізації банківського кредитування у формі овердрафту за допомогою регресійного аналізу // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т.16: Зб. наук. пр.: Наукове видання. – Суми: УАБС НБУ, 2006. – 334 c.
57. Гриценко Р. Структурізація та консолідація банківського сектору України // Вісник НБУ. – 2004. – № 4. – С. 4–9.
58. Грищенко О.А. Формирование текущих пассивов и ссудной задолженности при кредитовании по системе «овердрафт» // Экономика и управление. – 2003. – №1. – С. 38–40.
59. Гроші та кредит: Підручник – 4-те вид., перераб і доп. / М.І. Савлук, А.М. Мороз, І.М. Лазепко та ін..; За заг. ред. М.І. Савлука. – К.: КНЕУ, 2006. – 744 с.
60. Гроші та кредит: Підручник / Б.С. Івасів, М.І. Савлук, В.А. Ющенко та ін.; Під ред. Б.С. Івасів; Тернопіл. акад. нар. госп. – Т.: Карт-бланш, 2000. – 512 с.
61. Грудзевич У.Я. Напрями розвитку ринку банківських послуг в Україні // Промислово-фінансові групи в Україні: проблеми створення, становлення та розвитку // Вісник ДУ “Львівська політехніка”. – 1998. – № 328. – С. 93–96.
62. Грудзевич У.Я. Перспективи розвитку регіональної інфраструктури фінансового ринку // Соціально-економічні дослідження в перехідний період. Економічні проблеми розвитку виробництва регіону (Щорічник наук. пр.) / НАН України, Ін-т регіон. дослід. – Львів, 2001. – Вип. ХХХІ. – С. 620–631.
63. Грудзевич Я.В. Проблеми та можливі перспективи розвитку малих та середніх банків України // Регіональна економіка. – 2002. – № 3. – С. 162–164.
64. Грюнинг Х., Братанович С. Анализ банковских рисков: система оценки корпоративного управления и управления финансовыми ресурсами. − М.: Весь Мир, 2007. − 304 с.
65. Гуляєва Л.П. Роль банків у забезпеченні функціонування підприємств реального сектора економіки // Формування ринкових відносин в Україні. – 2006. – № 9. – C. 28–33.
66. Гуцал І.С. Банківське кредитування суб’єктів ринку в трансформаційній економіці України: (питання теоріі, методики, практики). – Л.: ВАТ «Бібльос», 2001. – 242 с.
67. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с.
68. Деньги: развитие спроса и предложения в Украине / В.А. Ющенко, В.И. Лисицкий. – 2-е изд., испр. и доп. – К.: "Скарбы", 2000. – 336 с.
69. Дзюблюк О.В. Інтеграція банківського та промислового капіталів і кредитні відносини // Економіка України. – 2002. – № 10. – C. 11-18.
70. Діденко О.М., Денисенко М.П., Домрачев В.М., Кабанов В.Г. Інституційний розвиток банківської системи // Фінанси України. – 2005. – №11. – C. 70–77.
71. Дмитрієва О.А. Оптимізація депозитної діяльності комерційного банку // Банківська справа. – 2004. – № 5. – С. 138–144.
72. Довгань Ж. Банківський капітал: суть і значення // Вісник НБУ. – 1998. – №7. – С. 18–20.
73. Доходи та заощадження в перехідній економіці України: Моногр. / В. Бандера, В. Буняк, О. Ватаманюк, Н. Дорофеєва, Г. Коротка; Ред. С. Панчишин, М. Савлук; Львів. нац. ун-т ім. І. Франка. – Л., 2003. – 406 с.
74. Дугін І.М. Концептуальні основи управління портфельними кредитними ризиками банків під час роботи з роздрібними позичальниками // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т.16: Зб. наук. пр.: Наукове видання. – Суми: УАБС НБУ, 2006. – 334 c.
75. Євтух О.Т. Кредит як соціально - економічне явище // Фінанси України. – 2006. – №3. – C. 7–21.
76. Евсеенко С.В., Куприянов Ю.В. О взаимодействии региональных органов власти и финансово-кредитных структур // Деньги и кредит. – 2004. – №1. – С. 48–50.
77. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Метод. реком. – М.: Компания «Алес», 1995. – 184 с.
78. Завадська Д. Оптимізація кредитно-депозитної стратегії комерційного банку // Банківська справа. – 2004. – № 3. – С. 87–91.
79. Загородній А.Г., Вознюк Г.Л., Смовженко Т.С. Фінансовий словник. − Львів: Центр Європи, 1997. − 576 с.
80. Задоя А.О., Ткаченко І.П. Структура та функції сучасного фінансового ринку // Фінанси України. − 1999. − № 5. − С. 3−10.
81. Заруба О. Ресурсне забезпечення банку: розробка моделі // Вісник НБУ. – 1998. – № 8. – С. 35–37.
82. Зимовець В., Шелудько Н. Макроекономічні аспекти активізації банківського кредитування в Україні // Вісник Національного банку України. – 2006. – №11. – C. 54–58.
83. Жукова Н.К. Банківський кредит у забезпеченні економічного розвитку держави // Формування ринкових відносин в Україні. – 2006. – №1. – C. 25 –28.
84. Жукова Н. Особливості кредитування комерційними банками суб'єктів господарювання в Україні // Банківська справа. – 2006. – №2. – C. 65–73.
85. Иванов В.М. Деньги и кредит: Конспект лекций. – К.: МАУП, 1999. – 230 с.
86. Идельсон В.Р. Кредит, банки и биржа. – СПб.: Типо-Лотография И. Трофимов, 1914. – 136 с.
87. Иришев Б.К. Денежно-кредитная политика: концепция и механизм. – Алма-ата: Гылым, 1990. – 176 с.
88. Івасів І. Яка банківська система потрібна Україні? // Вісник НБУ. – 1997. – № 4. – С. 50–52.
89. Кабушкин Н.И. Управление кредитным риском: Учеб. пособ. − М.: «Новое знание», 2006. − 336 с.
90. Калугин С.П. Банковские кредиты – экономике региона // Гроші і кредит. – 2002. – №9. – С. 43–46.
91. Карчева Г.Т. Проблема забеспечення якісного розвитку банків України // Статистика України. – 2003. – № 1. – С. 76–81.
92. Кауфман И.И. Кредит, банки и денежное обращение. – СПб, 1873. – 908 с.
93. Кедров В.И., Митрохин В.В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2004. – № 11. – C. 51–55.
94. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). – М.: ОАО «Изд-во «Экономика», 1997. – 256 с.
95. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. – 2-ое изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 544 с.
96. Коваль С.Л. Формування фінансових ресурсів комерційних банків // Банківська справа. – 2004. – №7. – С. 110–115.
97. Коклен Ш. О кредите и банках. – СПб.: Изд-е товарищества "Общественная польза", 1861. – 910 с.
98. Комерційні банки: реструктуризація та реорганізація: Моногр. / З.М. Васильченко. – К.: Кондор, 2004. – 526 с.
99. Комерційні банки та виробничо-фінансова діяльність підприємств / В.О. Паламарчук, М.М. Федотов, О.К. Бойченко; Нац. ун-т "Києво-Могилян. акад.". Миколаїв. філ. – Миколаїв, 2001. – 392 с.
100. Константинов Ю.А. Финансовый кризис: причины и преодоление. − М.: ЗАО “Финстатинформ”, 1999. − 156 с.
101. Кравчук В.В. Банківські ризики та їх роль в діяльності банків України // Одес. держ. економ. ун-т. Зб. наук. пр. – Одеса, 1999. – Вип.5: Ринкові важелі та стимули розвитку господарських систем. – С. 168–171.
102. Костырко Л.А., Пащенко Т.В., Агеев М.М. Управление ресурсной базой коммерческого банка. – Луганск: ВУГУ. – 1999. – 222 с.
103. Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект: Моногр.: Наукове видання. – К.: МАУП, 1999. – 192 c.
104. Кочетков В.М. Забеспечення фінансової стійкості сучасного комерційного банку. – К.: КНЕУ, 2002. – 238 с.
105. Кочетков В.М. Основи управління сучасним комерційним банком. – К.: МАУП, 1998. – 72 с.
106. Кредит і кредитні правовідносини: економічна природа і практика законодавчого регулювання: Теорія, практика, нормативна база / М. Олексієнко, В. Ольшанский, Д. Лилак, Е. Переликов. – К.: Козаки, 1996. – 144 с.
107. Кротюк В., Кірєєв О., Карчева Г. Банківська система України у 2001 році: проблеми, тенденції, перспективи // Вісник НБУ. – 2002. – №3. – С. 2–8.
108. Крьосна Т. Комерційні банки на ринку України // Україна: аспекти праці. – 2004. – № 1. – С. 49–50.
109. Кузнєцова А.Я., Карпа Я.Т. Банки в системі інвестиційно-інноваційного забезпечення промислово-фінансового капіталу // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т.9: Зб. наук. пр.: Наукове видання. – Суми: Мрія-1 ЛТД; УАБС, 2004. – 374 c.
110. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посіб. – К.: Знання, 2000. – 199 с.
111. Ларин С., Ходжаева И. Использование скоринговой модели для оценки кредитного риска // Банковское дело – 2004. – № 3.
112. Лобода Д.Л. Новые методы оценки рисков кредитного портфеля // Вісник Української академії банківської справи. – 2003. – № 2. – C. 48–54.
113. Любунь О. Фінансова стратегія банків з довгострокового кредитування підприємств // Банківська справа. – 2006. – № 3. – C. 80–83.
114. Лютий І.О. Грошово-кредитна політика в умовах перехідної економіки: Моногр. − К.: Атіка, 2000. − 240 с.
115. Лютий І.О. Теоретичне обгрунтування стратегії розвитку банківської системи України // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Зб. тез доп. VIIІ Всеукр. наук.-практ. конф. (10-11 листопада 2005 р.): Зб.: Наукове видання. – Суми: УАБС НБУ, 2005. – 95 c.
116. Лютий І., Юрчук О. Конкурентоспроможність банків в умовах глобалізації та лібералізації руху капіталу // Вісник НБУ. – 2006. – № 11. – C. 18–25.
117. Львов Ю.И. Банки и фондовый рынок. − СПб: РИЦ “Культ Информ Пресс”, 1995. − 528 с.
118. Максимова Т.Н., Мазурина Т.Ю., Полянская Э.В. Банковское кредитование как важный элемент механизма трансформации сбережений в инвестиции. Региональный аспект // Финансы. – 2002. – № 9. – C. 25–29.
119. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии: Т.2: Кн.2. Процесс обращения капитала. − М.: Политиздат, 1978. − 647 с.
120. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы: Моногр. – М.: Элит-2000, 2001. – 392 c.
121. Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке Кн.№2: Технологический уклад кредитования. – М.: Перспектива, 1996. – 191 с.
122. Матвієнко П.В. Промінвестбанк в економічній системі України. – К.: Наук. думка, 2000. – 112 с.
123. Матвієнко П.В. Розвиток грошово-кредитних відносин у трансформаційній економіці України: Моногр.: Наукове видання. – К.: Наукова думка, 2004. – 256 c.
124. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран: В 2 т.: Пер. с франц. – М.: АО "Финстатинформ", 1994. – Т. 1 в 2 кн. / кн. 2. – 365 с.
125. Мельник Г.Г., Букаев А.С. Вероятностная оценка кредитоспособности хозяйствующего субъекта // Економіка, фінанси, право. – 2003. – №5. – С. 19–22.
126. Мишкін Фредерік С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків / Пер. з англ. С. Панчишин, Г. Стеблій, А. Стасишин. − К.: Основи, 1998. − 963 с.
127. Москаленко В.П. Экономическая самостоятельность предприятий и роль банков // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т.14: Зб. наук. пр.: Наукове видання. − Суми: УАБС НБУ, 2005. − 267 c.
128. Настольная книга банковского аналитика: деньги, риски и профессиональные приемы / С.М. Фрост. – Д.: Баланс Бизнес Букс, 2006. – 672 с.
129. Общая теория денег и кредита / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 596 с.
130. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. – М.: Русская Деловая Література, 1997. – 352 с.
131. Оніщенко С. Методика оцінки регіональних ринків та її використання в банківській діяльності // Банківська справа. − 2000. − № 1. − С. 35−39.
132. Осауленко О.Г. Сталий соціально-економічний розвиток: моделювання та управління / Моногр. – К., 2000. – 176 с.
133. Остапець А.І., Остапець А.В. Банківська система України: стан і проблеми розвитку // Фінанси України. – 2000. – № 8. – С. 114−117.
134. Островская О.М. Банковское дело: Толковый словарь. – 2-е изд. – М.: Гелиос АРВ, 2001. – 400 с.
135. Папуша А. Банківська система України: перспективи розвитку // Вісник НБУ. – 2001. – № 4. – С. 10−14.
136. Патрікац Л., Компанієць С. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України // Вісник НБУ. – 2001. – № 12. – С. 20–21.
137. Патрікац Л., Крохмалюк Д. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України // Вісник НБУ. – 2004. – № 1. – С. 38–43.
138. Пересада А.А., Коваленко Ю.М. Здійснення фінансового інвестування банками в Україні // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т.11: Зб. наук. пр.: Наукове видання. – Суми: Мрія-1 ЛТД; УАБС, 2004. – 382 c.
139. Пересада А.А., Майорова Т.В. Управління банківськими інвестиціями: Моногр: Наукове видання. – К.: КНЕУ, 2005. – 388 c.
140. Пернарівський О.В. Аналіз, оцінка та способи зниження банківських ризиків // Вісник НБУ. – 2004. – №4. – C. 44–58.
141. Пернарівський О.В. Оцінка кредитоспроможності позичальника // Фінанси України – 1999. – №1. – С. 19–22.
142. Петленко Т.М. Проблемы капитализации коммерческих банков Украины // Перспективи розвитку фінансово-банківської системи: погляд у майбутнє: Зб. наук. доп. / Україн. акад. банк. справи. – Суми: Ініціатива, 1999. – 117 с.
143. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит как способ перераспределения совокупного оборотного капитала в экономике // Финансы и кредит. – 2003. – №10. – C. 26–34.
144. Плакин В.П. Условия и перспективы кредитно-инвестиционной деятельности российских банков. − М.: Аналитический центр финансовой информации, 1998. − 160 с.
145. Подойницына А., Усачев С. Кредитоспособность заемщика - основа для управления кредитным риском // Аналитический банковский журнал. − 2003. − №5. − С. 10−12.
146. Поліщук А.И. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дело. – 2001. − № 1. − С. 28−31.
147. Полфреман Д. Основы банковского дела: Учебник / Пер. с англ. А. Дорошенко – М.: ИНФРА-М, 1996. – 624 с.
148. Помазанов М. Количественный анализ кредитного риска // Банковские технологии. – 2004. – № 2. – С. 3–7.
149. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 480 с.
150. Ребельский Н.М. Оценка концентрации капитала на рынке банковских услуг // Бизнес и банки. − 1999. − № 45. − С. 4−5.
151. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э. и др. Коммерческие банки: Пер. с англ. / Под ред. В.М. Усоскина. –2-е изд. – М.: СП «Космополис». – 1991. – 480 с.
152. Риск-анализ инвестиционного проекта: Учебник для ВУЗов / Под ред. М.В. Грачевой. – М.: ЮНИТИ ДАНА, 2001. – 351 с.
153. Рогова О.Л. Денежное обращение и краткосрочный кредит. – М.: Финансы, 1978. – 158 с.
154. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. – Пер. с англ. со 2-го изд. – М.: Дело, 1997. – 768 с.
155. Савлук М.І. Грошово-кредитна політика Національного банку України та оцінка її ефективності // Вісник НБУ. – 1999. – № 1. – С. 3–7.
156. Савлук М.І. Розвиток банківської системи України: досягнення та проблеми // Проблеми фінансово-кредитного регулювання в перехідній економіці: 3б. наук. пр. – К., 1996. – С. 53–60.
157. Сапунов М.К. Проблемы участия региональных банков в инвестировании экономики // Деньги и кредит. – 2002. – №9. – С. 46–49.
158. Синки Дж. Ф. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. – 4-е изд. перераб. – М.: Catalaxy, 1994. – 820 с.
159. Скічко О.І. Особливості банківського кредитування в сучасних умовах // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т.14: Зб. наук. пр.: Наукове видання. – Суми: УАБС НБУ, 2005. – 267 c.
160. Слобода Л.Я. Дослідження факторів кредитних ризиків банків // Регіональна економіка. – 2006. – №1. – C. 125-135.
161. Соботович О. Система іпотечного кредитування в Україні: проблеми та перспективи розвитку // Економіка, фінанси, право. – 2003. – №10. – С. 3–7.
162. Соколов Ю.А., Гришанова О.А. Кредитные отношения в бюджетной сфере // Деньги и кредит. – 2004. – № 3. – С. 36–41.
163. Сомик А.В. Банківське кредитування сільськогосподарських товаровиробників: сучасний стан і проблеми розвитку // Економіка АПК. – 2005. – № 9. – C. 52–58.
164. Статистичний щоричник Автономної Республіки Крим за 2006 рік / За редакцією В.І. Колеснік. – Сімферополь: Головне управління статистики в Автономній Республіці Крим, 2007. – 617 с.
165. Сугоняко О. Капіталізація банків: нова тенденція // Вісник НБУ. – 2003. – №10. – С. 34-36.
166. Сугоняко О. Капіталізація банків: час – гроші. // Урядовий кур’єр. – 2003. – № 164. – С.8–10.
167. Сухов М.И. Рыночная дисциплина и взаимоотношения органа банковского надзора с кредитными организациями // Деньги и кредит. – 2003. – №6.– С. 9–11.
168. Тігіпко С. Напрями розвитку банківської системи України: проблеми вибору і впровадження // Вісник НБУ. – 2004. – № 6. – С. 5–7.
169. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. − М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994. − 195 с.
170. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 1168 с.
171. Финансовые и кредитные проблемы инвестиционной политики (научный альманах фундаментальных и прикладных исследований) / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 320 с.
172. Хансен Э. Экономические циклы и национальный доход: Ч.3-4 // Классики кейнсианства: в 2-х т.: Т.2. – М.: Экономика, 1997. – 431 с.
173. Хинч Р. Кто будет управлять в сфере распространения услуг // Бизнес и банки. – 2000. – № 20-21. – С. 23–26.
174. Циганов С.А. Сучасні проблеми стабілізації банківської системи в Україні // Вісник Україн. акад. банк. справи. – 1999. – № 2(7). – С. 17-21.
175. Чайковський Я.І. Сучасний стан та перспективи розвитку банківського кредитування // Банківська справа. – 20