Ченцов, Роман Васильевич. Повышение финансовой устойчивости домашних хозяйств

Короткий опис

Ченцов, Роман Васильевич. Повышение финансовой устойчивости домашних хозяйств : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Ченцов Роман Васильевич; [Место защиты: Рос. акад. предпринимательства].- Москва, 2011.- 205 с.: ил. РГБ ОД, 61 11-8/2384

Содержание к диссертации

Введение
Глава I.Теоретико-методологические аспекты повышения финансовой устойчивости российских домашних хозяйств14
1.1. Домашние хозяйства и их финансы в воспроизводственном механизме частно-предпринимательской экономики 14
1.2. Современная теория и практика распределения доходов: неравенство и бедность 38
1.3. Повышение финансовой устойчивости домашних хозяйств — важная составляющая модернизации экономики и социальной сферы 67
Глава II.Ключевые механизмы повышения финансовой устойчивости российских домашних хозяйств88
2.1. Активизация потребительского спроса - решающий фактор посткризисного оживления российской экономики 88
2.2. Увеличение и улучшение структуры финансовых ресурсов домашних хозяйств 107
2.3. Повышение эффективности потребительско-сберегательной, (инвестиционной) деятельности домашних хозяйств 130
2.4. Усиление роли государства в механизме повышения финансовой устойчивости домашних хозяйств 152
Заключение 173
Список использованной литературы 181
Приложения 193

Введение к работе

Актуальность темы исследованияопределяется жизненной необходимостью повышения эффективности функционирования домашних хозяйств, усиления их роли в модернизации экономики и социальной сферы. Однако эмпирические и статистические данные свидетельствуют, что пока их значительный производственно-потребительский, сберегательно- инвестиционный и социально-демографический потенциал слабо задействован в социально-экономическом механизме развития страны.
Сегодня, когда ключевым условием посткризисного оживления экономического роста и перехода к инновационной модели развития служат активизация внутреннего спроса, качественное обновление физического и человеческого капитала, роль и значение институционального сектора «домашние хозяйства» существенно возрастают.
Историческая практика показывает, что существует огромное многообразие путей и средств активизации домашних хозяйств в решении социально значимых проблем. Но в любом случае все они прямо или косвенно зависимы от уровня и структуры их финансовых ресурсов. В России повышение финансовой устойчивости домохозяйств - задача первостепенной важности, так как по уровню и качеству жизни подавляющего большинства населения, она существенно уступает не только высокоразвитым экономикам, но и многим развивающимся странам.
Кризис еще более обострил и усложнил эту проблему, так как он крайне негативно сказался на доходах и потреблении широких масс населения. Особенно ухудшилось благосостояние домохозяйств с низкими доходами, в результате чего, согласно оценке Института социологии РАН, число малообеспеченных домохозяйств вместе с бедными, по итогам кризиса, составляет не менее 60%, что возвращает Россию по этому показателю к 90-ым годам прошлого века. Коэффициент фондов (отношение 10% самых богатых и 10% самых бедных) варьируется от 22 до 32 вместо официальных
16,8.1Так что ослабление денежно-имущественной дифференциации между различными группами населения, существенное сокращение уровня бедности, восстановление социальной справедливости относятся к категории тех проблем, которые требуют безотлагательного решения.
Актуальность темы исследования состоит и в том, что финансы домашних хозяйств как самостоятельное направление финансовой науки еще только формируется, так как до последнего времени основными составляющими национальной финансовой системы считались лишь финансы предприятий (организаций) и государства. В учебниках и учебных пособиях по финансам отсутствуют разделы по проблемам формирования рыночной модели образования и использования финансов населения.
Актуальность, высокая научная и практическая значимость активизации домашних хозяйств и их финансов в механизме преодоления последствий кризиса и перехода к инновационной модели экономики, дискуссионный характер многих теоретических и практических вопросов образования и использования их финансовых ресурсов обусловили выбор темы, цели и задачи диссертации.
Степень разработанности научной проблемы
Повышение финансовой устойчивости и жизненного уровня домохозяйств - насущная проблема экономической, финансовой, социальной, демографической, семейной, молодежной политики. Различные её аспекты находятся в центре внимания обществоведов, экономистов, финансистов, социологов, политиков и властных структур.
За годы социально-экономической трансформации было защищено немало докторских и кандидатских диссертаций, издано обширное количество научной и публицистической литературы, разработаны законы и нормативные акты, многочисленные программы и сценарии социально-экономического развития России, в которых в той или иной степени рассматриваются различные аспекты жизнедеятельности домашних хозяйств,
1Ведомости, 28 августа, 2010г.
повышения уровня жизни и борьбы с бедностью. В них содержатся интересные теоретико-методологические подходы и положения, ценные практические предложения и рекомендации, направленные на повышение финансовой устойчивости и благосостояния домохозяйств.
С точки зрения предмета исследования диссертации наибольший интерес представляют научные разработки в области теории и практики образования, распределения и перераспределения доходов. Это направление экономической теории изучалось представителями классической экономической теории (А. Смит, Д. Риккардо), марксисткой теорией (К. Маркс, Ф. Энгельс, В. Ленин), маржинализма (О. Бём-Баверк, У. Джевонс, К. Менгер и др.), неоклассической школы (Р. Барр, Дж.Б.Кларк, А. Маршалл, В. Парето, А. Пигу, П. Самуэльсон, Дж. Хикс и многие другие). Большой вклад в теорию распределения на макроуровне внес Дж. М. Кейнс и его последователи.
В новейшей отечественой социально-экономической литературе довольно обстоятельно исследуются различные аспекты повышения уровня и качества жизни, преодоления чрезмерной социально-экономической дифференциации и бедности, увеличения масштабов и улучшения структуры занятости, развития социальной инфраструктуры, формирования среднего класса и конкурентоспособного человеческого капитала, создания эффективной системы социального обеспечения и пенсионного страхования и др.
Значительный вклад в разработку этих социально-экономических проблем российской экономики внесли: В. Бобков, А. Бузгалин, В. Гимпельсон, Е. Гонтмахер, Е. Гурвич, А Гусов, Г. Клейнер, Р. Капилюшников, Т. Молева, М Локшин, Н. Римашевская и др.
Наиболее активными исследователями жизнедеятельности домашних хозяйств и их финансов являются: О. Баркова, С. Белозеров, А.Быков, М. Гончаров, В.Глухов, Д. Звягинцев, Ц. Лерман, Е Серова, О. Семочкина, С. Смирнов, Е. Стародубцева и др. Особый интерес представляют их подходы к
изучению организации финансов домашних хозяйств, их интеграции в национальную финансовую систему, повышению эффективности управления семейными бюджетами и т.д.
Анализ современной социально-экономической литературы показывает, что, несмотря на то, что многие аспекты жизнедеятельности домохозяйств и их финансов довольно глубоко и обстоятельно исследованы, все же явно недостаточно специальных работ и научных публикаций по столь важному для России вопросу, каким является повышение их финансовой устойчивости. Отсутствуют и фундаментальные работы по теории распределения и благосостояния, стимулированию потребительского спроса, о роли и месте домашних хозяйств в современном социально-экономическом механизме развития страны.
Цель и задачи диссертационного исследования
Цель исследования заключается в обосновании теоретико-методологических подходов к формированию и использованию финансовых ресурсов населения и определения на этой основе механизмов повышения финансовой устойчивости домашних хозяйств в целях активизации их роли в преодолении последствий кризиса и реализации национальной стратегии модернизации экономики.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
- разработать теоретические и методологические основы повышения финансовой устойчивости домашних хозяйств и обосновать ее роль как важнейшей составляющей модернизации российской экономики и социальной сферы;
- раскрыть сущность и особенности институционального сектора «домашние хозяйства» и его финансов в частно-предпринимательской экономике;
- провести диагностику социально-экономического развития домашних хозяйств за период с 1990 по 2010гг. и обосновать необходимость и пути их активизации в посткризисном развитии экономики;
- выявить социально-экономические причины чрезмерной доходно-имущественной дифференциации населения, масштабной бедности и обосновать возможные пути их снижения;
определить ключевые механизмы повышения финансовой устойчивости домашних хозяйств;
сформулировать практические рекомендации по повышению финансовой устойчивости домашних хозяйств и активизации их роли в преодолении последствий кризиса и механизме реализации национальной стратегии модернизации экономики.
Объект исследования- институциональный сектор российской экономики «домашние хозяйства» и механизм его взаимодействия с другими секторами российской экономики.
Предмет исследования- финансово-экономические отношения в сфере формирования и использования финансовых ресурсов домохозяйств, механизмы повышения их финансовой устойчивости.
Гипотеза исследованиясостоит в предположении, что повышение финансовой устойчивости домохозяйств позволит наиболее полно задействовать их значительный созидательный производственно- потребительский, сберегательно-инвестиционный и социально-
демографический потенциал в структурно-технологической модернизации российской экономики.
Теоретико-методологическая основа исследования
Диссертация написана на основе научной, аналитической и статистической информации о состоянии и тенденциях макроэкономической динамики в постсоциалистический период, развитии потребительского сектора, аналитических исследований и прогнозных разработок Минэкономразвития, Минздравсоцразвития, Центрального банка России, Общероссийских общественных организаций малого и среднего
предпринимательства «Опора России» и «Деловая Россия», Научно-исследовательской организации «Всероссийский центр уровня жизни»,
Независимого института социальной политики, Центра социального развития института экономики РАН, Института социально-экономических проблем народонаселения РАН, изучения концептуальных положений Конституции РФ, Трудового, Семейного, Налогового и Бюджетного кодексов РФ.
Основные источники научной информации - современные концепции домохозяйств и их финансов, материалы научной дискуссии об иерархии современной финансовой системы России, а также исследования ведущих российских и зарубежных ученых в области экономики, финансов, кредита, денежного обращения, социальной сферы и финансового менеджмента.
Для решения поставленных задач в работе использовались принципы системного анализа, экономико-математические и абстрактно-логические методы, индукция и дедукция и другие.
Информационно-эмпирической базой исследованияслужат официальная статистическая информация, Национальные счета России, Концепция социально-экономического развития России до 2020г., Закон о бюджете, нормативно-правовые акты, определяющие социальную политику и регулирование финансовых отношений между государством и населением, а также материалы и публикации в научных изданиях и средствах массовой информации. Наряду с этим использовались научные разработки ведущих экономических институтов РАН, Независимого института социальной политики, Всероссийского центра уровня жизни, данные электронных средств массовой информации и сети Интернет.
Научная новизна исследованиязаключается в обосновании теоретико-методологических подходов к формированию и использованию финансовых ресурсов населения и определение на этой основе механизмов повышения финансовой устойчивости домашних хозяйств в целях активизации их роли в преодолении последствий кризиса и реализации национальной стратегии модернизации экономики.
Основные научные результаты, содержащие элементы новизны, заключаются в следующем:
1. Разработаны теоретико-методологические принципы формирования и использования финансовых ресурсов домашних хозяйств, среди которых: а) признание повышения финансовой устойчивости домохозяйств важной составляющей национальной стратегии модернизации экономики, отправным пунктом исследования; б) определение домашнего хозяйства и его финансов на основе воспроизводственного подхода; в) сокращение социально- экономической дифференциации населения и бедности на основе преодоления глубоких деформаций в современных распределительных отношениях; г) повышение финансовой устойчивости домашних хозяйств невозможно без усиления роли государства в механизме распределения и перераспределения доходов.
2. На основе сформулированных теоретико-методологических положений обоснован новый подход к определению домашнего хозяйства и его финансов, главная суть которого состоит в признании домохозяйств полноправными хозяйствующими субъектами, функционирующими на основе законов рынка и участвующими во всех фазах воспроизводственного процесса, а их финансы - неотъемлемой частью национальной финансовой системы как совокупности финансовых отношений между всеми институциональными секторами экономики.
3. Совокупность теоретических положений, доказывающих, что в России сложилась глубоко деформированная система распределения национального и личных доходов, о чем свидетельствуют низкая доля заработной платы в ВВП и денежных доходах населения, отрицательное сальдо текущих трансфертов, плоская шкала налога на доходы физических лиц, регрессивная шкала и высокая ставка единого социального налога, отсутствие налога на роскошь и конфискации имущества, приобретенного преступным путем, высокие налоги на мелкий и средний бизнес, мизерные социальные гарантии, низкая цена труда на фоне существенного роста
потребительских цен, увеличения платных медицинских, образовательных и других социальных услуг и т.д.
4. Разработаны макромодель и структурированная система показателей устойчивого развития российских домохозяйств. Исходя из того, что домохозяйство является социально-экономическим институтом, обладающим многообразием свойств и функций, выделены четыре главных составляющих модели: эффективность производства, распределения, социальной защиты и потребления. Соответственно, определены четыре вида взаимосвязанных показателей финансового состояния домохозяйств: ВВП на душу населения, чистый национальный доход на душу населения, удельный вес социальных выплат в ВВП и объеме денежных доходов населения, личный располагаемый доход на душу населения, которые в своей совокупности характеризуют социально-экономическую эффективность экономики и реальную динамику повышения финансовой устойчивости домашних хозяйств.
1. Определены ключевые механизмы повышения финансовой устойчивости домашних хозяйств: рост и сбалансированность компонентов внутреннего спроса, активизация потребителького спроса, увеличение и улучшение структуры финансовых ресурсов населения, повышение эффективности потребительско-сберегательной (инвестиционной) деятельности домашних хозяйств, усиление роли государства в механизме повышения их финансовой устойчивости.
2. Выявлены факторы, сдерживающие повышение финансовой устойчивости домохозяйств, среди которых наиболее значимые: существенная недооценка личных интересов и конечного потребления как основополагающих факторов внутреннего спроса, низкий уровень реальных доходов на душу населения, чрезмерная доходная дифференциация населения, отсутствие среднего класса по уровню и качеству жизни, соответствующим западным стандартам, низкая эффективность системы социального обеспечения и страхования, политики занятости, экономически
и социально неоправданный рост тарифов на услуги естественных монополий, несовершенство налогово-финансового механизма, низкая финансовая грамотность населения, нестабильность финансово-кредитной системы, отсутствие действенной системы стимулирования сберегательно-инвестиционной функции домохозяйств.
7. Предложен комплекс мер по повышению финансовой устойчивости домохозяйств, состоящий из двух групп. К первой группе относится дополнительная аргументация поддержки тех мер, которые достаточно широко обсуждаются в научной литературе и СМИ. К ним относятся: введение прогрессивного налога на доходы физических лиц, принятие закона о налоге на роскошь, снижение ставки налога на добавленную стоимость, увеличение социальных расходов, модернизация пенсионной системы и др. Ко второй группе относятся меры, разработанные автором: усиление государственного вмешательства в механизм распределения добавленной стоимости, сбалансированность структуры совокупного спроса, повышение доли заработной платы в общем объеме финансовых ресурсов домохозяйств, расширение спектра финансовых инструментов, доступных населению, определение размеров потребительской корзины и минимального уровня заработной платы на основе реальной стоимости жизни, замораживание тарифов на услуги ЖКХ, отказ от остаточного принципа финансирования социальной сферы, целенаправленное создание рабочих мест, позволяющих получить достойную заработную плату и др.
Теоретическая значимость результатов исследованиясостоит в развитии современной теории финансов, распределения доходов и благосостояния, а также разработке теоретико-методологических подходов к формированию и использованию финансовых ресурсов, механизмов повышения финансовой устойчивости домохозяйств.
Практическая значимость результатов исследования
Теоретические выводы, методология исследования формирования и использования финансовых ресурсов домохозяйств, выявленные факторы и
источники повышения их финансовой устойчивости могут послужить для дальнейших теоретических и прикладных исследований в этой области. Предложенные меры по повышению финансовой устойчивости российских домохозяйств могут быть использованы на всех уровнях государственного управления для обоснования социально-экономической политики, а также преподавателями, аспирантами, магистрантами и студентами, изучающими финансово-экономические дисциплины.
Соответствие диссертации Паспорту научной специальности ВАКДиссертационное исследование и научные результаты соответствуют Паспорту специальности ВАК 08.00.10. «Финансы, денежное обращение и кредит», пунктам: 5.1. Сущность и роль финансов домашних хозяйств и их взаимосвязь с другими секторами экономики и финансов; 5.2. Методологические принципы определения денежных доходов и сбережений населения и их дифференциация по группам населения; 5.3. Теоретические и методологические основы развития частных финансов; 6.5. Формирование теоретических и методологических основ новых видов страховых продуктов и систем социальной поддержки и защиты населения страны; 9.3. Проблемы и инструменты денежно-кредитной политики, эмиссия и антиинфляционная политика