ПРАВОВІ ЗАСАДИ ФУНКЦІОНУВАННЯ СИСТЕМИ ЕЛЕКТРОННИХ ПЛАТЕЖІВ У СФЕРІ ЕЛЕКТРОННОЇ КОМЕРЦІЇ

Короткий опис

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА СЛУЖБА УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ДЕРЖАВНОЇ ПОДАТКОВОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ

На правах рукопису

Трубін Ігор Олексійович

УДК 336.7:340.5:347.7

ПРАВОВІ ЗАСАДИ ФУНКЦІОНУВАННЯ СИСТЕМИ ЕЛЕКТРОННИХ ПЛАТЕЖІВ У СФЕРІ ЕЛЕКТРОННОЇ КОМЕРЦІЇ

12.00.07 – адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право

Дисертація
на здобуття наукового ступеня
кандидата юридичних наук

Науковий керівник
Новицький Андрій Миколайович кандидат юридичних наук, старший науковий співробітник

Ірпінь–2012

ЗМІСТ
ЗМІСТ 2
ВСТУП 3
РОЗДІЛ 1 ЕЛЕКТРОННА КОМЕРЦІЯ ЯК ОСНОВА РОЗВИТКУ СИСТЕМИ ЕЛЕКТРОННИХ ПЛАТЕЖІВ 12
1.1. Система електронних платежів як предмет наукових досліджень у інформаційному праві 12
1.2. Загальна характеристика та особливості правового регулювання електронної комерції в Україні 30
1.3. Світовий досвід правового забезпечення електронної комерції 55
Висновки до розділу 1 79
РОЗДІЛ 2 ПРАВОВІ ЗАСАДИ ФУНКЦІОНУВАННЯ СИСТЕМИ ЕЛЕКТРОННИХ ПЛАТЕЖІВ 83
2.1. Поняття, зміст і головні риси електронних грошей як основи формування системи електронних платежів 83
2.2. Сучасний стан та особливості правового забезпечення системи електронних платежів 102
Висновки до розділу 2 115
РОЗДІЛ 3 ТЕОРЕТИКО-ПРИКЛАДНІ АСПЕКТИ ПОДАЛЬШОГО РОЗВИТКУ СИСТЕМИ ЕЛЕКТРОННИХ ПЛАТЕЖІВ В УКРАЇНІ 117
3.1. Безпека розрахунків як обов’язковий фактор функціонування системи електронних платежів 117
3.2. Концептуальний підхід до удосконалення правового забезпечення системи електронних платежів в Україні 148
Висновки до розділу 3 171
ВИСНОВКИ 174
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 179
Додаток А 203
Додаток Б 205

ВСТУП

Актуальність теми. Розбудова інформаційного суспільства, розвиток телекомунікаційних мереж, формування інформаційних ресурсів і використання їх для задоволення особистих потреб індивідів сприяли становленню нової сфери суспільних відносин, що в наукових колах та у практичній діяльності отримала назву „електронна комерція”. З появою електронної комерції пов’язане виникнення електронних грошей, як нової форми платіжного засобу. Вони використовуються учасниками відносин у сфері електронної комерції та функціонують у платіжних системах, утворюючи систему електронних платежів.
Специфіка нових відносин вимагала визначення меж поведінки їх учасників шляхом розробки спеціальних нормативно-правових актів, які тривалий час були відсутні. Основою правового забезпечення відповідних відносин стали загальні закони, що регулюють комплекс суспільних відносин, об’єктом яких є інформація, а саме: Закон України „Про інформацію” (1992 р.); Закон України „Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах” (1994 р.); Закон України „Про Концепцію Національної програми інформатизації” (1998 р.).
Новим етапом у розробці правових регуляторів суспільних відносин у сфері електронної комерції стало прийняття у 2003 році законів України „Про електронні документи та електронний документообіг” та „Про електронний цифровий підпис”. Вказані закони визначили правовий статус та порядок використання електронного цифрового підпису та електронного документа, але практично не містили норм, що стосуються відносин у сфері функціонування системи електронних платежів.
Національний банк України у 2008 році розробив Положення про електронні гроші в Україні, яке було викладено в новій редакції згідно з постановою Правління „Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань регулювання випуску та обігу електронних грошей” (2010 р.). Основною метою цього нормативно-правового акта стало правове забезпечення діяльності, пов’язаної з випуском електронних грошей в Україні, та запровадження моніторингу за такою діяльністю. Крім того, це Положення встановило вимоги Національного банку до суб’єктів здійснення випуску, обігу та погашення електронних грошей, а також до платіжних систем на програмній основі.
Проте зазначені нормативно-правові акти повною мірою не вирішили проблем у системі електронних платежів, що функціонує у сфері електронної комерції.
Так, на теоретичному рівні потребує наукового осмислення: сутність електронних грошей, встановлення особливостей системи електронних платежів, єдиний підхід до понять „електронна комерція” та „електронні гроші”.
У практичній сфері основні проблеми пов’язані з визначенням правового статусу системи електронних платежів, зокрема вирішення питання про легітимність платіжних систем, що є складовими системи електронних платежів. Крім того, потребують наукового осмислення питання, пов’язані з підтримкою безпеки у сфері функціонування системи електронних платежів, як результат протиправних вчинків щодо учасників і користувачів платіжних систем.
Теоретичну основу дисертаційного дослідження становлять праці таких вітчизняних учених-юристів у сфері інформаційного права: І. В. Арістової, К. І. Бєлякова, О. В. Бойченко, В. М. Брижка, Т. В. Будко, В. М. Бутузова, В. Д. Гавловського, О. О. Золотар, Р. А. Калюжного, Б. А. Кормича, Ю. Є. Максименко, А. І. Марущака, О. І. Мотляха, Н. Б. Новицької, А. М. Новицького, В. Г. Пилипчука, М. П. Стрельбицького, Т. В. Субіної, В. Г. Хахановського, В. С. Цимбалюка, М. Я. Швеця та інших.
Необхідність дослідження процесу правового забезпечення електронної комерції та системи електронних платежів, визначення їх змісту та особливостей зумовила вивчення теоретичних здобутків учених-юристів у галузі теорії держави і права, господарського права, фінансового права, кримінального права та кримінології, зокрема праці: Д. С. Азарова, Є. О. Алісова, М. М. Дутова, В. М. Желіховського, М. В. Карчевського, О. В. Копана, М. О. Мацелика, В. Я. Настюка, С. О. Орлова, М. М. Панова, Н. А. Савінової, О. Ф. Скакун, А. В. Чучковської та інших.
У процесі дослідження змісту електронних грошей та їх особливостей важливого значення набули роботи учених-економістів: М. М. Александрової, Н. В. Апатової, А. В. Бєліча, Б. С. Івасіва, С. О. Маслової, П. В. Мельника, О. В. Мостіпаки, О. С. Олексюк, М. І. Савлука, Т. О. Тарасової.
Дисертантом використано праці зарубіжних дослідників у галузі економіки та права, які вплинули на результати дисертаційного дослідження, а саме: А. Абдуджалилова, С. С. Алєксеєва, І. Ю. Богдановської, Р. Д. Вайнса, О. Б. Венгерова, Є. В. Горюкова, М. А. Дмітріка, В. М. Дриганова, І. Евода, В. О. Єфремкіної, С. С. Квашніна, О. В. Котіної, Д. А. Кочергіна, Р. Л. Крутца, А. М. Лебедєва, М. Н. Марченко, Н. І. Матузова, С. Ш. Мірякубова, В. Б. Наумова, Л. Е. Смірнової, Л. І. Спірідонова, Ф. Уебстера, А. В. Юрова.
Незважаючи на наявність значної кількості наукових публікацій, які присвячені різним аспектам функціонування системи електронних платежів, питання, що є предметом дисертаційного дослідження, у згаданих працях не розкриті.
Наявність проблем пов’язаних із формуванням правових засад функціонування системи електронних платежів у сфері електронної комерції та не достатній рівень їх наукового осмислення, зумовлює актуальність дисертаційного дослідження.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами.
Обраний напрям дисертаційного дослідження пов’язаний з реалізацією основних положень Закону України „Про Основні засади розвитку інформаційного суспільства в Україні на 2007–2015 роки” (2007 року) та Закону України „Про Концепцію Національної програми інформатизації” (1998 року).
Окремі положення й висновки відображено у проміжних і заключних звітах з НДР співвиконавцем яких є здобувач: Науково-дослідний інститут фінансового права (НДІФП) – „Правове регулювання фінансових трансакцій з використанням мережі Інтернет (міжнародний досвід)” (державний реєстраційний № 0105U006274); Науково-дослідний центр з проблем оподаткування Національного університету ДПС України (НДЦПО НУДПС України) – „Організаційно-правові основи протидії податковим та суміжним правопорушенням при здійсненні господарських операцій з використанням Internet” (державний реєстраційний № 0105U003868); НДЦПО НУДПС України – „Економіко-правове регулювання оподаткування електронної комерції” (державний реєстраційний № 0111U001260).
Пропозиції та рекомендації обговорювались на: засіданні міжкафедрального семінару кафедри фінансового права, кафедри управління, адміністративного права і процесу та адміністративної діяльності НУДПС України та НДІФП 24 травня 2012 року; засіданні наукового семінару Науково-дослідного центру правової інформатики Національної академії правових наук України (НДЦПІ НАПрН України) 5 вересня 2012 року.
Мета і завдання дослідження. Метою дисертації є вирішення наукового завдання щодо формування правових засад функціонування системи електронних платежів у сфері електронної комерції.
Для досягнення зазначеної мети поставлено такі завдання:
– розкрити сутність системи електронних платежів та її структуру;
– здійснити загальну характеристику електронної комерції та визначити її особливості;
– визначити сучасний стан правового регулювання відносин у сфері електронної комерції в Україні;
– з’ясувати особливості електронних грошей, як основи формування системи електронних платежів;
– дослідити особливості безпеки функціонування системи електронних платежів;
– сформулювати концептуальні пропозиції щодо удосконалення правового забезпечення системи електронних платежів.
Об’єкт дослідження – суспільні відносини, які виникають в процесі функціонування системи електронних платежів у сфері електронної комерції.
Предмет дослідження – правові засади функціонування системи електронних платежів у сфері електронної комерції.
Методи дослідження. Методи дослідження використовувалися з урахуванням особливостей теми дисертаційного дослідження, поставленої мети й завдань, об’єкта та предмета дослідження.
Застосування статистичних методів забезпечило можливість отримати знання про обсяг операцій, учасників, негативні та позитивні аспекти розрахунків за допомогою системи електронних платежів у сфері електронної комерції (підрозділи 1.1, 2.1). Використання методу порівняння допомогло визначити спільні риси в доктринальних та законодавчих джерелах, а також виокремити, ті що безпосередньо відображають підходи до визначення сутності електронної комерції та електронних грошей (підрозділи 1.2, 2.1). За допомогою порівняльно-правового методу здійснено порівняльний аналіз вітчизняного та зарубіжного законодавств, міжнародного права, що регулюють суспільні відносини у сфері електронної комерції пов’язані із здійсненням розрахунків за допомогою системи електронних платежів (підрозділи 1.3, 2.2). Використання методу узагальнення дало змогу виявити окремі особливості електронної комерції та електронних грошей, що мають обов’язковий зміст, спираючись на які сформульовано поняття „електронна комерція” та „електронні гроші” (підрозділи 1.2, 2.1). Формально-логічний метод надав можливість з’ясувати особливості та недоліки законодавства, що регулює суспільні відносини у сфері електронної комерції, пов’язані із здійсненням розрахунків за допомогою системи електронних платежів (підрозділи 1.1, 2.2, 3.1).
Наукова новизна одержаних результатів полягає в розробці концептуального підходу до формування правових засад функціонування системи електронних платежів у сфері електронної комерції.
Запропоновані наукові положення мають теоретико-прикладне значення для розвитку інформаційного права, сприятимуть удосконаленню законодавства та практики його застосування у зазначеній сфері, зокрема:
уперше:
– визначено, що систему електронних платежів складають платіжні системи, у яких електронні гроші використовуються як платіжний засіб і поділяються на дві складові: платіжні системи, що функціонують у банківському секторі та платіжні системи, що функціонують поза банківським сектором;
– сформульовано термін „платіжна система на основі електронних грошей”, під яким розуміється сукупність суспільних відносин, що виникають між платіжними організаціями, банками-емітентами, учасниками платіжної системи при здійсненні розрахункових операцій з використанням електронних грошей;
– узагальнено особливості, що притаманні електронним грошам у частині визнання останніх інформацією про кількісне вираження вартості грошового еквівалента;
удосконалено:
– перелік ознак електронної комерції, шляхом узагальнення особливостей, які характерні більшості господарських операцій, що здійснюються з використанням засобів телекомунікації (електрозв’язку), зокрема Інтернет;
– поняття „електронна комерція” у частині визнання її окремим видом суспільних відносин у сфері продажу товарів, надання послуг та виконання робіт з використанням засобів телекомунікації (електрозв’язку), зокрема Інтернет;
– поняття „електронні гроші” у частині врахування виявлених та узагальнених особливостей електронних грошей;
набули подальшого розвитку:
– практичні рекомендації щодо формування спеціального законодавства, яке спрямовано на правове забезпечення функціонування системи електронних платежів у сфері електронної комерції, в частині впровадження електронних грошей, їх обігу та контролю;
– положення щодо правового регулювання електронної комерції зокрема, шляхом визначення предмета правового регулювання, методів і способів, а також механізму правового регулювання;
– теоретичні підходи до встановлення сутності грошей через визначення їх функцій.
Практичне значення одержаних результатів полягає в тому, що окремі положення, висновки і пропозиції дисертації можуть бути використані для подальших наукових досліджень інформаційного права. Отримані дисертантом результати були використані:
– у науково-дослідній сфері – при вирішенні теоретичних і прикладних проблем правового регулювання суспільних відносини у сфері електронної комерції, що пов’язані із здійсненням розрахунків за допомогою системи електронних платежів (Науково-дослідний центр з проблем оподаткування Національного університету державної податкової служби України, акт впровадження від 12 квітня 2012 року);
– у навчальному процесі – для підготовки лекційних занять з курсу „Інформаційне забезпечення управлінської діяльності в органах ДПС” (Національний університет державної податкової служби України, акт впровадження від 17 травня 2012 року);
– у правотворчій діяльності – для удосконалення чинного законодавства, зокрема підготовки проектів нормативно-правових актів, спрямованих на удосконалення правового забезпечення електронної комерції та системи електронних платежів (Науково-дослідний інститут фінансового права, довідка № 131/01-26 від 21 травня 2012 року);
– у практичній діяльності – для підвищення ефективності роботи Олевського ТВБВ Житомирського РУ ПАТ КБ ПриватБанку (акт впровадження від 17 травня 2012 року).
Особистий внесок здобувача. Наукові положення, висновки і рекомендації, що виносяться на захист, сформульовані автором самостійно. З наукових праць, опублікованих у співавторстві, у дисертації використано лише ті, що належать здобувачу. Особистий внесок автора у працях, опублікованих у співавторстві, наведено окремо у списку публікацій.
Апробація результатів дисертації. Основні наукові положення та результати дисертації оприлюднені на таких науково-практичних конференціях:
„Європейські інтеграційні процеси і транскордонне співробітництво” (Луцьк, 18–19 травня 2006 року); „Економічний і соціальний розвиток України в XXI столітті: національна ідентичність та тенденції глобалізації” (Тернопіль, 22–23 лютого 2007 року); „Стратегія сталого розвитку правової системи України” (Одеса, 21–22 грудня 2010 року); „Основні напрямки реформування законодавства України в умовах розбудови демократичної держави” (Харків, 24–25 грудня 2010 року); „Фінансове право у XXI сторіччі: здобутки та перспективи” (Ірпінь, 4–7 жовтня 2011 року); „Реформування податкової системи України відповідно до Європейських стандартів” (Ірпінь, 28 жовтня 2011 року); „Проблеми та перспективи розвитку юридичної науки та освіти в Україні” (Київ, 17 травня 2012 року); „Міжнародна банківська конкуренція: теорія і практика” (Суми, 24–25 травня 2012 року).
Публікації. Основні положення та висновки дисертації відображено у 15 публікаціях, з них: 5 наукових статей опубліковано у фахових виданнях, 8 статей – у збірниках тез доповідей, оприлюднених на наукових заходах, а також у 2 колективних монографіях.
Структура дисертації. Дисертація складається зі вступу, трьох розділів, що містять сім підрозділів, висновків, списку використаних джерел і додатків. Повний обсяг дисертації – 216 сторінок, з яких основний текст становить 179 сторінок, список використаних джерел – 23 сторінки і складається з 212 найменувань, 6 додатків – 14 сторінок.

Список літератури

ВИСНОВКИ

У дисертації здійснено теоретичне узагальнення та запропоновано нове вирішення наукового завдання щодо формування правових засад функціонування системи електронних платежів у сфері електронної комерції.
На підставі наукового осмислення теоретичних положень юридичної науки та інших суміжних наук, аналізу чинного законодавства України, сформульовано висновки та пропозиції, спрямовані на розширення наукових знань про систему електронних платежів та електронну комерцію, а також підготовлено рекомендації щодо удосконалення законодавства та практики його застосування у зазначеній сфері. Основні з них такі:
1. Визначено, що система електронних платежів сформувалась у результаті суспільних перетворень, зокрема завдяки виникненню та розвитку електронної комерції.
Система електронних платежів складається з платіжних систем, у яких електронні гроші використовуються як платіжний засіб, і поділяється на дві складові:
– платіжні системи, що функціонують у банківському секторі;
– платіжні системи, що функціонують поза банківським сектором.
2. Встановлено, що у сучасних умовах електронна комерція є сукупністю операцій, які здійснюються за допомогою засобів телекомунікації та пов’язані з продажем і доставкою товарів, наданням послуг і виконанням робіт, рекламою, організацією систем пошуку клієнтів, упровадженням системи електронних платежів.
3. Запропоновано удосконалення переліку ознак електронної комерції через узагальнення властивостей характерних для більшості господарських операцій, що здійснюються з використанням засобів телекомунікації (електрозв’язку), зокрема Інтернет. Їх перелік має такий вигляд:
– здійснення процесу торгівлі в електронній формі з використанням засобів телекомунікації, зокрема Інтернет;
– відсутність безпосереднього особистого контакту покупця і продавця (постачальника чи виконавця);
– наявність двох і більше учасників відповідних відносин.
4. Узагальнено особливості електронних грошей. Основні з них такі:
– у визначенні „електронні гроші” термін „гроші” умовний, в фізичному вимірі вони не існують;
– електронні гроші це інформація про кількісне вираження вартості грошового еквівалента;
– електронні гроші є безстроковими грошовими зобов’язаннями емітента на пред’явника, в електронній формі;
– забезпечуються готівковими коштами;
– передача інформації сприймається як здійснення платежу з відповідними юридичними наслідками;
– використовуються для розрахунків як через комп’ютерні мережі, так і поза межами них.
5. З метою виокремлення платіжних систем, у яких електронні гроші використовуються як платіжний засіб від платіжних систем безготівкових розрахунків, сформульовано авторське визначення терміна „платіжна система на основі електронних грошей”. Платіжна система на основі електронних грошей – це сукупність суспільних відносин, що виникають між платіжними організаціями, банками-емітентами, учасниками платіжної системи при здійсненні розрахункових операцій з використанням електронних грошей.
До платіжних систем на основі електронних грошей віднесено:
– платіжні системи на основі смарт-карток;
– платіжні системи на програмній основі, що функціонують у Інтернет;
– платіжні системи на основі мереж мобільного зв’язку.
6. Сформульовано поняття „електронна комерція”. Електронна комерція – це суспільні відносини у сфері продажу товарів, надання послуг і виконання робіт з використанням засобів телекомунікації (електрозв’язку), зокрема Інтернет.
7. Запропоновано формулювання поняття „електронні гроші”. Електронні гроші – це платіжний засіб, який відображає інформацію про кількісне вираження вартості грошового еквівалента, має статус безстрокових грошових зобов’язань емітента на пред’явника, забезпечується готівковими коштами, зберігається та передається на спеціальному електронному пристрої, при цьому відповідна передача інформації сприймається як здійснення платежу.
8. Обґрунтовано твердження, що безпека у сфері функціонування системи електронних платежів пов’язана з теоретико-прикладними аспектами інформаційної безпеки. Це пояснюється тим що:
– поняття інформації та інформаційних відносин у сучасних умовах ототожнюється з інформаційним суспільством, невід’ємним елементом якого є масова комп’ютеризація та формування більшості видів суспільних відносин у віртуальному просторі;
– електронні гроші це інформація про кількісне вираження вартості грошового еквівалента, передача цієї інформації сприймається як здійснення платежу з відповідними юридичними наслідками, використовуються для розрахунків, як через комп’ютерні мережі, так і поза межами них.
Як наслідок інформаційну безпеку у сфері функціонування системи електронних платежів пропонується підтримувати шляхом реалізації організаційних, технічних (програмних) та правових заходів, що спрямовані на дотримання конфіденційності, цілісності та доступності інформації, необхідність захисту якої визначається законом. Так, організаційні заходи – це робота спеціально уповноважених суб’єктів, що пов’язана з підготовкою персоналу, розробкою кадрової структури служб охорони, аналітичною роботою кваліфікованих спеціалістів тощо. Щодо технічних заходів, то їх зміст полягає в забезпеченні блокування можливих каналів витоку інформації, перешкоджання несанкціонованому доступу до інформації чи її носіїв, перевірки технічного стану спеціальних засобів передачі та зберігання інформації.
9. Здійснено розподіл чинних нормативно-правових актів, що пов’язані з захистом інформації як складової інформаційної безпеки, на дві групи.
Перша група – законодавчі та підзаконні акти, що закріплюють правові засади охорони інформації, зокрема понятійний апарат, принципи безпеки та організації інформаційних відносин, основні напрями державної політики в сфері інформаційної безпеки, суб’єктивний склад учасників відповідних відносин: закони України „Про інформацію”, „Про Національну програму інформатизації”, „Про телекомунікації”, „Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах”; Доктрина інформаційної безпеки України.
Друга група – нормативно-правові акти, що містять конкретні вказівки щодо порядку здійснення організаційних та технічних заходів безпосередньо пов’язаних із захистом інформації: Указ Президента „Про Положення про технічний захист інформації в Україні”; Постанова Кабінету Міністрів України „Про затвердження Правил забезпечення захисту інформації в інформаційних, телекомунікаційних та інформаційно-телекомунікаційних системах”; ДСТУ 3396.0-96; ДСТУ 3396-1-96; ДСТУ 3396-2-97.
10. Запропоновано віднести до сфери правового забезпечення електронної комерції Закон України „Про захист прав споживачів” і Правила продажу товарів на замовлення та поза торговельними або офісними приміщеннями (2007 р.). При цьому в останньому нормативно-правовому акті необхідно уточнити пункт 2.1 розділу 2 наступної редакції: „суб’єкти господарювання можуть продавати товари на замовлення споживачів, крім спеціалізованих магазинів, крамниць, магазинів-складів, через відділи замовлень магазинів (крамниць), також і в „електронних магазинах” за допомогою засобів телекомунікації”.
11. Визначено, що реалізація наукових доробок у сфері функціонування системи електронних платежів пов’язана з прийняття спеціального законодавчого акта. Це обумовлено наступним: по-перше, з позиції теорії права цьому сприяє специфіка вітчизняної правової системи; по-друге, відносини в сфері електронної комерції, а отже і в сфері функціонування системи електронних платежів не мають і не можуть мати виключно диспозитивний характер; по-третє, суперечності вітчизняного законодавства, що виражені у різному ставленні до правового регулювання відповідних відносин з боку емітентів електронних грошей і держави, в особі уповноважених органів влади і, як наслідок, функціонування ряду платіжних систем на основі електронних грошей, яке має нелегітимний характер; по-четверте, відсутність конкретних норм, що передбачають відповідальність за відповідне невиконання волі держави.
У цьому зв’язку сформульовано концептуальні положення щодо проекту Закону України „Про електронні гроші”. Зокрема пропонується, що Закон повинен: закріпити основні поняття, встановити правовий статус електронних грошей, визначити склад учасників – суб’єктів відповідних відносин, встановити засади безпеки функціонування електронних грошей та юридичної відповідальності за порушення законодавства, містити положення направлені на узгодження чинного законодавства України.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. A glossary of terms used in payments and settlement systems, Bank for International Settlements, March 2003 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.bis.org/publ/cpss00b.pdf
2. IDC: More Mobile Internet Users Than Wireline Users in the U.S. by 2015 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.idc.com/getdoc.jsp?containerId=prUS23028711
3. Report on electronic money, European Central Bank, 1998 Postfach 16 03 1998, D-60066 Frankfurt am Main – 31 August 1998 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.ecb.eu/pub/pdf/other/emoneyen.pdf
4. Ronald L. Krutz. The CISSP Prep Guide—Mastering the Ten Domains of Computer Security // Ronald L. Krutz. Russell Dean Vines. – 2001. – John Wiley & Sons, Inc. – 501 р.
5. Абдуджалилов А. Правовое регулирование электронной коммерции в глобальной сети Интернет законодательством Республики Таджикистан : дис... канд юрид наук : 12.00.03 / Абдуджалилов А. – Душанбе, 2009. – 161 с.
6. Азаров Д. С. Кримінальна відповідальність за злочини у сфері комп’ютерної інформації : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 „Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / Д. С. Азаров . – К., 2003. – 16 с.
7. Александрова М. М. Гроші. Фінанси. Кредит : навчально-методичний посібник / М. М. Александрова, С. О. Маслова. – 2-ге вид., перероб. і допов. – К. : ЦУЛ, 2002. – С. 10.
8. Алексеев С. С. Теория государства и права : [учебник для юр. вузов и факультетов] [Электронный ресурс] / Алексеев С. С. – Режим доступа : http://www.lawbook.by.ru/theory/Alexeev/cont.shtml
9. Алісов Є. О. Проблеми правового регулювання грошового обігу в Україні : автореф. дис... д-ра юрид. наук: 12.00.07 / Є. О. Алісов. – Харьков, 2006. – 47 с.
10. Ананько А. Заключение договоров путем электронного обмена данными [Электронный ресурс] / А. Ананько – Режим доступа : http://www.russianlaw.net/law/doc/a123.htm
11. Апатова Н. В. Трансформація ринків в інформаційній економіці. Мережа аналітичних центрів України [Електронний ресурс] / Апатова Н. В. – Режим доступу : http://www.intellect.org.ua/index.php?lang=u&page=print&material_id=32694&theme_id=0&print=1
12. Арістова І. В. Державна інформаційна політика: організаційно-правові аспекти : Монографія / Арістова І. В. ; за заг. ред. Бандурки О. М. – Харків : Вид-во Ун-ту внутр. справ, 2000. – 368 с.
13. Арістова І. В. Методологічні засади розбудови суспільств знань / І. В. Арістова // Правова інформатика. – 2008. – № 3 (19). – С. 10–17.
14. Банківське безпекознавство : навчальний посібник / Л. М. Стрельбицька, М. П. Стрельбицький, В. К. Гіжевський ; за ред. М. П. Стрельбицького. – К. : Кондор, 2007. – 602 с.
15. Берко А. Ю. Методи та засоби оцінювання ризиків безпеки інформації в системах електронної комерції / Берко А. Ю., Висоцька В. А., Рішняк І. В. // Вісник Національного університету „Львівська політехніка”. – 2008. – № 610. – С. 20–33.
16. Бєліч А. В. Ринок електронних грошей: політекономічний аналіз : автореф. дис… кан. екон. наук : 08.00.01 / А. В. Бєліч. – Донецьк, 2009 . – 16 с.
17. Бєлуха О. М. Електронна комерція: Україна і світ / О. М. Бєлуха, К. Т. Коропецька, О. С. Білик // Вісник Львівського державного інституту новітніх технологій та управління імені В. Чорновола : збірник наукових праць. – 2003. – Вип. 3. – С. 13–27. – (Серія „Економічні науки”).
18. Бєляков К. І. „Віртуальні” економіко-правові відносини: класифікація та специфіка / К. І. Бєляков // Становлення інформаційного суспільства в Україні: економіко-правовий аспект : збірник матер. наук.-практ. круг. стол. – Ірпінь : Національний університет ДПС України, 2011. – С. 30–36.
19. Бєляков К. І. Інформатизація в Україні: проблеми організаційного, правового та наукового забезпечення : [монографія] / Бєляков К. І. – К. : КВІЦ, 2008. – 576 с.
20. Бєляков К. І. Організаційно-правове та наукове забезпечення інформатизації в Україні: проблеми теорії та практики : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня д-ра. юрид. наук. : спец. 12.00.07 / К. І. Бєляков. – К., 2010. – 41 с.
21. Богдановская И. Ю. Правовое регулирование электронной коммерции: зарубежная практика / Богдановская И. Ю. // Право и Интернет: теория и практика ; материалы Третей всероссийской конференции 28 – 29 ноября 2000 года. – М., 2000. – С. 34–35.
22. Бойченко О. В. Політика інформаційної безпеки в системі інформаційного забезпечення органів внутрішніх справ / О. В. Бойченко // Форум права. – 2009. – № 1. – С.50–55.
23. Брижко В. Електронний банкінг у контексті захисту персональних даних / В. Брижко Ю. Базанов, М. Швець ; за ред. М. Швеця. – К. : НДЦПІ АПрН України, 2008. – 141 с.
24. Будко Т. В. Щодо розробки методики встановлення факту деструктивної маніпуляції за текстами засобів масової інформації / Т. В. Будко // Матеріали круглого столу “Проблеми та пріоритети розвитку правової науки в інформаційній сфері”, 11 листопада 2010 р. / Національна академія правових наук, Науково-дослідний центр правової інформатики, Київський регіональний центр. – К., 2010.
25. Бутузов В. М. Правові та організаційні засади протидії злочинам у сфері використання платіжних карток : навчальний посібник / Бутузов В. М., Василинчук В. І., Шеломенцев В. П. – К. : Типографія ТОВ „СТ-Стиль”, 2006. – 139 с.
26. Бутузов В. М. Протидія комп’ютерній злочинності в Україні (системно-структурний аналіз) : монографія / Бутузов В. М. – К. : КИТ, 2010. – 408 с.
27. Веб-сайт ВНПС „ГлобалМані” [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://globalmoney.ua/about.uk.html
28. Веб-сайт компанії Appleton Mayer [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.appletonmayer.com
29. Веб-сайт міжнародної платіжної системи MoneXy [Електронний ресурс]. – Режим доступу з: https://www.monexy.com/
30. Веб-сайт міжнародної платіжної системи WebMoney [Електронний ресурс]. – Режим доступу з: http://webmoney.ua/russian/about
31. Веб-сайт міжнародної платіжної системи Інтернет.Гроші [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://imoney.ua/system/index.ua.htm
32. Веб-сайт Національного банку України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=66296&cat_id=66292
33. Венгеров А. Б. Теория государства и права : учебник для юридических вузов. / Венгеров А. Б. – М. : Новый юрист, 1998. – 624 с.
34. Висоцька В. А Особливості проектування та впровадження систем електронної комерції / В. А. Висоцька // Вісник Національного університету „Львівська політехніка”. – 2008. – № 631. – С. 55–77.
35. Волинка К. Г. Теорія держави і права [навчальний посібник] / Волинка К. Г. – К. : МАУП, 2003. – 240 с.
36. Гелич Ю. О. Інформаційно-правові гарантії таємниці особистого життя людини : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.07 / Ю. В. Гелич. – К., 2010. – 22 с.
37. Глинский А. Электронный бизнесс: состояние и перспективы развития / А. Глинский // Jet info. – 2001. – № 4. – 20 с.
38. Голобуцький О. Електронний уряд [офф-лайновий довідково-інформаційний ресурс] / О. Голобуцький, О. Шевчук. – К., 2002. – Режим доступу : http://www.civicua.org/library/view.html?topic=41182
39. Голубів В. О. Проблеми боротьби зі злочинами у сфері використання компютерних технологій : навч. посіб. / В. О. Голубів, В. Д. Гавловський, В. С. Цимбалюк; за заг. ред. доктора Р. А. Калюжного. – Запоріжжя : ГУ „ЗІДМУ”, 2002. - 292 с.
40. Горюков Е. В. Обзор сложившейся практики регулирования электронных денег / Е. В. Горюков, О. В. Котина ; Центр исследований платежных систем и расчетов. [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.paysyscenter.ru/index.php?option=com_content34
41. Господарський кодекс України : від 16 січня 2003 року // Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 18.
42. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 7 декабря 1998 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.levonevski.net/pravo/kodeksy/gk/index.html
43. Гражданский кодекс Республики Узбекистан от 1 марта 1997 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://lawlib.freenet.uz/laws/uzbek/gkuz/gk1ind.html
44. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30.11.1994 года № 51-ФЗ [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.consultant.ru/popular/gkrf1
45. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2 от 26.01.1996 № 14-ФЗ [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.consultant.ru/popular/gkrf2/
46. Грехов А. М. Е-комерція : [навч. посіб.] / Грехов А. М. – К. : Вид-во Європ. ун-ту, 2006. – 214 с.
47. Гроші та кредит : підручник / [М. І. Савлук, А. М. Мороз, М. Ф. Пуховкіна та ін.] – К. : Либідь, 1992. – 331 с.
48. Директива 1999/93/ЄС Європейського Парламенту та Ради Європейського Союзу про політику ЄС щодо електронних підписів від 13 грудня 1999 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=994_240
49. Директива 2000/31/ЄС Європейського Парламенту та Ради Європейського Союзу про деякі правові аспекти інформаційних суспільних послуг, зокрема електронної комерції на внутрішньому ринку (директива щодо електронної комерції) від 8 червня 2000 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/994_224
50. Дмитрик Н. Платежные инструменты [Електронный ресурс]. / Н. Дмитрик – Режим доступа : www.russianlaw.net/law/doc/a143.htm
51. Доля Т. С. Платіжні системи Internet як інструменти електронної комерції / Т. С. Доля // Торгівля, комерція, підприємництво : збірник наукових праць / [ред. кол. Апопій В. В., Дайновський Ю. А., Скибінський С. В. та ін.]. – Львів : Вид-во Львівської комерційної академії, 2009. – 234 с.
52. Дрыганов В. Основные аспекты правового регулирования электронной коммерции в Беларуси и за рубежом [Электронный ресурс]. / В. Дрыганов – Режим доступа : www.russianlaw.net/law/doc/a116.htm
53. Дутов М. М. Правове забезпечення розвитку електронної комерції : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.04 / М. М. Дутов. – Донецьк, 2003. – 20 с.
54. Електронна комерція: правові засади та заходи удосконалення : монографія / В. Брижко А. Новицький В. Цимбалюк М. ; за ред. М. Швеця, А. Москаленко, О. Гладківської. – К. : НДЦПІ АПрН України, 2008. – 149 с.
55. Електронна торгівля (правовий аспект регулювання) : монографія / Новицький А. М., Гаркуша В. С., Новицька Н. Б. Трубін І. О. та інші ; за заг. ред. Костицького В. В. – К. : МП „Леся”, 2007. – 212 с.
56. Електронний банкінг (організаційно-правово забезпечення) : монографія / А. М. Новицький, Н. Б. Новицька, С. П. Позняков та ін. ; [за заг. ред. А. М. Новицького] – Ірпінь : Національний університет ДПС України, 2008. – 274с.
57. Ефремкина О. В. Электронные деньги в ЕС: правовой аспект / О. В. Ефремкина // Глобалистика : энциклопедия. – М., 2003.– С. 325–326
58. Євдоченко Л. О. Удосконалення системи державного забезпечення інформаційної безпеки України в умовах глобалізації: автореф. дис. канд. наук з держ. упр. : 25.00.01 / Л. О. Євдоченко. – Л., 2011. – 24 с.
59. Желіховський В. М. Правові засади електронної комерції в Україні : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / В. М. Желіховський. – К., 2007. – 20 с.
60. Желіховський В. М. Правові засади електронної комерції в Україні : дис... канд. юрид. наук : 12.00.07 / В’ячеслав Михайлович Желіховський. – Київ, 2007. – 218 с.
61. Живко З. Б. Інформаційні загрози : суть та проблеми / З. Б. Живко, М. О. Живко // Системи обробки інформації : збірник наукових праць. – 2009. – № 7 (81). – С. 116–118.
62. Жучкова И. Электронный бизнес : перспективы развития / И. Жучкова, А. Коноплева // Економіка, фінанси, право. – 2002. – № 12. – С. 3–6.
63. Задвірний Я. О. Використання можливостей електронної комерції у процесі ведення бізнесу / Я. О. Задвірний, А. Б. Орловська // Формування ринкової економіки в Україні. – 2008. – Вип. 18. – С. 70–75.
64. Зажигалкин А. В. Международно-правовое регулирование электронной коммерции : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.10; 12.00.03 / А. В. Зажигалкин. – Санкт-Петербург, 2005. – 23 с.
65. Захист інформації. Технічний захист інформації. Основні положення : ДСТУ 3396.0-96. – [Чинний від 1997.01.01]. – [Електроний ресурс] / Офіційний сайт Державної служби спеціального зв’язку та захисту інформації України. – Режим доступу : http://www.dstszi.gov.ua/dstszi/control/uk/publish/article;jsessionid=5D34EDB7C9C9D4491C0171ACCAD297E1?art_id=38883&cat_id=38836
66. Захист інформації. Технічний захист інформації. Порядок проведення робіт : ДСТУ 3396.1-96. – [Чинний від 1997.07.01]. – [Електроний ресурс] / Офіційний сайт Державної служби спеціального звязку та захисту інформації України. – Режим доступу : http://www.dstszi.gov.ua/dstszi/control/uk/publish/article;jsessionid=5D34EDB7C9C9D4491C0171ACCAD297E1?art_id=38911&cat_id=38836
67. Захист інформації. Технічний захист інформації. Терміни та визначення : ДСТУ 3396.2-97. – [Чинний від 1998.01.01]. – [Електроний ресурс] / Офіційний сайт Державної служби спеціального звязку та захисту інформації України. – Режим доступу : http://www.dstszi.gov.ua/dstszi/control/uk/publish/article;jsessionid=5D34EDB7C9C9D4491C0171ACCAD297E1?art_id=38934&cat_id=38836
68. Зима А. М. Протидія кіберзлочинності у банківській сфері : стан, проблеми та шляхи їх вирішення / А. М. Зима // Протидія злочинам, які вчиняються з використанням комп’ютерних мереж : тези доп. міжнар. наук.-практ. конфер., 1–2 жовтня 2010 року / Держ. вищ. навч. заклад „Українська академія банківської справи Національного банку України”. – Суми : ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2010. – 208 с.
69. Золотар О. О. Правова охорона як складова інформаційної безпеки цивільної авіації: автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.07 / О. О. Золотар. – К., 2010. – 20 с.
70. Илайес Эвод. Электронная коммерция. Практическое руководство / Илайес Эвод ; [пер. с англ.]. – СПб. : ООО „ДиаСофтЮП”, 2002. – 608 с.
71. Івасів Б. Електронні гроші: можливості, тенденції розвитку та наслідки поширення / Б. Івасів // Фінансовий ринок України. – 2011. – № 5. – С. 8–9.
72. Івасів Б. Історія виникнення та перспективи розвитку електронних грошей / Б. Івасів // Світ фінансів. – 2008. – № 2. – С. 157–160.
73. Інформаційне право та правова інформатика у сфері захисту персональних даних : монографія [авт. кол-в: В. Брижко, М. Гуцалюк, В. Цимбалюк, М. Швець] ; за ред. М. Швеця. – К. : НДЦПІ АПрН України, 2005 р. – 334 с.
74. Каждый третий украинец пользуется интернет не реже раза в месяц [Электронный ресурс] / Веб-сайт исследовательского агентства полного цикла InMind – Режим доступа : http://inmind.com.ua/press/openresult/244/
75. Карасюк В. В. Електронна комерція : проблеми правового забезпечення безпеки транзакцій / В. В. Карасюк, М. А. Судейко // Правова інформатика. – 2009. – № 2(22) – C. 54–65.
76. Карчевський М. В. Кримінальна відповідальність за незаконне втручання в роботу електронно-обчислювальних машин (комп’ютерів), систем та комп’ютерних мереж (аналіз складу злочину) : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.08 / М. В. Карчевський. – Х., 2003. – 14 с.
77. Карчевський М. В. Нормативне регулювання обмеження права інформаційної приватності в контексті вимог європейських законодавчих стандартів [Електронний ресурс] / Карчевський М. В. – Режим доступу : www.nbuv.gov.ua/portal/Soc_Gum/Vlduvs/2009.../09_1_2_1.pdf
78. Качарян А. Б. Виховання культури користувача Інтернету. Безпека у всесвітній мережі : навчально-методичний посібник / А. Б. Качарян, Н. І. Гущина. – К., 2011. – 100 с.
79. Квашнин С. С. Электронные деньги как новое направление развития денежного обращения России [Электронный ресурс] / С. С. Квашнин – Режим доступа : http://www.unn.ru/pages/issues/vestnik/99990193_West_econ_finans_2004_1(5)/B_25.pdf
80. Класифікація видів економічної діяльності (КВЕД), затверджена наказом Держстандарту України від 26 грудня 2005 року № 375 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : Системи інформаційно-правового забезпечення ЛІГА: ЗАКОН ”Еліт”.
81. Кодекс України про адміністративні правопорушення : від 07.12.1984 р. // Відомості Верховної Ради УРСР. – 1984. – № 51.
82. Концепция государственной политики в области информатизации, одобренная Указом Президента Республики Белорусь от 6 апреля 1999 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.pravo.by/webnpa/text_txt.asp?RN=P39900195
83. Копан О. В. Інформаційно-технологічна форма управління макросистеми внутрішньодержавної безпеки / О. В. Копан // Правова інформатика. – 2008. – № 2(18).
84. Кормич Б. А. Організаційно-правові основи політики інформаційної безпеки України : дис. ... д-ра юрид. наук. : 12.00.07 / Кормич Б. А. – Х., 2004.
85. Косарев А. С. Проблемы правового регулирования сделок в сфере электронной коммерции : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.03 / А. С. Косарев. – Москва, 2010. – 25 с.
86. Кочергин Д. А. Электронные деньги: анализ с позиций современных денежных теорий / Д. А. Кочергин // Вестн. С.-Петерб. ун-та. – 2000. – Вып. 4. – С. 83–92.
87. Кузьменко Б. В. Захист інформації : навч. посіб. Ч. 1 / Б. В. Кузьменко, О. А. Чайковська. – К., 2009. – 83 с.
88. Кузьменко Б. В. Захист інформації : навч. посіб. Ч. 2 / Б. В. Кузьменко, О. А. Чайковська. – К. : Видавничий відділ КНУКіМ, 2009. – 69 с.
89. Лебедев А. Электронные деньги: миф или реальность [Электронный ресурс] / А. Лебедев. – Режим доступа : www.vlarin.chat.ru/lancrypto/3.htm
90. Лопатін С. І. Адміністративно-правові відносини у сфері забезпечення права громадян на інформацію: автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.07 / С. І. Лопатін. – К., 2010. – 20 с.
91. Макарова М. В. Електронна комерція : [посібник для студентів вищ. навч. закладів] / Макарова М. В. – К. : Видавничий центр „Академия”, 2002. – 272 с.
92. Макарова М. В. Тенденції розвитку цифрової економіки : [монографія] / Макарова М. В. – Полтава : РВВ ПУСКУ. – 2004. – 236 с.
93. Максименко Ю. Є. Теоретико-правові засади забезпечення інформаційної безпеки України : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук. : спец. 12.00.01 / Максименко Ю. Є. – К., 2007. – 22 с.
94. Малицький В. В. Перспективи розвитку електронних грошей в Україні [Електронний ресурс] / В. В. Малицький, М. А. Поливана. – Режим доступу : ttp://www.rusnauka.com/1_KAND_2010/Economics/16_57094.doc.htm
95. Марущак А. І. Пріоритети розвитку інформаційного права України / А. І. Марущак // Інформація і право. – 2011. – № 1. – С. 20–24.
96. Марценюк О. Г. Предмет та методи інформаційного права / Р. А. Калюжний, О. Г. Марценюк // Правова інформатика. – 2008. – № 3 (19). – С. 5–9.
97. Махаєва О. О. Підходи до регулювання емісії електронних грошей та їх використання [Текст] / О. О. Махаєва // Вісник Української академії банківської справи. – 2005. – № 2(19). – C. 46–51.
98. Мацелик М. О. Міжнародний досвід регулювання небанківських електронних систем / М. О. Мацелик, Р. О. Балан // Науковий вісник НУДПСУ (економіка, право). – 2009. – № 3. – С. 152–158.
99. Мирякубов C. Правовое регулирование электронной коммерции в Республике Узбекистан: основные проблемы и способы их разрешения [Электронный ресурс] / Мирякубов С. – Режим доступа : http:ru.infocom.uz/more.php?id=903_0_1_0_M
100. Модельный закон об электронной торговле: от 25.11.2008 г. № 997-k75 [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/997_k75
101. Мотлях О. І. Безпека комп’ютерних інформаційних даних : реалії сьогодення та перспективи / О. І. Мотлях // Юридичний вісник України. – 2008. – № 4. – С. 47–52.
102. Моченов В. Ю. Правовое регулирование электронной коммерции : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.03 / В. Ю. Моченов. – Москва, 2006. – 20 с.
103. Настюк В. Я. Формування системи інформаційного законодавства в Україні / В. Я. Настюк // Інформація і право. – 2011. – № 2. – С. 27–31.
104. Наумов В. Б. Право и Интернет: очерки теории и практики / В. Б. Наумов. – М. : Книжный дом „Университет”, 2002. – 240 с.
105. Наумов В. Б. Правовое регулирование распространения информации в сети интернет : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.14 / В. Б. Наумов. – Екатеринбург, 2003. – 24 с.
106. Непряхина Н., Черный Р. ГНС подключила электронику [Электронный ресурс] / Н. Непряхина Черный Р. – Режим доступа: http://kommersant.ua/doc/1859286
107. Новицька Н. Б. Організаційно-правові аспекти інформаційної культури в управлінській діяльності : автореф. дис. канд. юрид. наук: 12.00.07 / Н. Б. Новицька. – Ірпінь, 2007. – 20 с.
108. Новицький А. М. Правове регулювання інституціоналізації інформаційного суспільства в Україні : [монографія] / Андрій Миколайович Новицький. – Ірпінь : НУДПС України, 2011. – 444с.
109. Новіков С. Віртуальні гроші: чи варто зв’язуватися? Бізнес-портал Іванофранківщини [Електронний ресурс]. – Режим доступу : www.business.if.ua/themes/business/material.asp?folder=1984&matID=206
110. О почтовой связи : Закон Республики Узбекистан : от 31 августа 2000 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.pochta.uz/?ol=z1
111. О связи : Федеральный Закон Российской Федирации : от 7 июля 2003 года № 126-ФЗ [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://ntc.duma.gov.ru
112. О телекоммуникациях : Закон Республики Узбекистан : от 20 августа 1999 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.medialaw.ru/exussrlaw/l/uz/telecom.htm
113. Об информатизации : Закон Республики Белорусь : от 6 сентября 1995 года № 3850-XII [Электронный ресурс]. – Режим доступа : ttp://www.medialaw.ru/exussrlaw/l/by/informat.htm
114. Об информации, информатизации и защите информации : Федеральный Закон Российской Федерации : от 20 февраля 1995 года № 149-ФЗ [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://ntc.duma.gov.ru/bpa/searchrun.phtml?idb=1&tipdocu=&tipdoc%5B%5D=32&ogu1=&sbu1=&dd1=20.02.95&dd2=20.02.95&td=1&nmu=&nm=&nmi=&nstr=&tx=&klu1=&klu2=0&kl=&klid=&rubu1=&rubu2=0&rub=&txt=&vs=&cpage=1&sort=1
115. Об участии в международном информационном обмене : Федеральный Закон Российской Федерации : от 4 июля 1996 года № 85-ФЗ [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://ntc.duma.gov.ru/bpa/searchrun.phtml?idb=1&tipdocu=&tipdoc%5B%5D=32&ogu1=&sbu1=&dd1=04.07.96&dd2=&td=1&nmu=&nm=&nmi=%F3%F7%E0%F1%F2%E8%E8&nstr=&tx=&klu1=&klu2=0&kl=&klid=&rubu1=&rubu2=0&rub=&txt=&vs=&cpage=1&sort=1
116. Об электронной коммерции : Закон Республики Узбекистан : от 29 апереля 2004 года № 613-II [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://parliament.gov.uz/laws/r5_12143.htm
117. Об электронной торговле : Федеральный Закон Российской Федерации : от 6 июня 2001 года № 1582-III ГД [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.e-commerce.ru/biz_tech/implementation/legal/fz_etrading.html#1
118. Об электронной цифровой подписи : Закон Республики Узбекистан : от 11 декабря 2003 года № 562-II [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://parliament.gov.uz/laws/r5_12135.htm
119. Об электронной цифровой подписи федеральный : Закон Российской Федерации от 10 января 2002 года № 1-ФЗ [Электронный ресурс]. – Режим доступа :
120. Об электронном документе : Закон Республики Беларусь от 10 января 2000 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://pravo.by/webnpa/text_txt.asp?RN=H10000357
121. Об электронном документообороте : Закон республики Узбекистан от 29 апреля 2004 года № 611-II [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.cbu.uz/ru/zakon/zak_o_ed.html
122. Олексюк О. С. Електронні гроші та їх розвиток / О. С. Олексюк, О. В. Мостіпака // Інноваційна економіка. – 2010. – № 17. – С. 217–223.
123. Олійник О. В. Організаційно-правові засади захисту інформаційних ресурсів України : автореф. дис. канд. юрид. наук: 12.00.07 / О.В. Олійник. – К., 2006. – 20 с.
124. Організаційно-правові та тактичні основи протидії злочинності у сфері високих інформаційних технологій : навчальний посібник / [за ред. Б. В. Романюка; Є. Д. Скулиша]. – К., 2011. – 404 с.
125. Орлов С. О. Кримінально-правова охорона інформації в комп’ютерних системах та телекомунікаційних мережах : автореф. дис. канд. юрид. наук : 12.00.08 / С.О. Орлов. – Х., 2004. – 17 с.
126. Ормоцадзе М. Е краткое. [Электронный ресурс] / М. Ормоцадзе – Режим доступа : http://www.depo.ua/ru/vlast-deneg/2011_vd/2011_2_vd/273_vtoc/vdart15641.htm
127. Ормоцадзе М. Манящие глобально [Электронный ресурс] / М. Ормоцадзе – Режим доступа : http://www.depo.ua/ru/vlast-deneg/2011_vd/2011_10_vd/301_vtoc/vdart16441.htm
128. Основи інформаційного права України : навч. посіб. / [B. C. Цимбалюк, В. Д. Гавловський, В. В. Гриценко та ін.] ; за ред. М. Я. Швеця, Р. А. Калюжного та П. В. Мельника. – К. : Знання України, 2004. – 274 с.
129. Панасюк Б. А. Розвиток та функціонування електронних грошей в світовій економіці [Електронний ресурс] / Панасюк Б. А. – Режим доступу : http://www.rusnauka.com/3_ANR_2011/Economics/1_78150.doc.htm
130. Перелік і тарифи послуг з реєстрації установ банків, надання ліцензій (дозволів) на здійснення банківських операцій, операцій з валютними цінностями та інших послуг, що надаються Національним банком України та його територіальними управліннями. Затверджений постановою Правління Національного банку України від 12 серпня 2003 р. № 333 [Електронний ресурс]. – Режим доступу з: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0787-03
131. Петрик В. М., Кузьменко А. М., Остроухов В. В. та ін. Соціально-правові основи інформаційної безпеки : навч. посібник / [Петрик В. М., Кузьменко А. М., Остроухов В. В. та ін.]. ; за ред. В. В. Остроухова. – К. : Росава, 2007. – 496 с.
132. Пилипчук В. Г. Системні проблеми розвитку правової науки в інформаційній сфері / В. Г. Пилипчук // Вісник Академії правових наук України. – 2011. – № 3. – С. 16–27.
133. Пісоцька Р. Гроші в Інтернеті [Електронний ресурс] / Р. Пісоцька – Режим доступу : http://birzha.sumy.ua/content/view/238/48/
134. Плескач В. Л. Електронна комерція : підручник / В. Л. Плескач, Т. Г. Затонацька. – К. : Знання, 2007. – 535 с.
135. Правила Національної системи масових електронних платежів, затверджені постановою Правління Національного банку України від 10.12.2004 р. № 620. [Електронний ресурс] – Режим доступу : Системи інформаційно-правового забезпечення ЛІГА: ЗАКОН ”Еліт”.
136. Правила продажу товарів на замовлення та поза торговельними або офісними приміщеннями, затверджені наказом Міністерства економіки України від 19 квітня 2007 № 103 // Офіційний вісник України. – 2007. – № 80.
137. Правове регулювання електронної комерції : монографія / [Л. Д. Тимченко, П. В. Мельник, В. Б. Смелік, Л. Л. Тарангул, І. О. Трубін та ін.]; за ред. Л. Д. Тимченка. – Ірпінь : Національний університет державної податкової служби України, 2008. – 236 с.
138. Правове регулювання електронної комерції. European Union’s Tacis Programme. Ukrainian-European Policy and Legal Advice Centre. Група економічного та фінансового законодавства [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.ueplac.kiev.ua
139. Про банки та банківську діяльність : Закон України від 7 грудня 2000 року [Електронний ресурс] – Режим доступу : Системи інформаційно-правового забезпечення ЛІГА: ЗАКОН „Еліт”.
140. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо функціонування платіжних систем та розвитку безготівкових розрахунків) : проект Закону, реєстр. від 21 червня 2012 року № 10656 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?pf3511=43801
141. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо впровадження електронних грошей та запобігання створенню фінансових пірамід : проект Закону : реєстр. від 17 листопада 2011 № 9476 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_2?id=&pf3516=9476&skl=7
142. Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань регулювання випуску та обігу електронних грошей : Постанова Правління Національного банку України : від 4 листопада 2010 року № 481 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua
143. Про внесення змін до законів України „Про платіжні системи та переказ коштів в Україні” і „Про банки і банківську діяльність” (щодо визначення деяких термінів та понять) : проект Закону України реєстр. від 22 березня 2011 року № 8277 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?id=&pf3511=39966
144. Про внесення змін до Законів України „Про платіжні системи та переказ коштів в Україні” і “Про банки і банківську діяльність” (щодо визначення деяких термінів та понять) : проект Закону України : реєстр. від 18 квітень 2011 року № 8277-1 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?pf3511=40183
145. Про внесення змін до Закону України „Про захист прав споживачів” : Закон України : від 1 грудня 2005 року // Відомості Верховної Ради УРСР. – 1991. – № 30.
146. Про діяльність платіжних систем і систем розрахунків в Україні / Прес-реліз Національного банку України [Електронний ресурс]. – Режим доступу з : http://www.bank.gov.ua/Publication/pres_service/2010/platij_sustemu_121010.pdf
147. Про договори міжнародної купівлі-продажу товарів : Конвенція ООН : від 11 квітня 1980 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://kimo.univ.kiev.ua/MPP/24.htm.
148. Про Доктрину інформаційної безпеки України : Указ Президента України : від 8 липня 2009 року № 514/2009 // Офіційний вісник України. – 2009. – № 52. – Ст. 7.
149. Про електронний цифровий підпис : Закон України : від 22 травня 2003 року // Урядовий кур’єр. – 2003. – № 119.
150. Про електронні гроші в Україні : положення затверджене Постановою Правління Національного банку України від 25 червня 2008 року № 178 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0688-08
151. Про електронні документи та електронний документообіг : Закон України : від 22 травня 2003 року // Офіційний вісник України. – 2003. – № 25.
152. Про електронну комерцію : проект Закону України : реєстр. від 18 лютого 2010 року № 6086 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://gska2.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?pf3511=37033
153. Про започаткування та здійснення діяльності установами-емітентами електронних грошей та пруденційний нагляд за ними : Директива 2000/46/ЄС Європейського Парламенту та Ради : від 18 вересня 2000 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=994_178
154. Про затвердження Правил забезпечення захисту інформації в інформаційних, телекомунікаційних та інформаційно-телекомунікаційних системах : Постанова Кабінету Міністрів України: від 29 березня 2006 року № 373 // Офіційний вісник України. – 2006. – № 13. – Ст. 164.
155. Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах : Закон України : від 5 липня 1994 року № 80/94-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1994. – № 31.
156. Про захист прав споживачів : Закон України від 12 травня 1991 р. // Голос України. – 1991. – № 110.
157. Про зовнішньоекономічну діяльність : Закон України : від 16 квіт