КРИМІНАЛЬНА ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ЗА НЕЗАКОННИЙ ОБІГ ДИСКІВ ДЛЯ ЛАЗЕРНИХ СИСТЕМ ЗЧИТУВАННЯ, МАТРИЦЬ, ОБЛАДНАННЯ ТА СИРОВИНИ ДЛЯ ЇХ ВИРОБНИЦТВА

Короткий опис

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ
ВНУТРІШНІХ СПРАВ

На правах рукопису

Філіпп Анастасія Володимирівна

УДК 343. 46

КРИМІНАЛЬНА ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ
ЗА НЕЗАКОННИЙ ОБІГ ДИСКІВ ДЛЯ ЛАЗЕРНИХ СИСТЕМ ЗЧИТУВАННЯ, МАТРИЦЬ, ОБЛАДНАННЯ ТА СИРОВИНИ ДЛЯ ЇХ ВИРОБНИЦТВА

12.00.08 – кримінальне право та кримінологія;
кримінально-виконавче право

ДИСЕРТАЦІЯ
на здобуття наукового ступеня кандидата юридичних наук

Науковий керівник:
кандидат юридичних наук, доцент
Титаренко Олексій Олексійович

Дніпропетровськ – 2011

ЗМІСТ
ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ……...……..……………………………4
ВСТУП……………………………………………………………………………5
РОЗДІЛ 1. СОЦІАЛЬНА ОБУМОВЛЕНІСТЬ КРИМІНАЛЬНОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА НЕЗАКОННИЙ ОБІГ ДИСКІВ ДЛЯ ЛАЗЕРНИХ СИСТЕМ ЗЧИТУВАННЯ, МАТРИЦЬ, ОБЛАДНАННЯ ТА СИРОВИНИ ДЛЯ ЇХ ВИРОБНИЦТВА
1.1. Стан наукової розробленості питань кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва…………………………………………….….…15
1.2. Підстави та принципи криміналізації незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва……………………………………………………………………….32
Висновки до розділу 1…………………………………………………….51
РОЗДІЛ 2. КРИМІНАЛЬНО-ПРАВОВИЙ АНАЛІЗ НЕЗАКОННОГО ОБІГУ ДИСКІВ ДЛЯ ЛАЗЕРНИХ СИСТЕМ ЗЧИТУВАННЯ, МАТРИЦЬ, ОБЛАДНАННЯ ТА СИРОВИНИ ДЛЯ ЇХ ВИРОБНИЦТВА
2.1. Об’єкт і предмет незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва……………54
2.2. Об’єктивна сторона незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва……………79
2.3. Суб’єкт незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва…………………………106
2.4. Суб’єктивна сторона незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва…………121
2.5. Відмежування незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва від суміжних складів злочинів та питання кваліфікації за сукупністю з іншими злочинами…………………………………………………………………………130
Висновки до розділу 2…………………………………………………….153
РОЗДІЛ 3. ПОКАРАННЯ ЗА НЕЗАКОННИЙ ОБІГ ДИСКІВ ДЛЯ ЛАЗЕРНИХ СИСТЕМ ЗЧИТУВАННЯ, МАТРИЦЬ, ОБЛАДНАННЯ ТА СИРОВИНИ ДЛЯ ЇХ ВИРОБНИЦТВА І ВДОСКОНАЛЕННЯ КРИМІНАЛЬНО-ПРАВОВОЇ НОРМИ
3.1. Покарання за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва……..……156
3.2. Вдосконалення кримінально-правової норми, якою встановлено відповідальність за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва…………………………173
Висновки до розділу 3…………………………………………………….183
ВИСНОВКИ………………………………………………………………………184
ДОДАТКИ……………………………………………………………………...…189
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ…………………………………...…212

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ

ВОІВ – Всесвітня організація інтелектуальної власності
ВРУ – Верховна Рада України
ГК – Господарський кодекс України, прийнятий Верховною Радою України 16 січня 2003 року
ДІТ
ГУІЗ – Департамент інформаційних технологій МВС України Головне управління інформаційного забезпечення Головного штабу Міністерства внутрішніх справ України
ДСБЕЗ – Державна служба боротьби з економічною злочинністю
ЗУ – Закон України
КК – Кримінальний кодекс України, прийнятий Верховною Радою України 5 квітня 2001 року
КМУ – Кабінет Міністрів України
КУпАП – Кодекс України про адміністративні правопорушення
МК – Митний кодекс України, прийнятий Верховною Радою України 11 липня 2002 року
нмдг – Неоподаткований мінімум доходів громадян
ОВС – органи внутрішніх справ
ПК – Податковий кодекс України, прийнятий Верховною Радою України 2 грудня 2010 року
РФ – Російська Федерація
СОТ – Світова Організація Торгівлі
США – Сполучені Штати Америки
УКТ ЗЕД – Український Класифікатор товарів зовнішньоекономічної діяльності
IFPI – (англ. International Federation of the Phonographic Industry) – міжнародна федерація виробників фонограм та відеограм

ВСТУП

Актуальність теми. Здобуття незалежності Україною знаменувало початок формування в державі нової системи економічних відносин, що ґрунтувалась на сучасних засадах ринкової економіки, лібералізму, різноманітності та рівності форм власності, свободи господарської, у тому числі підприємницької, діяльності. Це об’єктивно зумовило необхідність створення нових механізмів правового регулювання виробництва, розподілу та споживання матеріальних благ, наближення їх до світових зразків, створення умов для інтеграції української економіки у світову. З розвитком економіки з’являються нові види підприємницької діяльності, законний порядок здійснення яких може піддаватися злочинному посяганню.
Незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування стає об’єктом сучасної злочинної діяльності. Значне поширення такої незаконної господарської діяльності впливає на макроекономічні процеси й становить загрозу для економічної безпеки країни, а також призводить до сповільнення темпів розвитку науки і культури, підриву інтелектуального потенціалу держави, ускладнення зовнішньополітичних і зовнішньоекономічних відносин України з іншими державами. Тому одним з пріоритетних заходів забезпечення економічної безпеки України на сучасному етапі є створення сприятливих умов для розвитку підприємницької діяльності у галузі, пов’язаній з обігом дисків для лазерних систем зчитування.
Встановлення кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва стало адекватною реакцією держави на появу загрози у сфері легального підприємництва. Проте практика застосування ст. 2031 Кримінального кодексу України (далі – КК) свідчить про наявність низки недоліків, які ускладнюють дієвість цієї норми.
Ґрунтовне дослідження питання кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, передбаченої ст. 2031 КК, є необхідним у зв’язку з існуванням значного кола теоретичних і практичних проблем тлумачення і застосування цієї статті.
Обрання саме такої теми дослідження обумовлено також її недостатньою теоретичною розробленістю при відносно частому застосуванні норми на практиці.
За даними Головного управління інформаційного забезпечення Міністерства внутрішніх справ України, протягом 2002-2010 рр. спостерігається стабільно високий рівень зареєстрованих злочинів, передбачених ст. 2031 КК. Так, у 2003 р. зареєстровано лише 2 таких злочини, 2005 р. – 115, 2006 р. – 471 (+309,5%), 2007 р. – 549 (+114,2%), 2008 р. – 496 (-9,6%), 2009 р. – 467 (-5,8%), 2010 р. – 472 (+1%). Відсутність зареєстрованих у 2002 та 2004 рр. злочинів, передбачених ст. 2031 КК, а також значно менша їх кількість у 2003 р. порівняно з іншими роками пов’язано з введенням в дію у 2005 р. нової редакції цієї статті, в якій законодавцем враховано реалії її практичного застосування, а саме розширено перелік предметів злочину. Об’єктивна сторона цього злочину також була доповнена такими суспільно-небезпечними діяннями, як незаконне зберігання, реалізація та переміщення дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва. Ці зміни стосувалися також умов настання кримінальної відповідальності за злочин, передбачений ст. 2031 КК, конкретизовано значні та великі розміри незаконного обігу предметів розглядуваного злочину.
Однією з основних причин значної поширеності злочинних діянь, пов’язаних із незаконним обігом дисків для лазерних систем зчитування, є недостатнє використання державою засобів кримінально-правового впливу на осіб, які вчиняють ці злочини.
Дослідження окремих аспектів кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва в межах вивчення питань кримінально-правової охорони господарської діяльності здійснювали П. П. Андрушко, Ю. В. Баулін, А. С. Беніцький, П. С. Берзін, В. І. Борисов, Л. П. Брич, А. В. Галахова, Ю. М. Головльов, Н. О. Гуторова, О. О. Дудоров, А. І. Золотарьов, В. М. Киричко, І. А. Клепицький, Я. О. Лантінов, М. І. Мельник, В. О. Навроцький, В. О. Останін, О. І. Перепелиця, А. В. Савченко, В. В. Сташис, Є. Л. Стрєльцов, В. Я. Тацій, О. О. Титаренко, М. І. Хавронюк та ін.
Окремі аспекти кримінальної відповідальності за злочин, передбачений ст. 2031 КК, також відображені у присвячених кримінально-правовій охороні інтелектуальної власності працях таких вчених, як: Б. В. Здравомислов, В. П. Золотя, А. М. Коваль, В. Д. Ларичев, Г. М. Спірін, Ю. В. Трунцевський, Б. В. Харченко та ін.
Незважаючи на існування наукових розробок із питань кримінальної відповідальності за окремі злочини у сфері господарської діяльності, монографічні дослідження кримінальної відповідальності за вчинення діянь, передбачених ст. 2031 КК, у вітчизняній кримінально-правовій науці не здійснювались. У зв’язку з цим залишаються не достатньо дослідженими підстави кримінальної відповідальності за вчинення цих діянь, зміст ознак складу цього злочину, співвідношення із суміжними складами злочинів. Також відсутні єдині підходи до кваліфікації злочину, передбаченого ст. 2031 КК, що зумовлює наявність проблем у правозастосовній діяльності органів внутрішніх справ.
Таким чином, актуальним є вирішення наукового завдання у вигляді визначення юридичних підстав кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ст. 2031 КК, вивчення та вирішення проблем його кримінально-правової кваліфікації, визначення шляхів удосконалення кримінального законодавства у цій сфері.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Наукове дослідження ґрунтується на основних положеннях Постанови Кабінету Міністрів України від 20.12.2006 р. № 1767 «Про затвердження Комплексної програми профілактики правопорушень на 2007-2009 рр.»; Концепції Державної програми профілактики правопорушень на період до 2015 р., затвердженої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 29 вересня 2010 р. № 1911-р; наказу Міністерства внутрішніх справ України від 29.07.2010 р. № 347 «Про затвердження Переліку пріоритетних напрямів наукового забезпечення діяльності органів внутрішніх справ України на період 2010-2014 рр.»; Програми розвитку державної системи правової охорони інтелектуальної власності в Україні на 2010-2014 рр., схваленої рішенням Колегії Державного департаменту інтелектуальної власності від 14 грудня 2009 р. № 14; Плану проведення науково-дослідних та дослідно-конструкторських робіт Дніпропетровського державного університету внутрішніх справ на 2011 р. (п. 3.46).
Тему дисертації затверджено Вченою радою Дніпропетровського державного університету внутрішніх справ 26 грудня 2008 р. (протокол № 10).
Мета і завдання дослідження. Метою дослідження є наукове обґрунтування кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва і створення удосконаленої конструкції норми, що встановлює відповідальність за цей злочин; вироблення науково обґрунтованих рекомендацій щодо вдосконалення відповідних положень законодавства та практики його застосування.
Реалізація поставленої мети зумовила необхідність вирішення таких завдань:
– вивчити стан наукової розробленості питань кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва;
– з’ясувати соціальну обумовленість запровадження кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва й дотримання підстав та принципів його криміналізації;
– розкрити зміст об’єктивних ознак незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва;
– охарактеризувати суб’єктивні ознаки злочину, передбаченого ст. 2031 КК;
– визначити критерії відмежування незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва від суміжних складів злочину;
– розкрити проблемні питання покарання за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва;
– розробити пропозиції для вдосконалення кримінально-правової норми, якою передбачено відповідальність за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, а також рекомендації щодо практичного застосування ст. 2031 КК.
Об’єктом дослідження є суспільні відносини у сфері кримінально-правового захисту підприємницької діяльності.
Предметом дослідження є кримінальна відповідальність за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва.
Методи дослідження. У ході дослідження використано комплекс загальнонаукових та спеціальних методів пізнання об’єктивної дійсності.
Теоретичним фундаментом дисертації є діалектичний метод наукового пізнання, який використовувався для дослідження підстав криміналізації незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, визначення змісту ознак складу злочину, передбаченого ст. 2031 КК, у сукупності з іншими складами злочинів, у сфері кримінально-правового захисту господарської діяльності (в усіх розділах). Разом з ним використовувались і ряд інших методів, а саме: системно-структурний – для системного дослідження об’єкта й об’єктивної сторони, суб’єкта й суб’єктивної сторони злочину як взаємопов’язаних елементів складу незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва (підрозділи 2.1-2.4); формально-логічний – для встановлення змісту кримінально-правових понять, що характеризують кримінальну відповідальність за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, обґрунтування викладених у роботі положень та пропозицій, тлумачення окремих понять і термінів (підрозділи 2.1, 2.2, 2.4, 3.2); порівняльно-правовий – під час порівняння норм чинного законодавства зарубіжних країн та пошуку можливих шляхів використання іноземного досвіду у КК України (підрозділи 2.2, 3.1, 3.2); статистичний – для дослідження статистичних даних щодо застосування ст. 2031 КК (підрозділи 1.1, 2.2, 2.4, 3.1, 3.2); конкретно-соціологічний – для опитування працівників органів внутрішніх справ та вибіркового вивчення слідчої і судової практики (підрозділи 2.1-3.2); документальний – для вивчення кримінальних справ, порушених за ст. 2031 КК (підрозділи 2.1-3.2).
Емпіричну базу дослідження склали: дані вибіркового вивчення 217 архівних кримінальних справ, розглянутих судами одинадцяти областей України, міст Києва та Севастополя; результати вибіркового опитування 223 працівників органів внутрішніх справ (ДДСБЕЗ та слідчих підрозділів) Дніпропетровської, Кіровоградської, Херсонської та Івано-Франківської областей; показники статистичної звітності та аналітична інформація Головного управління інформаційного забезпечення, ДДСБЕЗ МВС України за 2002-2010 рр., Державної судової адміністрації України за 2005-2010 рр., а також матеріали Єдиного державного реєстру судових рішень.
Наукова новизна одержаних результатів полягає в тому, що дисертація є першим в Україні комплексним монографічним дослідженням, присвяченим аналізу та вирішенню основних теоретичних та прикладних питань кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, передбаченої ст. 2031 КК. За результатами дослідження сформульовано ряд нових положень і висновків, а саме:
вперше:
– обґрунтовано підстави виокремлення незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва у самостійний склад злочину і доведено соціальну обумовленість доцільності такого законодавчого рішення;
– запропоновано криміналізувати діяння щодо незаконного виробництва дисків для лазерних систем зчитування через відкриття підпільних цехів, а також дії, вчинені в особливо великих розмірах (від 1000 нмдг), та дії, вчинені організованою групою;
– сформульовано авторське визначення поняття підпільних цехів для виробництва дисків для лазерних систем зчитування, матриць, під яким слід розуміти певне приміщення або його частину, обладнану або пристосовану для нелегального виробництва дисків для лазерних систем зчитування та матриць;
– обґрунтовано доцільність встановлення за ч. 1 ст. 2031 КК покарання у виді громадських робіт; водночас, покарання у виді виправних робіт пропонується виключити; покарання у виді штрафу запропоновано диференціювати залежно від ступеня тяжкості вчиненого злочину;
удосконалено:
– визначення безпосереднього об’єкта злочину, передбаченого ст. 2031 КК України, під яким пропонується вважати регламентований законодавством порядок у сфері зайняття підприємницькою діяльністю з обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва як складову частину правопорядку у сфері господарювання (родового об’єкта злочинів у сфері господарської діяльності);
– поняття «переміщення» дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, під яким пропонується розуміти переміщення цих предметів територією України у будь-який спосіб;
– положення про те, що суб’єкт злочину, передбаченого ст. 2031 КК, може бути як загальний, так і спеціальний. Щодо незаконного обігу, який становлять такі діяння, як виробництво, експорт, імпорт дисків для лазерних систем зчитування, а також експорт, імпорт обладнання та сировини для їх виробництва, суб’єкт може бути тільки спеціальним (суб’єкт підприємницької діяльності); суб’єкт незаконного переміщення, зберігання, реалізації дисків для лазерних систем зчитування, матриць може бути як спеціальним, так і загальним;
– критерії відмежування злочину, передбаченого ст. 2031 КК України від суміжних злочинів, а саме ст. 176, 202, 300, 301 КК, передусім, за такими ознаками, як об’єкт, предмет, об’єктивна сторона злочину, включаючи розмір незаконного обігу; суб’єкт злочину;
дістало подальшого розвитку:
– кримінально-правовий аналіз об’єктивних ознак складу злочину (ст. 2031 КК), а також суб’єктивних та кваліфікуючих його ознак;
– обґрунтування доцільності виключення із санкції ст. 2031 КК дій, спрямованих на конфіскацію та знищення дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва і передбачення в Загальній частині КК окремої норми, якою б регулювались питання спеціальної конфіскації.
Практичне значення одержаних результатів полягає у можливості їх використання у:
– правотворчості – для вдосконалення законодавства в частині кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва (лист Комітету з питань законодавчого забезпечення правоохоронної діяльності Верховної Ради України від 19.01.2010 р., вх. № 04-19/1452);
– правозастосуванні – при вирішенні проблемних питань кваліфікації незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва;
– навчальному процесі – для використання у ході викладання навчальної дисципліни «Кримінальне право (Особлива частина)» положень та висновків дисертації (акт впровадження в навчальний процес Дніпропетровського державного університету внутрішніх справ від 09.06.2011 № 9/11);
– науково-дослідній роботі – для подальшого дослідження питань кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва (акт впровадження в наукову діяльність Дніпропетровського державного університету внутрішніх справ від 04.04.2011).
Особистий внесок здобувача. Дисертаційне дослідження виконано здобувачем самостійно; викладені в дисертації положення, що виносяться на захист, розроблені автором особисто. У статті, опублікованій у співавторстві, особисто здобувачем обґрунтовано доцільність криміналізації: незаконного виробництва дисків для лазерних систем зчитування та матриць через відкриття підпільних цехів; вчинення дій, вказаних у ч. 1 ст. 2031 КК України, в особливо великих розмірах та організованою групою, а також обґрунтовується можливість вчинення злочину як спеціальним, так і загальним суб’єктом.
Апробація результатів дослідження. Основні положення дисертації, теоретичні і практичні висновки оприлюднено на міжнародній та всеукраїнських науково-практичних конференціях: «Економічна безпека України в умовах загострення світових фінансових стосунків» (м. Львів, 2009 р.), «Актуальні проблеми розкриття та розслідування злочинів у сучасних умовах» (м. Запоріжжя, 2009 р.), «Тенденції та пріоритети реформування законодавства України» (м. Запоріжжя, 2009 р.), «Юридична осінь 2010 року» (м. Харків, 2010); «Теоретичні та прикладні проблеми кримінального права України» (м. Луганськ, 2011 р.).
Публікації. Основні положення та висновки дисертації викладено у чотирьох наукових статтях, опублікованих у фахових виданнях з юридичних наук, та п’яти тезах доповідей.
Структура дисертації. Дисертація складається зі вступу, трьох розділів, що включають дев’ять підрозділів, висновків, додатків та списку використаних джерел. Загальний обсяг дисертації – 235 сторінок, з яких: основний текст – 188 сторінок, додатки – 23 сторінки, список використаних джерел (225 найменувань) – 24 сторінки.

Список літератури

ВИСНОВКИ

У дисертації наведено теоретичне узагальнення і нове розв’язання конкретного наукового завдання, що полягає у науковому обґрунтуванні кримінальної відповідальності за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, а також у створенні удосконаленої моделі норми, яка встановлює кримінальну відповідальність за цей злочин; виробленні науково обґрунтованих рекомендацій щодо вдосконалення відповідних положень законодавства та практики його застосування.
1. На підставі системного аналізу складу злочину, передбаченого ст. 2031 КК, доведено, що використаний законодавцем підхід, згідно з яким передбачено окрему кримінально-правову норму, що встановлює відповідальність за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування матриць, обладнання та сировини для їх виробництва, є цілком обґрунтованим.
2. Безпосереднім об’єктом злочину, передбаченого ст. 2031 КК, є регламентований законодавством порядок у сфері зайняття підприємницькою діяльністю з обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва. Додатковим безпосереднім об’єктом даного злочину може виступати авторське право і суміжні права, встановлений законодавством порядок оподаткування юридичних і фізичних осіб, а також моральні засади суспільства в частині розповсюдження інформації про прийнятні способи поведінки людей, засоби вирішення конфліктів. Додатковим факультативним об’єктом може бути порядок регулювання випуску продукції і формування дохідної частини бюджету.
3. У диспозиції ст. 2031 КК прямо вказано на предмет як на обов’язкову ознаку складу злочину, в чому і полягає юридична ознака незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва. Фізична ознака предметів даного злочину полягає в тому, що ними можуть бути лише певні конкретні речі матеріального світу. Економічна ознака зазначених предметів виявляється в тому, що вони мають певну господарську або економічну цінність, тобто можуть об'єктивно оцінюватись. Предметом даного злочину є диски для лазерних систем зчитування, обладнання для їх виробництва, його основні вузли, сировина для їх виробництва.
4. Об’єктивна сторона злочину, передбаченого ч. 1 ст. 2031 КК України, полягає у незаконному вчиненні з одним із наведених вище предметів злочину хоча б одного з таких діянь: 1) виробництво, 2) експорт, 3) імпорт, 4) зберігання, 5) реалізація та 6) переміщення за умови, якщо ці дії вчинені у значному розмірі.
5. Обґрунтовується доцільність криміналізації діяння, передбаченого ч. 1 ст. 2031 КК (а саме незаконне виробництво), пов’язаного з відкриттям таких цехів як кваліфікуючої ознаки даного злочину, та пропонується розмістити у ч. 2 ст. 2031 КК, зміст поняття «підпільний цех» надати у примітці до цієї статті. Під підпільним цехом з виробництва дисків для лазерних систем зчитування, матриць слід розуміти певне приміщення або його частину, обладнану або пристосовану для нелегального виробництва дисків для лазерних систем зчитування та матриць. Незаконним переміщенням дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва є переміщення вказаних предметів територією України у будь-який спосіб. Незаконне зберігання дисків для лазерних систем зчитування – це будь-які умисні дії, пов’язані з фактичним незаконним перебуванням дисків для лазерних систем зчитування, матриць у володінні особи у будь-яких місцях, які не є ліцензованим. Незаконна реалізація дисків для лазерних систем зчитування, а також матриць – це введення в обіг незаконно вироблених дисків для лазерних систем зчитування, а також матриць їх продажем чи іншою передачею права власності з подальшим отриманням прибутку.
6. Суб’єкт злочину, передбаченого ст. 2031 КК, може бути як загальний, так і спеціальний. Щодо незаконного обігу, який становлять діяння: виробництво, експорт, імпорт дисків для лазерних систем зчитування, а також експорт, імпорт обладнання та сировини для їх виробництва, суб’єкт може бути тільки спеціальним (суб’єкт підприємницької діяльності); суб’єкт незаконного переміщення, зберігання, реалізації дисків для лазерних систем зчитування, матриць може бут як спеціальним, так і загальним.
7. Суб’єктивну сторону незаконного обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва складають вина, мотив, мета. Незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва характеризується лише умисною формою вини, вид умислу – прямий. Мотив – найчастіше корисливий. Мета – незаконне збагачення. Такі дії, як незаконне переміщення та зберігання, вчиняються з метою подальшої реалізації. Дії, пов’язані з незаконним експортом/імпортом, а також зберіганням, переміщенням та реалізацією сировини, здійснюються саме з метою подальшого виробництва дисків для лазерних систем зчитування.
8. Склад злочину, передбачений ст. 2031 КК, є суміжними із значним колом інших складів злочинів (ст. 176, 202, 300, 301 КК). В окремих випадках посягання, передбачені ст. 2031 КК, завдають шкоди іншим об’єктам кримінально-правової охорони і, за наявності необхідних підстав, кваліфікація вчиненого має здійснюватись за правилами сукупності злочинів (ст. 201, 205, 212, 216). Як критерії відмежування пропонується враховувати поряд із загальними ознаками і відмінні, що характеризують суспільні відносини або правопорядок, на які посягають розглядувані злочини, специфіку вчинення суспільно небезпечних діянь, їх способів як ознак об’єктивної сторони цих складів, специфіку суб’єкта та суб’єктивної сторони.
9. Запропоновано диференціювати кримінальну відповідальність та покарання за злочин, передбачений ст. 2031 КК, з урахуванням ступеня тяжкості вчинених суспільно небезпечних дій. Обґрунтовується доцільність встановлення як альтернативного виду покарання за дії, передбачені ч. 2 ст. 2031 КК, штрафу в розмірі від трьох до п’яти тисяч нмдг, а у санкції ч. 1 ст. 2031 КК – заміни виправних робіт на громадські роботи та встановлення штрафу в розмірі від однієї до трьох тисяч нмдг.
10. З превентивною метою обґрунтовується доцільність внесення зміни до Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» від 1 червня 2000 р. № 1775-III щодо заборони видачі ліцензій на провадження підприємницької діяльності, пов’язаної з обігом дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва особам, які мають незняту чи непогашену судимість за розглядуваний злочин (ст. 2031 КК).
11. З метою усунення недоліків при застосуванні ст. 2031 КК запропоновано викласти її в такій редакції:
«Стаття 2031. Незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, обладнання, його основних вузлів та сировини для їх виробництва
1. Незаконне виробництво, експорт, імпорт, зберігання або переміщення територією України у будь-який спосіб з метою реалізації та реалізація дисків для лазерних систем зчитування, обладнання, його основних вузлів та сировини для їх виробництва, якщо ці дії вчинені у значних розмірах,
- карається штрафом від однієї до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, або громадськими роботами від ста до двохсот годин, або позбавленням волі на строк до двох років.
2. Ті самі дії, якщо вони вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або вчинені у великих розмірах, або незаконним виробництвом дисків для лазерних систем зчитування та матриць шляхом відкриття підпільних цехів,
- караються штрафом від трьох до п’яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням волі на строк від двох до п’яти років.
3. Дії, передбачені частинами першою або другою цієї статті, вчинені в особливо великих розмірах або організованою групою,
- караються позбавленням волі на строк від чотирьох до шести років.
Примітка 1. Під значним розміром слід розуміти вартість дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання чи сировини для їх виробництва, що у двадцять разів і більше перевищує рівень неоподатковуваного мінімуму доходів громадян; під великим розміром слід розуміти вартість дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання чи сировини для їх виробництва, що у сто разів і більше перевищує рівень неоподатковуваного мінімуму доходів громадян; під особливо великим розміром слід розуміти вартість дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання чи сировини для їх виробництва, що у тисячу разів і більше перевищує рівень неоподатковуваного мінімуму доходів громадян.
2. Під підпільним цехом слід розуміти певне приміщення або його частину, обладнану або пристосовану для нелегального виробництва дисків для лазерних систем зчитування та матриць».

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Архівна кримінальна справа Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська № 1--236 за 2011 р.
2. Архівна кримінальна справа Балаклійського районного суду Харківської області 2001/1-352/11 за 2011 р.
3. Архівна кримінальна справа Верхньодніпровського районного суду Дніпропетровської області № 1-119 за 2007 р
4. Архівна кримінальна справа Жовтневого районного суду м. Кривого Рогу № 1-492 за 2009 р.
5. Архівна кримінальна справа Індустріального районного суду м. Дніпропетровська 0417/1-2/2011 за 2011р.
6. Архівна кримінальна справа Маневицького районного суду Волинської області № 1-65 за 2008 р.
7. Архівна кримінальна справа Московського районного суду м. Харкова № 1--842 за 2009 р.
8. Архівна кримінальна справа Носівського районного суду Чернігівської області № 1-234 за 2006 р.
9. Архівна кримінальна справа Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області № 1-1047 за 2010 р.
10. Архівна кримінальна справа Першотравневого районного суду м. Чернівці № 1--164 за 2010 р.
11. Архівна кримінальна справа Снятинського районного суду Івано-Франківської області № 1-64 за 2007 р.
12. Архівна кримінальна справа Терновського районного суду м. Кривого Рогу № 1--352/2010 за 2010 р.
13. Бабанін С. В. Кримінальна відповідальність за порушення чинних на транспорті правил : дис. … канд. юрид. наук : 12.00.08 / Сергій Володимирович Бабанін. – Дніпропетровськ, 2008. – 238 с.
14. Балобанова Д. О. Теорія криміналізації : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія ; кримінально-виконавче право» / Д. О. Балобанова. – Одеса, 2007. – 17 с.
15. Баулін Ю. В. Звільнення від кримінальної відповідальності : [монографія] / Ю. В. Баулін. – К. : Атіка, 2004. – 296 с.
16. Берзін П. С. Кримінальна відповідальність за незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва / П. С. Берзін // Відповідальність за злочини у сфері господарської діяльності : матеріали наук.-практ. конф. / ред. кол. : В. В. Сташис (голов. ред.) та ін. – Харків : Вид-во «Кроссроуд», 2006. – С. 87–90.
17. Берзін П. Кримінально-правова кваліфікація дій, пов’язаних з порушенням законодавства, що регулює виробництво, експорт, імпорт дисків для лазерних систем зчитування, експорт, імпорт обладнання чи сировини для їх виробництва / П. С. Берзін // Підприємництво, господарство і право. –2003. – № 3. –С. 18–22.
18. Берзін П. С. Методика встановлення кримінально-правового змісту окремих критеріїв визначення розмірів наслідків у злочинах у сфері господарської діяльності (на прикладі розв’язання задач з особливої частини кримінального права України) / П. С. Берзін // Законодавство України. Науково-практичні коментарі. – 2005. – № 2. – С. 43–52.
19. Богатирьов І. Г. Кримінальні покарання, не пов’язані з позбавленням волі (теорія і практика їх виконання кримінально виконавчою інспекцією) : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня доктора юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право» / І. Г. Богатирьов. – К., 2006. – 32 с.
20. Бойко А. М. Про поняття та систематизацію злочинів у сфері господарської діяльності // Новий Кримінальний кодекс України : питання застосування і вивчення : матер. міжнар. наук.-практ. конф. (м. Харків, 25–26 жовт. 2001 р.). – К. – Харків : “Юрінком Інтер”, 2002. – С. 129–131.
21. Брайнин Я. М. Уголовная ответственность и ее основания в советском уголовном праве / Я. М. Брайнин. – М. : Госюриздат, 1963. – 275 с.
22. Брич Л. П. Кваліфікація ухилення від сплати обов’язкових внесків державі / Л. П. Брич. – Львів : Юрид. ф-тет Львів. держ. ун-ту імені Івана Франка, 1998. – 76 с.
23. Брич Л. Ознаки посадової особи та кваліфікація господарських злочинів, вчинених нею (закінчення) / Л. П. Брич, В. О. Навроцький // Підприємництво, господарство і право. – 2001. – № 2. – С. 68–71.
24. Великий тлумачний словник сучасної української мови (з дод. і допов.) / уклад і голов. ред. В.Т. Бусел. – К. ; Ірпінь : ВТФ «Перун», 2005. – 1728 с.
25. Вереша Р. В. Поняття вини як елемент змісту кримінального права України : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія ; кримінально-виконавче право» / Р. В. Вереша. – К., 2004. – 18 с.
26. Вереша Р. В. Поняття вини як елемент змісту кримінального права України / Р. В. Вереша. – К. : Атіка, 2005. – 224 с.
27. Вишня В. Б. Методика оцінки дисків для лазерних систем зчитування (ст. 203-1 КК України) : наук.-метод. рекомендації / Вишня В. Б., Коршун В. І., Титаренко О. О., Чаплинський К. О., Якименко Л. П. – Дніпропетровськ : Дніпроп. держ. ун-тет внутр. справ, 2008. – 60 с.
28. Відомості про злочини, передбачені ст.ст. 203-1, 229 КК України за 2002–2009 роки : довідка ДІТ МВС України. – К., 2009. – 8 с.
29. Відомості про злочини, передбачені ст. 203-1, КК України за 2010 рік : довідка ГУІЗ МВС України. – К., 2011. – 1 с.
30. Волков Б. С. Проблема воли и уголовная ответственность / Б. С. Волков. – Казань : Изд-во Казан. ун-та, 1965. – 136 с.
31. Гавриш С. Б. Кримінально-правова охорона довкілля в Україні. Проблеми теорії, застосування і розвитку кримінального законодавства : наук. видання. – К. : Ін-т законодавства ВР України, 2002. – 636 с.
32. Галахова А. В. Уголовная ответственность за хозяйственные преступления : вопросы квалификации / А. В. Галахова. – М. : Юрид. лит., 1987. – 158 с.
33. Гавриш С. Б. Теоретические предпосылки исследования объекта преступлений / С. Б. Гавриш // Право и политика. – 2000. – № 11. – С. 4–15.
34. Головлев Ю. Н. Хозяйственные преступления: понятие и система / Ю. Н. Головлев // Государство и право. – 1993. – № 4. – С. 78–81.
35. Господарський кодекс України : прийнятий Верховною Радою України 16 січня 2003 р. / Верховна Рада України // ВВР. – 2003. – № 18. – Ст. 144.
36. Грищук В. К. Кримінальне право України : Загальна частина : навч. посіб. для студентів юрид. фак. вищ. навч. закл. / В. К. Грищук. – К. : Видавничий Дім «Ін Юре», 2006. – 568 с.
37. Губанова А. В. Деякі проблеми застосування ст. 203-1 КК України / А. В. Губанова // Актуальні проблеми розкриття та розслідування злочинів у сучасних умовах : матеріали Всеукр. наук.-практ. конф. (Запоріжжя, 30 жовтня 2009 р.) / Юридичний інститут ДДУВС. – Запоріжжя : ЗЮІ ДДУВС, 2009. – С. 155–158.
38. Губанова А. В. Проблеми запобігання незаконному обігу дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва (кримінально-правовий аспект) / А. В. Губанова, О. О. Титаренко // Вісник Луганського університету внутрішніх справ ім. Е. О. Дідоренка. – Спеціальний випуск. – 2010. – № 5. –С. 72–78.
39. Гулкевич В. Д. Кримінально-правова охорона авторського права та суміжних прав : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія ; кримінально-виконавче право» / В. Д. Гулкевич. – Львів, 2008. – 20 с.
40. Гуторова Н. Конфіскація майна за кримінальним правом України : проблеми та перспективи / Н. Гуторова, О. Шаповалова // Право України. – 2010. – № 9. – С. 56–65.
41. Гуторова Н. О. Кримінально-правова охорона державних фінансів України : [монографія] / Н. О. Гуторова. – Харків : Вид-во Нац. ун-ту внутр. справ, 2001. – 384 с.
42. Дагель П.С. Субъективная сторона преступления и ее установление / П. С. Дагель, Д. П. Котов. – Воронеж : Издат. Воронеж. ун-та, 1974. – 243 с.
43. Дригваль Н. П. Проблеми оптимізації кримінально-правових заходів у боротьбі з нелегальним обігом дисків для лазерних систем зчитування / Н. П. Дригваль // Вісник Луганського університету внутрішніх справ ім. Е.О. Дідоренка Спеціальний випуск. – 2007. – С. 64 – 69.
44. Дудоров О. О. Злочини у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика : [монографія] / О. О. Дудоров. – К. : Юридична практика, 2003. – 924с.
45. Дудоров О. О. Проблеми кримінально-правової охорони системи оподаткування України : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня доктора юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право» / О. О. Дудоров. – К., 2007. – 36 с.
46. Дудоров О. О. Проблеми кримінально-правової охорони системи оподаткування України: дис. … доктора юрид. наук: 12.00.08 / Дудоров Олександр Олексійович. – К., 2007. – 513 с.
47. Дурдинець В Українська міліція рухатиметься європейським шляхом / В. Дурдинець // Іменем Закону. – 2011 – № 45. – С. 3.
48. Дурманов Н. Д. Понятие преступления / Н. Д. Дурманов. – М. : Изд-во АН СССР, 1948. – 315 с.
49. Дячкін О. П. Кримінальна відповідальність за посягання на електричні мережі, кабельні лінії зв’язку та їх обладнання : монографія / О. П. Дячкін ; за заг. ред. д-ра юрид. наук, проф. В. П. Ємельянова. – Дніпропетровськ : Дніпроп. держ. ун-тет внутр. справ, 2007. – 116 с.
50. Єдиний державний реєстр судових рішень [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.reyestr.court.gov.ua.
51. Емельянов В. П. Концептуальные аспекты исследования объекта преступлений / В. П. Емельянов // Право и политика. – 2003. – № 2. – С. 67–77.
52. Ємельянов В. П. Визначення об’єкта злочину у кримінально-правовій науці : дискусійні питання / В. П. Ємельянов // Вісник Запорізького юрид. ін-ту Дніпроп. держ. ун-ту внутр. справ. – 2009. – № 2. – С. 125–135.
53. Зауваження Головного юридичного управління Апарату Верховної Ради України до проекту Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності та службової діяльності)" (реєстраційний № 9221) / Верховна Рада України // Офіційний сайт Верховної Ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?pf3511=41271
54. Злочини у сфері господарської діяльності за Кримінальним кодексом України та в судовій практиці : науково-практичний коментар / В. М. Киричко, О. І. Перепелиця ; за заг. ред. В. Я. Тація. – Харків : Право, 2010. – 784 с.
55. Злобин Г. А. Об изучении эффективности уголовного наказания / Г. А. Злобин // Советское государство и право. – 1969. – № 6. – С. 31–35.
56. Злобин Г. А. Основания и принципы уголовно-правого запрета / Г. А. Злобин // Советское государство и право. – 1980. – №1. – С.70 –77.
57. Злобин Г. А. Некоторые теоретические вопросы криминализации общественно опасных деяний / Г. А. Злобин, С. Г. Келина // Проблемы правосудия и уголовного права / редкол. : А. М. Ларин и др. – М. : ИГПАН, 1978. – С. 108–110.
58. Золотарьов А. І. Звільнення від кримінальної відповідальності, від покарання та його відбування за злочини у сфері господарської діяльності : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія ; кримінально-виконавче право» / А. І. Золотарьов. – Київ, 2008. – 20 с.
59. Карпец И. И. Уголовное право и этика / И. И. Карпец. – М.: Юрид. лит., 1985. – 256 с.
60. Кваліфікація злочинів, підслідних органам внутрішніх справ : навч. посібник / за заг. ред. В. В. Коваленка ; за наук. ред. О. М. Джужи та А. В. Савченка. – К. : Атіка, 2011. – 648 с.
61. Керимов Д. А. Культура и техника законотворчества / Д. А. Керимов. – М. : Юрид. лит., 1991. – 160 с.
62. Кирись Б. Громадські роботи як вид покарання за кримінальним правом України / Б. Кирись // Вісник Львівського університету : зб. наук. праць. Серія юридична. – 2004. – Вип. 39. – С. 399–406.
63. Клепицкий И. А. Система хозяйственных преступлений / И. А. Клепицкий. – М. : Статут, 2005. – 572 с.
64. Книженко О. О. Процес гуманізації кримінальної відповідальності в Україні / О. О. Книженко // Форум права : електронне наукове фахове видання. – 2008. – № 1. – С. 225–228. [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.nbuv.gov.ua/e-journals/FP/2008-1/08koovvu.pdf.
65. Кодекс України про адміністративні правопорушення від 07.12.1984 р. / Верховна Рада України // Офіційний сайт Верховної Ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http: // www.zakon.rada.gov.ua.html.
66. Козак О. С. Поняття ефективності кримінального закону / О. С. Козак // Теоретичні та прикладні проблеми кримінального права України : матеріали міжнар. наук.-практ. конф. (м. Луганськ, 20–21 травня 2011 р.) / редкол. : Г. Є. Болдарь, А. О. Данилевський, О. О. Дудоров та ін. – Луганськ : РВВ ЛДУВС ім. Е.О. Дідоренка, 2011. – С. 515–519.
67. Козлов А. Н. Понятие преступления / А. Н. Козлов. – СПб. : Изд-во «Юридический центр Пресс», 2004. – 819 с.
68. Конституція України : прийнята на п’ятій сесії Верховної Ради України 28 червня 1996 року : за станом на 1 січня 2006 р. / Міністерство юстиції України. – Офіц. вид. – К., 2006.
69. Коржанський М. Й. Кримінальне право України: Частина Особлива / М. Й. Коржанський. – К. : Ґенеза, 1998. – 592 с.
70. Коржанський М. Й. Об’єкт і предмет злочину : [монографія] / М. Й. Коржанський. – Дніпропетровськ : Юрид. акад. Мін-ва внутр. справ ; Ліра ЛТД, 2005. – 252 с.
71. Коржанский Н. И. Предмет преступления (понятие, виды и значения для квалификации) : учеб. пособие / Н. И. Коржанский. – Волгоград, 1976. – 56 с.
72. Кригер Г.А. Проблемы социальной обусловленности уголовного закона / Г. А. Кригер, Н. Ф. Кузнецова // XXV съезд и дальнейшее укрепление социалистической законности. – М., 1977. – С. 123–133.
73. Кримінальна відповідальність за порушення порядку здійснення господарської діяльності / авт. коментар П. П. Андрушко. – К. : Юрінком Інтер, 2007. – 288 с.
74. Кримінальний кодекс України від 05 квітня 2001 р. / Верховна Рада України // Відомості Верховної Ради. – 2001. – № 25. – Ст. 131.
75. Кримінальний кодекс України : науково-практичний коментар / Ю. В. Баулін, В. І. Борисов, С. Б. Гавриш та ін. ; за заг. ред. В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – К. : Концерн «Видавничий Дім «Ін Юре», 2003. – 1196 с.
76. Кримінальний кодекс України : науково-практичний коментар / Ю. В. Баулін, В. І. Борисов, С. Б. Гавриш та ін. ; за заг. ред. В. Т. Маляренка, В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – Вид. 2-ге, переробл. та доп. – Харків : ТОВ «Одіссей», 2004. – 1152 с.
77. Кримінальний кодекс України. Науково-практичний коментар / Ю. В. Баулін, В. І. Борисов, С. Б. Гавриш та ін. ; за заг. ред. В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – Вид. 3-тє, переробл. та доп. – Харків : ТОВ «Одісей», 2007. – 1184 с.
78. Кримінальний кодекс України : науково-практичний коментар. – Вид. 7-ме, переробл. та доп. / відп. ред. Є. Л. Стрельцов. – Харків : Одісей, 2011. – 824 с.
79. Кримінальне право України. Загальна частина / [Александров Ю. В., Антипов В. І., Володько М. В. та ін.] ; за ред. М. І. Мельника, В. А. Клименка. – Вид. 3-тє, переробл. та доповн. – К. : Юридична думка, 2004. – 352 с.
80. Кримінальне право і законодавство України. Частина Загальна : курс лекцій / за ред. М. Й. Коржанського. – К.: Атіка, 2001. – 432 с.
81. Кримінальне право України. Загальна частина / [М. І. Бажанов, Ю. В. Баулін, В. І. Борисов та ін.] ; за заг. ред. проф. М. І. Бажанова, В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – [Вид. 2-ге, переробл. та доповн.].– К. : Юрінком Інтер, 2005. – 480 с.
82. Кримінальне право України : Загальна частина : підручник / [Ю. В. Баулін, В. І. Борисов, В. І. Тютюгін та ін.] ; за ред. В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – Вид. 4-те, переробл. і допов. – Харків : Право, 2010. – 456 с.
83. Кримінальне право України. Особлива частина : [підручник для студентів юрид. вузів і фак.] / Г. В. Андрусів, П. П. Андрушко, С. Я. Лихова та ін. ; за ред. П. С. Матишевського, П. П. Андрушка, С. Д. Шапченка. – К. : Юрінком Інтер, 1999. – 896 с.
84. Кримінальне право України : Особлива частина : підручник / Ю. В. Баулін, В. І. Борисов, В. І. Тютюгін та ін. ; за ред. В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – Вид. 4-те, переробл. і допов. – Харків : Право, 2010. – 608 с.
85. Кримінальне право України. Особлива частина : підручник / за ред. М. І. Бажанова, В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – К. : Юрінком Інтер ; Харків : Право, 2002. – 496 с.
86. Кримінальне право України. Особлива частина : підручник для студентів юрид. вузів та фак-в / Г. В. Андрусів, П. П. Андрушко, С. Я. Лихова та ін. ; за ред. П. С. Матишевського, С. С. Яценка, П. П. Андрушка. – К. : Юрінком Інтер, 1999. – 896 с.
87. Кримінальне право України : практикум : навч. посібник / кер. авт. кол. Яценко С. С. – К. : Юрінком Інтер, 2002. – 528 с.
88. Кудрявцев В. Н. Объективная сторона преступления / В. Н. Кудрявцев. – М., 1960. – 196 с.
89. Кудрявцев В. Н. Общая теория квалификации преступлений / В. Н. Кудрявцев. – 2-е изд, перераб и дополн. – М. : Юристъ, 1999. – 304 с.
90. Курс советского уголовного права : в 6 томах / под ред. А. А. Пионтковского. – Т. 2. – М. : Наука, 1970. – 216 с.
91. Курс уголовного права : Общая часть : учеб. для вузов / под ред. Н. Ф. Кузнецовой, М. И. Тяжковой. – М. : Изд-во ЗЕРЦАЛО, 1999. – Т. 1 : Учение о преступлении. – 592 с.
92. Леонтьев Б. М. Ответственность за хозяйственные преступления / Б. М. Леонтьев. – М. : Госюриздат, 1963. – 192 с.
93. Матишевський П. С. Кримінальне право України. Загальна частин : [підруч. для студ. юрид. вузів і фак.] / П. С. Матишевський. – К. : А.С.К., 2001. – 352 с.
94. Мінаєв М. М. Кримінальна відповідальність за незаконне виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів (ст. 204 КК України) : автореф. дис. на здобуття наук ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право і кримінологія; кримінально-виконавче право» / М. М. Мінаєв. – К., 2005. – 21 с.
95. Мірошниченко С. Підстави та принципи криміналізації суспільно небезпечних діянь. Питання нормативного закріплення / С. Мірошниченко, О. Титаренко // Вісник прокуратури. – 2008. – № 3 (81). – С. 21–57.
96. Митний кодекс України від 11 липня 2002 року № 92-IV // Офіційний вісник України. – 2002. – № 31. – Ст. 1444.
97. Митрофанов А. А. Основні напрямки кримінально-правової політики в Україні : формування та реалізація / А. А. Митрофанов. – Одеса : Вид-во Одеського юрид. ін-ту НУВС, 2004. – 132 с.
98. Михлин А. С. Последствия преступления / А. С. Михлин. – М. : Юрид. лит., 1969. – 104 с.
99. Мычко Н. И. Уголовное право (терминологический словарь) / Н. И. Мычко. – Донецк : Донецкий юрид. ин-т ЛГУВД, 2006. – 284 с.
100. Мойсик В. Р. Проблеми кримінальної відповідальності за шахрайство з фінансовими ресурсами : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.08 / Мойсик Володимир Романович. – К., 2002. – 239 с.
101. Музика А. А. Відповідальність за злочини у сфері обігу наркотичних засобів / А. А. Музика – К.: Логос, 1998. – 324 с.
102. Музика А. А. Покарання за незаконний обіг наркотичних засобів : монографія / А. А. Музика, О. П. Горох. – Хмельницький : Вид-во Хмельницького ун-ту управління та права, 2010. – 256 с.
103. Навроцький В. О. Кримінальне право. Особлива частина : курс лекцій / В. О. Навроцький. – К. : Знання, 2000. – 771 с.
104. Навроцький В. О. Основи кримінально-правової кваліфікації : навч. посібник / В. О. Навроцький. – К. : Юрінком Інтер, 2006. – 704 с.
105. Навроцький В. О. Теоретичні проблеми кримінально-правової кваліфікації / В. О. Навроцький. – К. : Атіка, 1999. – 464 с.
106. Науково-практичний коментар до Кримінального Кодексу України : у 2 т. / за заг. ред. П. П. Андрушка, В. Г. Гончаренка, Є. В. Фесенка. – 2-е вид., перероб. та доп. – К. : Алеута; КНТ; Центр учбової літератури, 2009. – Т. 1. – 964 с.
107. Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України від 5 квітня 2001 року / за ред. М. І. Мельника, М. І. Хавронюка. – К. : Каннон, А.С.К., 2002. – 1104 с.
108. Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України / за ред. М. І. Мельника, М. І. Хавронюка. – 3-тє вид., переробл. та доповн. – К. : Атіка, 2004. – 1056 с.
109. Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України / за ред. М. І. Мельника, М. І. Хавронюка. – 4-те вид., переробл. та доповн. – К. : Юридична думка, 2007. – 1184 c.
110. Наумов А. В. Российское уголовное право. Общая часть : курс лекций / А. В. Наумов. – М. : Издательство БЕК, 1996. – 560 с.
111. Никифоров Б. С. Объект преступления по советскому уголовному праву / Б. С. Никифоров. – М. : Госюриздат, 1960. – 229 с.
112. Новоселов Г. П. Учение об объекте преступления / Г. П. Новоселов. – М. : Норма, 2001. – 198 с.
113. Ожегов С. И. Словарь русского языка : ок. 5700 слов / С. И. Ожегов ; под ред. чл.-корр. АН СССР Н. Ю. Шведовой. – 19 изд., испр. – М. : Рус. яз., 1987. – 846 с.
114. Основания уголовно-правового запрета : криминализация и декриминализация / [П. С Дагель, Г. А. Злобин, С. Г. Келина и др.] ; отв. ред. В. Н. Кудрявцев, А. М. Яковлев. – М. : Наука, 1982. – 303 с.
115. Останін В. О. Кваліфікація ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів : дис. … канд.. юрид. наук : 12.00.08 / Останін Валерій Олексійович. – К., 2004. – 212 с.
116. Останін В. О. Кваліфікація ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія ; кримінально-виконавче право» / В. О. Останін. – К., 2004. – 20 с.
117. Павлов В. Г. Субъект преступления и уголовная ответственность / В. Г. Павлов. – СПб. : Изд-во „Лань”, Санкт-Петербург. ун-тет МВД России, 2000. – 192 с.
118. Панов Н. И. Способ совершения преступления и уголовная ответственность / Н. И. Панов. – Харьков : «Вища школа», 1982. – 161 с.
119. Пионтковский А. А. Уголовное право РСФСР : Часть общая / А. А. Пионтковский. – М., 1924. – 230 с.
120. Пионтковский А. А. Курс советского уголовного права / А. А. Пионтковский. – М.: Наука, 1970. – Т. 2. – 158 с.
121. Педан В. І. Визначення змісту предмета злочину у вигляді незаконного обороту дисків для лазерних систем зчитування, матриць, устаткування й сировини для їхнього виробництва / В. І. Педан // Університетські наукові записки. – 2011. – № 3. – С. 181–184.
122. Пенитенциарный кодекс Эстонской республики [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.riigikantselei.ee/arhiiv/rto /pae/2005/pae_nr17_06-12-2005.pdf.
123. Податковий кодекс України : прийнятий 2 грудня 2010 р. / Верховна Рада України // Відомості Верховної Ради України. – 2011. – № 13.
124. Полубинская С. В. Цели уголовного наказания / С. В. Полубинская. – М. : Наука, 1990. – 142 с.
125. Про відповідальність за вчинення корупційних правопорушень : Закон України від 11.06.2009 р. № 1507-III / Верховна Рада України // Урядовий кур'єр. – 2009. – № 130.
126. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо впорядкування операцій, пов'язаних з виробництвом, експортом, імпортом дисків для лазерних систем зчитування, обладнання та сировини для їх виробництва) : Закон України від 06 липня 2005 р. № 2734-IV / Верховна Рада України // Відомості Верховної Ради України. – 2005. – № 33. – Ст. 432.
127. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності та службової діяльності) : проект Закону України реєстр. № 9221 від 03.11.2011 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://podatki.in.ua/!news/zak_9221.html.
128. Про внесення змін до Кримінального та Кримінально-процесуального кодексів України щодо вдосконалення процедур здійснення конфіскації : проект Закону України реєстр. № 9208 від. 22.09.2011 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?pf3511=41239
129. Про внесення змін до переліку органів ліцензування : Постанова Кабінету Міністрів України від 27 липня 2011 р. № 798 / Кабінет Міністрів України // Урядовий кур'єр. –2011. – № 141.
130. Про державний контроль за міжнародними передачами товарів військового призначення та подвійного використання : Закон України від 20.02.2003 р. № 549-IV [Електронний ресурс] / Верховна Рада України // Офіційний сайт Верховної Ради України. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua.html.
131. Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів : Постанова Пленуму Верховного Суду України від 08.10.2004 р. № 15 / Верховний Суд України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=v0015700-04&p=13225659 79491117.
132. Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз : наказ Міністерства юстиції України № 705/3145 від 3.11.1998, зі змінами 2004 р.
133. Про затвердження Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з виробництва дисків для лазерних систем зчитування, матриць України з питань регуляторної політики та підприємництва : наказ Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва, Міністерства освіти і науки України № 71/382 від 03.07.2002 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua /cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0589-02&p=1319531157429356.
134. Про затвердження Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з експорту, імпорту обладнання та дисків для лазерних систем зчитування : наказ Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України № 84/247 від 14.08.2002 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/REG7014.html.
135. Про затвердження Порядку застосування фінансових санкцій до суб’єктів господарювання за порушення вимог Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб’єктів господарювання, пов’язаної з виробництвом, експортом, імпортом дисків для лазерних систем зчитування» : наказ МОН України № 619 від 28.10.2002.
136. Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню, та квот на 2010 рік : Постанова Кабінету Міністрів України № 1406 від 23 грудня 2009 р. / Кабінет Міністрів України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://ovu.com.ua/articles/4869-pro-zatverdzhennya-perelikiv-tovariv-eksport-ta-im.
137. Про затвердження положень з питань розповсюдження примірників аудіовізуальних творів, фонограм, відеограм, комп'ютерних програм, баз даних : Постанова Кабінету Міністрів України № 1555 від 13.10.2000 / Кабінет Міністрів України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=1555-2000-%EF.
138. Про затвердження Положення про порядок голографічного захисту документів і товарів : Постанова Кабінету Міністрів України № 171 від 24 лютого 2001 р. / Кабінет Міністрів України // Офіційний Вісник України. – 2001. – № 9. – Ст. 355.
139. Про затвердження Порядку здійснення державного контролю за міжнародними передачами товарів подвійного використання : Постанова Кабінету Міністрів України від 28 січня 2004 р. № 86 / Кабінет Міністрів України // Офіційний сайт Верховної Ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua.html.
140. Про затвердження Порядку присвоєння і нанесення на диски для лазерних систем зчитування та/або матриці спеціального ідентифікаційного коду та визнання спеціальних ідентифікаційних кодів, нанесених на диски та/або матриці, що експортуються, або матриці, що імпортуються : Постанова Кабінету Міністрів України № 623 від 26 квітня 2003 р. / Кабінет Міністрів України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.customs.com.ua/php/document.php?ISN=15825.
141. Про затвердження Правил роздрібної торгівлі примірниками аудіовізуальних творів, фонограм, відеограм, комп’ютерних програм, баз даних : Постанова Кабінету Міністрів України № 1209 від 4.11.1997 / Кабінет Міністрів України // Офіційний вісник України. – 1997. – № 45. – Ст. 55. Про затвердження Угоди про співробітництво між Кабінетом Міністрів України та Всесвітньою організацією інтелектуальної власності : Постанова Кабінету Міністрів України № 1421 від 26 вересня 2002 р. Офіційний вісник України. – 2002. - № 39. – Ст. 1816
142. Про зовнішньоекономічну діяльність : Закон України від 16 квітня 1991 р. / Верховна Рада УРСР // Відомості Верховної Ради УРСР. –1991. – № 29. – Ст. 377.
143. Про Комплексну програму профілактики злочинності на 2001–2005 роки : Указ Президента України від 25 грудня 2000 р. №1376/2000 / Президент України.
144. Про Концепцію державної політики у сфері боротьби з організованою злочинністю : Указ Президента України від 21 жовтня 2011 р. № 1000/2011 / Президент України // Урядовий кур'єр. – 2011. – № 201.
145. Про ліцензування певних видів господарської діяльності : Закон України від 1 червня 2000 р. № 1775-III / Верховна Рада України // Відомості Верховної Ради України. – 2000. – № 36. – Ст. 299.
146. Про невідкладні заходи щодо посилення захисту прав інтелектуальної власності в процесі виробництва, експорту, імпорту та розповсюдження дисків для лазерних систем зчитування : Указ Президента України від 30 січня 2002 р. № 85/2002 / Президент України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf /link1/U085_02.html.
147. Про оподаткуваня прибутку підприємств : Закон України № 334/94-ВР від 28 груня 1994 р. / Верховна Рада України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf /link1/Z0334_0.html.
148. Про оптимізацію системи центральних органів виконавчої влади : Указ Президента України від 9 грудня 2010 р. № 1085/2010 / Президент України // Урядовий кур'єр. – 2010. – № 234.
149. Про особливості державного регулювання діяльності суб’єктів господарювання, пов’язаної з виробництвом, експортом, імпортом дисків для лазерних систем зчитування : Закон України від 17 січня 2002 р. № 2953-III / Верховна Рада України // Вісник Верховної Ради України. – 2002. – № 17. – Ст. 121.
150. Про основні вузли для спеціалізованого обладнання з вир