Литун Ольга Николаевна. Стратегия банковской реструктуризации

Короткий опис

Литун Ольга Николаевна. Стратегия банковской реструктуризации : Дис. ... д-ра экон. наук : 08.00.10 : СПб., 2002 326 c. РГБ ОД, 71:02-8/346-4

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1. Тенденции развития банковской системы России и необходимость ее реструктуризации 11
1.1. Объективные предпосылки структурной перестройки банковского сектора экономики России 11
1.2. Проблемные аспекты становления банковской системы России 23
1.3. Концептуальные вопросы банковской реструктуризации 36
Выводы по первой главе: 50
Глава 2. Стратегическая основа исследования банковской реструктуризации 52
2.1. Определение банковской реструктуризации и ее классификация 52
2.2. Взаимосвязь программно-целевой ориентации банковской реструктуризации и уровней ее проведения 69
2.3. Банковская реструктуризация как стратегическое решение 76
2.4. Предпринимательский подход к реализации банковской реструктуризации 84
Выводы по второй главе: 89
Глава 3. Реализация банковской реструктуризации на системном уровне 96
3.1. Этапы реструктуризации банковской системы 96
3.2. Принципиальные основы построения новой банковской системы 117
3.3. Формы и методы государственной поддержки реструктуризации банковской системы 136
3.4. Развитие надзора и контроля в условиях реструктуризации 151
Выводы по третьей главе: 157
Глава 4. Общие закономерности структурных преобразований деятельности кредитных организаций 162
4.1. Бизнес - идея банковской реструктуризации как выражение ее сути 162
4.2. Условия реструктуризации кредитных организаций 167
4.3. Направления структурирования деятельности кредитных организаций 174
4.4. Технология банковской реструктуризации и оценка ее реализации 192
Выводы по четвертой главе: 203
Глава 5. Менеджмент банковской реструктуризации 207
5.1. Трансформация парадигмы банковского менеджмента 207
5.2. Антикризисный менеджмент банковской реструктуризации 228
5.3. Инновационный менеджмент банковской реструктуризации 238
5.4. Стратегический менеджмент знаний и интегрированное обучение банковского персонала 251
Выводы по пятой главе: 259
Глава 6. Мониторинг банковской реструктуризации 264
б. 1. Повышение качества информационного обеспечения и прозрачности
трансформации банковского бизнеса на основе реструктуризации
бухгалтерского учета и отчетности 264
6.2. Организация, внутрибанковского контроля в процессе реструктуризации 275
6.3. Особенности аудита кредитных организаций, реструктурируемых по инициативе Банка России 285
Выводы по шестой главе: 298
Заключение 301
Список использованной литературы 313

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Реструктуризация банковской системы является одним из важнейших направлений реформирования отечественной экономики, обеспечивающим ее финансовую стабилизацию и дальнейшее продвижение по пути рыночных преобразований.
Банковская реструктуризация направлена на активизацию деятельности кредитных организаций в рамках единой системы создания долгосрочного потенциала устойчивого развития. Достижение соответствия кредитных организаций требованиям общественного прогресса и современным представлениям о банковском бизнесе, а также повышение их роли в создании условий для возрождения промышленности, сельского хозяйства и социальной сферы, являются насущными задачами проводимых реформ.
Такую глобальную задачу, как структурная перестройка в банковской сфере, невозможно решить без изменения стратегии банковского развития. Стратегической установкой современного этапа банковской реструктуризации, определяемой исходя из необходимости закрепления позитивных тенденций, сложившихся в банковской сфере, является постепенный переход от экстенсивного к интенсивному пути развития кредитных организаций, а также формирование нового типа первичных звеньев банковской системы, более устойчивых к кризисным явлениям. При этом следует учитывать, что стратегия банковской реструктуризации не может быть реализована обособленно, она должна соответствовать планам модернизации экономики страны и способствовать прогрессивным макроэкономическим сдвигам.
В целях научно-методического обеспечения реструктуризации современной банковской сферы и повышения результативности реформ целесообразно использование различных подходов: системного, стратегического, регионального, предпринимательского и ряда других, применяя их в рамках единой концепции. Синтез научных подходов позволяет провести наиболее полное исследование фундаментальных основ банковской
5 реструктуризации, определить ее исторические корни, мотивацию, а также оценить успешность проводимых преобразований.
Вместе с тем, в экономической науке пока отсутствует системная теоретическая проработка концептуальных вопросов банковской реструктуризации, ее типологии и классификации, а также стратегических особенностей управления этим процессом исходя из объективных предпосылок развития денежно-кредитной системы; слабо отражены проблемы социальной составляющей в деятельности кредитных организаций и др.. Все это предопределило выбор темы диссертационного исследования и ее актуальность.
Основная цель научного исследования.Целью диссертационного исследования является формирование теоретической базы и развитие методологии банковской реструктуризации, а также разработка концепции менеджмента реструктуризации на основе изучения выявленных закономерностей и прогнозируемых перспектив трансформации банковской системы России.
Реализация поставленной цели предопределяет решение следующих задач, нашедших отражение в диссертации:
выявление сущности банковской реструктуризации и развитие
понятийного аппарата применительно к изучаемой теме;
исследование динамики процесса банковской реструктуризации и
изучение влияния проводимых преобразований на эффективность
функционирования банковского сектора и повышение его
значимости в экономическом развитии страны;
установление причинно-следственных связей банковской
реструктуризации;
развитие концепции банковской реструктуризации;
определение стратегических факторов реструктуризации;
выявление закономерностей трансформации кредитных организаций
в процессе реструктуризации;
исследование проблем управления банковской сферой в
исторической ретроспективе;
проведение анализа особенностей менеджмента банковской
реструктуризации;
определение места и роли социальной составляющей в деятельности
кредитных организаций и разработки предложений по наращиванию
и повышению эффективности использования человеческого
капитала;
определение последовательности проведения банковской
реструктуризации и оценка ее эффективности;
организацию мониторинга банковской реструктуризации.Предметом исследованиявыступают социально-экономические отношения, возникающие в процессе банковской реструктуризации.
Объектом исследованияявляются российская банковская система в целом, Банк России и кредитные организации как ее составные части, а также Агентство по реструктуризации кредитных организаций.
Теоретическую и методологическую основу исследованиясоставляют труды широкого круга специалистов по проблемам экономического развития, эволюции денежно-кредитных отношений, организации и управления банковскими системами, анализа и аудита деятельности кредитных организаций. Среди них следует отметить таких зарубежных авторов, как И. Ансофф, П. Друкер, П. Роуз, Дж. Синки, А. Томпсон, А. Файоль, Й. Шумпетер и других. Важное значение для обоснования теоретической базы реструктуризации имели работы отечественных экономистов: М.С. Атласа, Г. Н. Белоглазовой, А. А. Богданова, Э. Я. Брегеля, В. В. Геращенко, А. Г. Грязновой, Л. Н. Красавиной, Л. П. Кроливецкой, И. Ларионовой, О. И.
7 Лаврушина, В. А. Нарского, М. А. Песселя, Н. А. Савинской, А. М. Тавасиева,
Г. А. Тосуняна, В. М. Усоскина, Е. Б. Ширинской и других.
В процессе исследования также использовались публикации в центральных экономических журналах и средствах массовой информации, статистические материалы, отчеты коммерческих банков и Агентства по реструктуризации кредитных организаций. Анализ и характеристика антикризисной реструктуризации проводились на основе положений законодательных актов Российской Федерации и нормативных документов Банка России.
При написании диссертационной работы применялись общие и специальные методы научного познания, в том числе системный, стратегический, инновационный, предпринимательский, поведенческий подходы и др..
Научная новизна диссертационной работызаключается в развитии теории и методологии банковской реструктуризации, разработке ее концепции, включающей антикризисные, стабилизационные и инновационные структурные изменения на общесистемном уровне, уровне Банка России и уровне кредитных организаций, а также обосновании подходов к организации менеджмента реструктуризации. Проведенное фундаментальное экономическое исследование позволило сформировать систему координат комплексного преобразования банковской сферы России и выявить резервы повышения эффективности управления этим процессом.
К числу основных научных результатов, определяющих новизну диссертационного исследования, относятся следующие:
1.Обоснована необходимость банковской реструктуризации для поступательного развития банковского бизнеса и проведена ее периодизация; выявлены социально-экономические, правовые и методологические особенности этапов реструктуризации.
2. Раскрыто понятие банковской реструктуризации как эволюционного
процесса, основанного на идеях предпринимательства, адаптированных к национальным особенностям страны, и проведена его дифференциация в зависимости от уровня осуществляемых преобразований. Уточнены формы банковской реструктуризации при ее реализации в рамках существующих организационно - пространственных границ и в процессе изменений, приводящих к образованию новых организационных структур, а также определены особенности проявления рассмотренных форм применительно к российской банковской практике.
3. Предложена авторская методология исследования банковской реструктуризации по уровням ее проведения исходя из приоритета межуровневой целостности, согласованности концептуальных подходов и целевых установок осуществляемых структурных преобразований.
4. Аргументирована значимость стратегического подхода к проведению банковской реструктуризации, выделены ее стратегические факторы. Определены основные типы стратегий реструктуризации - антикризисная стратегия и стратегия развития, сформулированы их отличительные признаки.
5. Теоретически обоснована важность оптимизации управления как стратегического фактора реструктуризации. Сформулировано авторское определение понятия «управление банком» с учетом трансформации управленческой парадигмы. Разработаны концептуальные основы менеджмента банковской реструктуризации и определены подходы к организации управления на определенных этапах реструктуризации.
6. Разработаны предложения по упорядочению отношений собственности в кредитных организациях как важнейшего условия проведения банковской реструктуризации; определено влияние проблемы разграничения прав собственности на рост банковского капитала.
7. На основе концепции предпринимательства и в соответствии с исторической динамикой развития кредитных отношений выявлена бизнес-идея
банковской реструктуризации, являющаяся отправной точкой преобразования
кредитных организаций.
8. Путем исследования кредитной организации как единой системы разработана технология реструктуризации кредитных организаций, определяющая направления структурирования банковской деятельности и последовательность трансформации бизнес-идеи реструктуризации в конкретные события и процедуры, а также предложена методика оценки эффективности реструктуризации на микроуровне.
9. Определена стратегическая установка современного этапа банковской реструктуризации и аргументирована необходимость повышения значимости социальной составляющей в деятельности кредитных организаций; определены основные направления деловой активности, обеспечивающие продвижение кредитных организаций по пути реформ.
Теоретическая и практическая значимость исследованиясостоит в формировании новых научных взглядов на процесс банковской реструктуризации и прикладных подходов к ее реализации. Теоретическое осмысление опыта реформирования отечественной банковской сферы в целом и конкретных кредитных организаций позволило сформулировать фундаментальные положения трансформации банковских систем на макро- и микроуровнях. Разработка проблем банковского менеджмента в исторической ретроспективе способствовала углублению представления о формах и методах управления реструктуризацией. Практическая значимость исследования заключается в том, что предлагаемые концептуальные и методологические рекомендации открывают широкие возможности повышения эффективности банковской реструктуризации.
Апробация и внедрение результатов исследования.Теоретические положения и практические выводы диссертационного исследования докладывались и обсуждались на ежегодных сессиях профессорско-преподавательского состава, научных сотрудников и аспирантов по итогам
10 НИР в СПГУЭиФ (1996-2001), региональных и международных научно-практических конференциях: «Возрождение и. перспективы роста экономики России» (С. - Петербург, 1999 г.), «Проблемы реструктуризации и управления кадрами» (С. - Петербург, 1999 г.), «Социально-трудовые отношения в трансформируемой России» (Воронеж, 2000 г.), «Экономические реформы в России» (С.- Петербург, 2000 г.), «Перспективы развития российской экономики в новом тысячелетии» (С- Петербург, 2000 г.), «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» (С- Петербург, 2000 г.), «Российские банки на рубеже тысячелетий» (С- Петербург, 2000 г.), «Учебная, научно-производственная и инновационная деятельность высшей школы в современных условиях» (Оренбург, 2001 г.), «Образование и бизнес: российская практика и зарубежный опыт» (С. - Петербург, 2001 г.), «Экономические реформы в России» (С. - Петербург, 2001 г.).
Материалы диссертации нашли свое применение в учебном процессе в Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов, Высшей экономической школе СПГУЭиФ, Международном банковском институте при подготовке и повышении квалификации экономистов по специальности «Финансы и кредит», а также использовались при выполнении научно-исследовательских работ по кафедре банковского дела СПГУЭФ.
Ряд значимых результатов исследования были приняты для реализации коммерческими банками С- Петербурга, в том числе использованы в процессе реформирования Северо-Западного банка Сбербанка РФ и Балтонэксимбанка.