Чугунов, Александр Викторович. Формирование эффективных систем комплексного мониторинга, анализа и моделирования деятельности кредитных организаций в регионах России

Короткий опис

Чугунов, Александр Викторович. Формирование эффективных систем комплексного мониторинга, анализа и моделирования деятельности кредитных организаций в регионах России : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Чугунов Александр Викторович; [Место защиты: Гос. ун-т - учебно-научно-произв. комплекс].- Орел, 2011.- 242 с.: ил. РГБ ОД, 61 12-8/151

Содержание к диссертации

Введение
1.Теоретические основы и методы комплексного мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций
1.1. Системная диагностика деятельности кредитных организаций и необходимость модернизации систем анализа их функционирования в регионах 12
1.2. Теоретико-методические основы, формирования системы мониторинга и комплексного анализа деятельности кредитных организаций 30
1.3. Зарубежный опыт функционирования надзорно-регулирующих систем за деятельностью кредитных организаций 48
2.Состояние и эффективность региональных систем банковского надзора и анализа деятельности кредитных организаций
2.1. Преимущества и недостатки систем мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций в регионах России 66
2.2. Состояние и проблемы организации надзорно-регулирующей деятельности Главного управления Банка России по Орловской области 86
2.3. Основные направления совершенствования информационно-статистического обеспечения комплексного анализа деятельности кредитных организаций 104
3.Формирование эффективных систем комплексного мониторинга и разработка методики оценки и прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона
3.1. Создание региональных систем комплексного мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций 117
3.2. Организация комплексного мониторинга деятельности банков на основе паспортизации кредитных организаций 132
3.3. Разработка методики оценки и прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона 143
Заключение 171
Список литературы

Введение к работе

Актуальность исследованияопределяется необходимостью повышения надёжности, эффективности и устойчивости банковской системы на основе перманентного совершенствования банковского регулирования и банковского надзора в целях развития и поддержания стабильности банковской системы России, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Очевидно, что банковская сфера должна служить объектом тщательного надзора со стороны Банка России, региональных органов управления и независимых экспертов. Существующие сегодня рейтинговые и прочие оценки деятельности кредитных организаций не позволяют с достаточной степенью достоверности производить объективную оценку деятельности каждой кредитной организации и банковской системы в целом.
Необходимо констатировать, что в течение последних лет в мировой практике надзора и анализа развития банковской сферы осуществляется поиск новых методик, разработка дополнительных мер, позволяющих выполнять комплексную оценку финансовой устойчивости кредитных организаций. Надзорные и регулирующие органы во многих странах стремятся системно анализировать вопросы качества активов и капитала кредитных организаций, уровня их ликвидности и рентабельности, состояния управления в кредитных организациях, стратегию их развития. Однако последствия мирового экономического кризиса 2007-2009 гг. выявили наличие неиспользованных резервов в этом вопросе и необходимость совершенствования существующих методик диагностики негативных тенденций деятельности кредитных организаций.
Актуальность темы диссертации обусловлена необходимостью разработки эффективных систем комплексного мониторинга, анализа и моделирования деятельности кредитных организаций в регионах России как основы стабильности функционирования банковской системы страны в целом.
Степень научной разработанности проблемы. Методологической и теоретической основой исследования послужили работы зарубежных и отечественных экономистов, раскрывающие различные аспекты в области надзора за деятельностью финансовых институтов и освещающие вопросы комплексного анализа деятельности кредитных организаций. В области надзорно-регулирующей деятельности следует отметить исследования Ф. Лигтенберга, Дж. Фара, Д. Робертсона, Т.Дж. Келли, У. Кноке, Д. Синки и др., публикации Европейского банка Реконструкции и Развития, Европейского Центрального Банка, Федеральной резервной системы, Международного валютного фонда, группы Всемирного Банка, Базельского комитета по надзору за банковской деятельностью.
В региональной экономике Российской Федерации в настоящее время закладываются теоретические и организационные основы проведения мониторинга экономических процессов. Проблемы построения национальной надзорной системы финансового рынка рассматриваются в работах: К. Смирнова, С. Минаева, Т. Гришиной, О. Вьюгина, В. Садкова, О. Овчинниковой, А. Азарова, Е. Кирина, Н. Фотиади, Н. Борисовой, П. Белоусова, Е. Груздевой, А. Братко, Н. Аксюхиной, В. Андреева, Ю. Фирсина, М. Беляева, А. Бузуева, Н. Куницыной, Я. Воскова, А. Аксакова, В. Сафронова, А. Степанова, Г. Тосуняна, А. Попова, Е. Гавриленкова, А. Панова, А. Беккера, М. Оверченко, А. Рожкова, А. Саватюгина, А. Зурабова, Л. Макаревича, А. Дворецкой, Т. Никитиной, Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой и др.
Несмотря на широкий спектр исследований, ряд проблем формирования систем комплексного мониторинга деятельности кредитных организаций не получил должного внимания со стороны учёных, хотя актуальность их не вызывает сомнений. Прежде всего, это выражается в отсутствии системных исследований определения эффективных методов анализа деятельности кредитных организаций и разработки моделей прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона. Следует отметить, что в большинстве случаев публикации российских экономистов, затрагивающие вышеобозначенные вопросы, носят фрагментарный характер. Отсутствует комплексный подход к анализу деятельности кредитных организаций регионов, недостаточно проработан понятийный аппарат и не в полной степени исследованы возможности создания региональных систем мониторинга деятельности кредитных организаций.
Сложность и многоплановость исследований определяют необходимость дальнейшего совершенствования надзорно-регулирующей деятельности в банковской сфере, особенно такого её направления как мониторинг регионального банковского сектора и формирование эффективных систем комплексного мониторинга, анализа и прогнозирования деятельности кредитных организаций, что и определило выбор темы исследования, объект, предмет диссертации, её цель и задачи.
Область исследования.Исследование соответствует части 2. «Денежное обращение, кредит и банковская деятельность» п. 10.2, 10.5, 10.13, 10.16, 11.11 специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» паспорта специальностей ВАК России.
Объектом исследования является надзорно-регулирующая деятельность Центрального банка Российской Федерации по отношению к банковскому сектору регионов как институту, обеспечивающему реализацию общенациональной денежно-кредитной политики.
Предметом исследования является система мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций как информационная база построения моделей прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона.
Цель диссертационной работы заключается в теоретико-методическом обосновании формирования систем комплексного мониторинга, анализа и прогнозирования устойчивости кредитных организаций в регионах России.
Цель исследования обусловила необходимость постановки и решения следующих задач:
1. раскрыть теоретические основы формирования системы комплексного анализа деятельности кредитных организаций;
2. обосновать основные направления совершенствования информационно-статистического обеспечения банковской деятельности для анализа и прогнозирования функционирования кредитных организаций;
3. проанализировать преимущества и недостатки систем мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций в регионах;
4. систематизировать мировой и отечественный опыт развития теорий, инструментов и режимов функционирования надзорно-регулирующих систем за деятельностью кредитных организаций;
5. обосновать необходимость паспортизации кредитных организаций региона;
6. разработать методику оценки и прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона; провести анализ фактической и потенциальной безубыточности кредитных организаций Орловской области на основе разработанной методики.
Теоретической и методологической основой исследования являются:
- классические труды по экономической теории, финансам, денежному обращению и кредиту, работы отечественных и зарубежных экономистов в области: теории государственного сектора в экономике; сущности, функций и роли центральных банков в регулировании экономики; теорий финансового мониторинга; экономического анализа деятельности кредитных организаций; моделирования социально-экономических процессов и систем;
- общенаучные методы познания: анализ, синтез, проверка гипотез; методы системного, сравнительного и ретроспективного анализа; методы статистических группировок, статистического и эконометрического моделирования и прогнозирования; исторический и логический методы.
Информационной базой исследования послужили официальные статистические и аналитические материалы Федеральной службы государственной статистики, Центрального банка Российской Федерации, группы Всемирного банка, Международного валютного фонда, Европейского Центрального банка, Банка международных расчётов, Базельского комитета по надзору за банковской деятельностью и других международных исследовательских проектов и институтов.
Научная новизна диссертации состоит в решении научной проблемы по созданию эффективных систем комплексного мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций региона, что позволяет, в отличие от известных в работах предшественников идей и подходов, осуществлять своевременное прогнозирование устойчивости региональных кредитных организаций на основе экономико-статистических моделей.
Результаты исследования, содержащие научную новизну и выносимые на защиту, заключаются в следующем:
1. Теоретически обоснована роль надзорно-регулирующих органов в формировании эффективных систем комплексного мониторинга региональных кредитных организаций для обеспечения надёжного функционирования банковского сектора региона. Проведена системная диагностика тенденций развития региональных кредитных организаций и определена необходимость модернизации систем анализа их функционирования (п. 10.2 паспорта специальности 08.00.10).
2. Уточнено понятие «банковский мониторинг» и предложено авторское определение «регионального банковского мониторинга» как специально организованной и непрерывно действующей информационно-аналитической системы комплексного анализа деятельности кредитных организаций в регионе, осуществляемого на основании изучения необходимой статистической отчетности, сбора и анализа дополнительной информации, проведения информационно-аналитических обследований и диагностики состояния и тенденций развития регионального банковского сектора с целью последующей выработки наиболее эффективных способов управления (п. 10.16 паспорта специальности 08.00.10).
3. Предложена классификация уровней проведения банковского мониторинга; выявлены преимущества и недостатки мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций в регионах Российской Федерации, осуществляемого территориальными учреждениями Банка России (п. 10.16; 11.11 паспорта специальности 08.00.10).
4. Определены основные направления совершенствования информационно-статистического обеспечения надзорно-регулирующей деятельности территориальных учреждений Банка России с учетом мирового опыта. Обосновано введение паспортизации кредитных организаций региона на основе унифицированной отчётной формы «Комплексного паспорта кредитной организации» (п. 10.16; 11.11 паспорта специальности 08.00.10).
5. Разработана методика оценки и прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона с учетом взаимосвязей структурных показателей баланса с уровнем рентабельности их активов как результат авторской переработки современных западных количественных методик дефолта предприятий (организаций), основанных на экономико-математических построениях, учитывающих современные особенности российского регионального банковского сектора (п. 10.13 паспорта специальности 08.00.10).
6. Определена фактическая и потенциальная безубыточность кредитных организаций региона, выявлены зоны их потенциальной прибыли посредством отображения «кривых безубыточности» на примере кредитных организаций Орловской области (п. 10.5; 10.13 паспорта специальности 08.00.10).
Достоверность полученных результатовподтверждается моделированием потенциального уровня безубыточности кредитных организаций региона на основе ретроспективной статистической информации, позволяющим найти прогнозные значения конечных результатов их деятельности с последующим установлением критических зон рентабельности региональных кредитных организаций.
Теоретическое значение диссертации состоит в следующем: внесены предложения по развитию теории экономического анализа деятельности кредитных организаций в целом, теории формирования системы комплексного анализа деятельности кредитных организаций. В частности, обосновано содержание новых категорий и понятий; обоснованы содержание и методика расчёта интегральных критериев оценки результатов деятельности кредитных организаций региона с точки зрения их экономико-социальной эффективности; разработаны модели взаимосвязи структурных показателей баланса региональных кредитных организаций и уровня рентабельности с возможностью их спецификации для различных регионов.
Практическое значение полученных результатов работы заключается в возможности их использования надзорно-регулирующими органами при определении эффективных систем комплексного мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций и разработке моделей анализа и прогнозирования устойчивости кредитных организаций регионов. Разработанные модели нацелены на системное повышение качества осуществляемого мониторинга банковского сектора регионов территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации.
Апробация результатов диссертации осуществлялась на международных и всероссийских научных конференциях: «Стандартизация качества банковской деятельности как инструмент повышения устойчивости и конкурентоспособности банковского сектора России» (Уфа, 2008); «Проблемы экономики и качества образования в России» (Пенза, 2010); «Проблемы современной экономики» (Новосибирск, 2010); «Развитие предприятий, отраслей, регионов России» (Пенза, 2010); «История Главного управления Банка России по Орловской области и банковского сектора региона» (Орёл, 2010); «Социально-экономическое развитие России в XXI веке» (Пенза, 2010).
Публикации. Основные результаты исследования опубликованы в 13 работах, в том числе в научных изданиях, рекомендованных ВАК РФ 5, в двух монографиях в соавторстве общим объёмом 56,36 п.л., авторский объём участия в монографиях составляет 1,6 п.л.; общее количество авторского объёма в публикациях по теме диссертации составляет 5,1 п.л.
Структура и объём работы. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы из 150 наименований. Объём основного текста диссертации составляет 174 страницы. Кроме того, текст включает 10 таблиц, 16 рисунков, 13 формул и 12 приложений.
Во введении обоснована актуальность темы, определена степень разработанности проблемы, цель, задачи, объект и предмет исследования, сформулированы положения, выносимые на защиту, раскрыта научная новизна и практическая значимость, представлены результаты апробации работы.
Впервой главе«Теоретические основы и методы комплексного мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций» определена необходимость модернизации систем анализа деятельности кредитных организаций в регионах, представлены теоретико-методические основы формирования системы мониторинга и комплексного анализа деятельности кредитных организаций, проанализирован зарубежный опыт функционирования надзорно-регулирующих систем за деятельностью кредитных организаций.
Вовторой главе«Состояние и эффективность региональных систем банковского надзора и анализа деятельности кредитных организаций» раскрыты преимущества и недостатки систем мониторинга и анализа деятельности кредитных организаций в регионах России, определены основные направления совершенствования информационно-статистического обеспечения комплексного анализа деятельности кредитных организаций.
Втретьей главе«Формирование эффективных систем комплексного мониторинга и разработка методики оценки и прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона» обоснована необходимость паспортизации кредитных организаций региона, предложена методика оценки и прогнозирования устойчивости кредитных организаций региона.
В заключении сформулированы основные выводы и результаты проведённого исследования.

Теоретико-методические основы, формирования системы мониторинга и комплексного анализа деятельности кредитных организаций

Необходимо констатировать, что в течение последних лет в мировой практике надзора осуществляется поиск новых методик, разработка дополнительных мер, позволяющих осуществлять комплексную оценку финансовой устойчивости кредитных организаций на основе международно-признанных подходов. Надзорные органы, во многих, странах стремятся системно анализировать вопросы качества активов и капитала кредитных организаций, уровня их ликвидности и рентабельности, состояния управления в кредитных организациях, стратегию их развития. Однако последствия мирового экономического кризиса 2007-2009 гг. выявили наличие неиспользованных резервов в этом вопросе и необходимость совершенствования существующих методик диагностики негативных тенденций деятельности кредитных организаций. В настоящий период времени перед надзорными органами со всей остротой встает проблема поиска новых методов превентивного (упреждающего) надзора за качеством управления деятельностью кредитных организаций.
Следует отметить, что наиболее полную и достоверную информацию о своей деятельности кредитные организации предоставляют в Центральный банк Российской Федерации. Согласно статье 56 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 10 июля 2002 года органом, банковского регулирования1 и надзора за деятельностью кредитных организаций в Российской Федерации является Банк России. Это единственный субъект экономики, способный в равной степени обеспечить соблюдение интересов не только всех кредитных организаций, но и банковской системы в целом, а также - в качестве представителя государства - интересы других экономических субъектов, в том числе населения страны. Аналогичным образом осуществляется банковский надзор в Великобритании, Италии, Испании, Нидерландах, Португалии, Австралии и некоторых других странах. В этом заключается отличие от ряда стран, в которых надзорно-контрольная? деятельность осуществляется центральными банками совместно с другими органами или исключительно последними. Так, например, в-США, Германии, Франции, Японии существует смешанная система банковского надзора, в рамках которой Центральный банк разделяет обязанности по; надзору с другими государственными; органами. В Канаде и Швейцарии органы надзора отделены от Центрального ;банка.
В Российской Федерации- диагностику тенденций; деятельности? кредитных организаций осуществляет Банк.- России; в основном: анализируя показатели деятельности отдельных кредитных организаций. В; некоторых случаях анализируются сводные агрегированные показатели банковской системы. При этом фактически остается без; внимания весь комплекс сложных взаимозависимостей: между банками, образующими финансовые группы и занимающими специализированные ниши на рынке банковских услуг. Особенно?наглядно эта проблема выглядит на?региональном уровне, где главным образом представлены малые по величине банки, не способные ощутимо влиять на изменение сводных показателей банковской системы. В этих условиях, одним из» основных направлений;совершенствования системной диагностики; тенденций? деятельности кредитных- организаций является мониторинг как современный метод управления экономическим развитием.
В редакции Федерального Закона РФ от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 19-и функций Банка России.