Расследование хищений в сфере банковской деятельности

Короткий опис

Год:

1998

Автор научной работы:

Луценко, Олег Анатольевич

Ученая cтепень:

кандидат юридических наук

Место защиты диссертации:

Краснодар

Код cпециальности ВАК:

12.00.09

Специальность:

Уголовный процесс; криминалистика; теория оперативно-розыскной деятельности

Количество cтраниц:

182

Оглавление диссертациикандидат юридических наук Луценко, Олег Анатольевич

Введение
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1.Криминалистическаяхарактеристика хищений в сферебанковскойдеятельности.
1.1. Обстановкасовершенияхищений в сфере банковскойдеятельности.
1.2. Способы совершения исокрытияхищений в сфере банковской деятельности. Механизмследообразования.
1.3. Предметпосягательства, мотивы и цели хищений всферебанковской деятельности.
1.4. Особенности личностипреступника. Обобщенные данные о криминалистических особенностяхсоучастияв хищении.
1.5. Взаимосвязь элементовкриминалистическойхарактеристики хищений в сфере банковской деятельности.
Глава 2. Основные способыхищенийденежных средств в сфере банковской деятельности и обстоятельства, подлежащие установлению поделу.
2.1.Хищенияпри проведении банками кредитных операций.
2.2. Хищения при выдаче банками беспроцентных ссуд.
2.3. Хищения при учреждении банками дочерних предприятий.
2.4. Хищения с использованием банками расчетных операций.
2.4.1. Хищения денежных средств с помощью фальшивыхавизо.
2.4.2. Хищения денежных средств при несанкционированном входе в компьютерные сети банков посредством компьютерной техники.
2.4.3.Хищения денежных средств с банковских счетов при проведении операций с пластиковыми карточками.
2.5. Хищения при проведении банками валютных операций.
Глава Э. Особенности возбуждения уголовных дел и первоначальный этапрасследования.
3.1. Особенности выявления хищений и возбуждения уголовных дел.
3.2. Взаимодействиеследователяс оперативно-розыскными службами.
3.3. Неотложныеследственныедействия.
3.4. Выдвижение и разработкаследственныхверсий, особенности планирования.
Глава 4. Тактика проведения отдельных следственных действий.
4.1. Особенностидопросасвидетелей, обвиняемого, экспертов и специалистов.
4.2. Назначение ревизий,экспертизи проверок.
4.3. Действия следователя порозыску.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Расследование хищений в сфере банковской деятельности"

Актуальность темы исследования. Вступление нашей страны в период экономических реформ повлекло за собой глубокие изменения в ее кредитно-финансовой системе. Возникла и интенсивно развивается сеть коммерческих банков. Однако этот период характеризуется также заметным увеличением числа экономическихпреступлений, которые стали более интеллектуальными и изощренными. В последние годы кредитно-денежная сфера заняла одно из первых мест по криминоген-ности. Особое место в этом ряду занимаютхищенияв сфере банковской деятельности.
Совершаемыев этой сфере хищения отличаются гибкой адаптациейпреступниковк обновлению и усложнению механизма функционирования предпринимательской деятельности; изобретением новых форм маскировки преступлений; умелым использованием впреступнойдеятельности банковских документов, технических новаций, а также недостатков законодательства страны.
В связи с этимправоохранительнаясистема России сталкивается с серьезными проблемами при раскрытии ирасследованиипреступлений данной категории. Сложность, запутанность этих уголовных дел усугубляется подчас и слабой подготовкой оперативных,следственныхсотрудников, отсутствием у них опыта и практики.
Состояниераскрываемостихищений данной категории, а также недостаточное количество методических рекомендаций и пособий по данному вопросу указывает на необходимость обобщения практикиправоохранительныхорганов, требует научного анализа и разработки практических рекомендаций сотрудникам следственных подразделений и оперативно-розыскных служб порасследованиюхищений в сфере банковской деятельности.
Методикарасследованияхищений данного вида, в особенности новых их разновидностей, появление новых и модификация уже известных способов ихсовершения, при всей теоретической и практической значимости проблемы остается еще не разработанной.
Особую актуальность приобретает разработка методики расследования таких малоизученных у нас в стране способов совершенияхищенийв банковской сфере, как сетевые компьютерные хищения, в частности,взломсистем защиты банков при передаче информации и электронных платежей через телекоммуникационную сеть, а также хищения при осуществлении клиентами банков финансовых операций с использованием пластиковых карточек. Уже сейчас можно спрогнозировать серьезный всплеск данных хищений в России в самое ближайшее время.
Указанные положения обусловили выбор темы и направление данного исследования.
Цель и задачи исследования. Недостаточная разработанность темы предопределила цель и задачи ее исследования. Автор поставил своей целью разработку теоретических положений, направленных на выявление и раскрытие способов совершения хищений данной категории, как важнейших элементов ихкриминалистическойхарактеристики; углубленное целенаправленное изучениеследственнойи судебной практики, обоснование и формулирование на этой основе методических рекомендаций по расследованию хищений в сфере банковской деятельности.
В соответствии с этим в диссертации поставлены и решаются следующие взаимосвязанные задачи:
1. Обобщение и систематизация накопленного практикой опыта по расследованию хищений в сфере банковской деятельности.
2. Анализ современного состояния хищений указанной категории и тенденций развития этих преступлений в связи с появлением новых способов их совершения.
3. Составление криминалистической характеристики хищений данного вида как важнейшего элемента методики их расследования.
4. Выявление закономерных связей между элементами криминалистической характеристики рассматриваемых хищений, обоснование этих связей.
5. Анализ типичных способов совершения хищений в сфере банковской деятельности в связи с ихисключительнойважностью для расследования данных хищений.
6. Определение основных направлений первоначального этапа расследования указанных хищений в связи со складывающейся следственной ситуацией.
7. Разработка рекомендаций по проведению отдельных следственных действий, расследованию отдельных разновидностей хищений в банковской деятельности.
8. Разработка путейрозыскарасхитителей, похищенных средств и материальных ценностей, а также практические рекомендации по разработке и внедрению межведомственного информационного банка данных.
Методология и методы исследования. Изученный и проанализированный материал лежит на стыке целого ряда областей знаний, среди которых основными являются юридическая (криминалистика, уголовный процесс, уголовное право,криминология, банковское право, гражданское право), финансово-экономическая область, информатика и некоторые другие.
В ходе исследования анализировались также законы иподзаконныеакты, регулирующие деятельность правоохранительных органов и отдельных спецслужб,ПостановленияПленумов Верховного Суда РФ, опубликованнаяследственнаяи судебная практика.
При написании диссертации были изучены относящиеся к теме исследования труды отечественных ученых Т В.Аверьяновой, Г.В. Арцишевского, О.Я. Баева, P.C.Белкина, И.А. Возгрина, В,К. Гавло, И.Ф.Герасимова, СП. Голубятникова,
B.Д.Грабовского, Л.Я. Драпкина, A.A. Закатова, В.Д Зеленского, М.К.Каминского,
A.И.Колесниченко, A.M. Ларина, А.Ф. Лубина, В.А.Образцова, B.C. Овчинского,
C.С.Овчинского, И.Ф. Пантелеева, Н С. Полевого, Е.Р. Российской, H.A.Селиванова, Л.А. Соя-Серко, В.В. Степанова, А.Г.Филиппова, A.A. Хмырова, С.И. Цветкова,
B.Е.Эминова, Н.П. Яблокова и других авторов.
В качестве основного метода исследования в работе использовался общенаучный диалектический метод. Кроме того в диссертации были применены специальные методы познания: социологический, статистический, конкретно-исторический, сравнительно-правовой, системный, логический.
Эмпирическая база исследования. Анализу подвергнуто уголовно-процессуальное, уголовное, гражданское,арбитражноезаконодательство, а также положение в кредитно-финансовой сфере в период с доперестроечного времени до наших дней. Рассматривается ряд международных документов, относящихся к данной проблеме. В необходимых случаях в диссертации приводятся результаты анализа следственной исудебнойпрактики, данные социологических исследований по Ростовской области и некоторым другим регионам РФ.
Имеющиеся в работе выводы и рекомендации основаны на достаточно репрезентативном эмпирическом материале: результатах изучения материалов 103 уголовных дел охищенияхв кредитно-финансовой сфере, рассмотренных судами г. Ростова-на-Дону и области, других городов России, а также дел, прекращенных,приостановленныхи находящихся в производстве в органахпрокуратурыи милиции Ростовской области. В подготовке диссертации использовались материалы совещаний высшихдолжностныхлиц прокуратуры, ГУВД и ЦБ РФ по Ростовской области, а также материалы средств массовой информации о хищениях в кредитно-финансовой сфере.
Было проведено анкетированное 53 сотрудников следственных отделов прокуратуры иМВД, специализирующихся на расследовании экономических преступлений (приложение 2).
Научная новизна результатов исследования определяется, прежде всего, недостаточной разработанностью самой темы. Диссертация представляет собой первый в юридической литературе опыт комплексного монографического исследования проблем методики расследования хищений в сфере банковской деятельности с учетом современных реалийкриминальнойи правоохранительной практики.
В диссертации содержится ряд теоретических положений и практических рекомендаций, отличающихся, как представляется, определенной новизной. Так, в диссертации разработаны и выносятся на защиту следующие положения:
-криминалистическаяхарактеристика хищений в сфере банковской деятельности с описанием ее элементов, выполняющих значимую роль в раскрытии данной группы преступлений;
- закономерные связи элементов криминалистической характеристики, их виды, а также влияние, которое они оказывают друг на друга;
- описание способов совершения хищений в сфере банковской деятельности как определяющих для разработки методики расследования данной категории с выведением кратких алгоритмов расследования в зависимости от них;
- детальное описание известных мировой практике способов совершения хищений с использованием средств компьютерной техники, с использованием пластиковых карточек и практические рекомендации по проведению расследования этих хищений;
- практические рекомендации по выявлению хищений, возбуждению уголовных дел с учетом особенностей случаев хищений в кредитно-финансовой сфере;
- практические рекомендации сотрудникам правоохранительных органов на первоначальном этапе расследования;
- особенности построения версий и планирования расследования;
- практические рекомендации по проведению того или иногоследственногодействия сотрудниками следственных органов и оперативно-розыскных служб;
- рекомендации по осуществлению розыскарасхитителей, а также похищенных денежных средств и материальных ценностей;
- указание на возможности использования международного сотрудничества в расследовании преступлений данного вида.
Практическая значимость исследования состоит в том, что оно является не только определенным достижением в развитии частных методик расследования преступлений, но и открывает возможности для совершенствования практики расследования этого сравнительно молодого для нашего государства вида хищений.
Теоретические положения и выводы, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы в научных исследованиях, направленных на дальнейшее совершенствование методики расследования преступлений в целом и разработку частных методик расследования; при подготовке учебных и методических пособий по курсукриминалистикии связанных с этой дисциплиной спецкурсов; в учебном процессе при подготовке специалистов в юридических вузах и на курсах повышения квалификации сотрудников правоохранительных органов. Разработанная криминалистическая характеристика этого вида хищений, методика выявления и анализа связей и влияния ее элементов друг на друга, описание способов совершения хищений, рекомендации по их выявлению и возбуждению уголовных дел, практические рекомендации по проведению всего расследования или какого-то одного следственного действия могут быть использованы сотрудниками органов следствия идознаниянепосредственно при расследовании конкретных дел о хищениях в сфере банковской деятельности.
Апробация результатов исследования. Результаты диссертационного исследования были доложены автором и получили одобрение на научно-практических конференциях: "Потенциал ВУЗа как ресурс регионального развития" и "Государственная власть: правовые проблемы учреждения и функционирования", где автор выступал с докладами: "Криминалистическая характеристика преступлений в сфере банковской деятельности" и "Проблемысудебногорассмотрения дел о хищениях в сфере банковской деятельности". Выводы и рекомендации диссертанта используются в учебном процессе: в программах и методических разработках, а также при чтении курса криминалистики и специального курса "Особенности расследования хищений в кредитно-финансовой сфере" на юридическом факультете Ростовского государственного университета и института управления, бизнеса и права г. Ростова-на-Дону.
Основные положения и выводы диссертации изложены автором в восьми опубликованных научных и методическихстатьях.
Структура работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, приложений и списка использованной литературы.

Список літератури

Заключение диссертациипо теме "Уголовный процесс; криминалистика; теория оперативно-розыскной деятельности", Луценко, Олег Анатольевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Исследование проблемрасследованияхищений денежных средств в сфере банковской деятельности позволяет сделать следующие выводы.
11. Наибольшая значимость прирасследованиихищений данного вида принадлежит таким элементамкриминалистическойхарактеристики, как обстановка совершенияхищений, способ хищений и личностьрасхитителей.
Обстановкасовершенияхищений в сфере банковской деятельности складывается из разнообразных факторов. Многие из них либо способствуют, либо не оказывают должногопротиводействиясовершению рассматриваемых хищений. |
2. В целях преодоления противодействия руководителей некоторых банковских структур проверке банковских и иных документов мы предлагаем внести изменения в ст. 26 Закона РФ "О банках и банковской деятельности" и изложить второй и третий абзацы этойстатьив следующей редакции:
Справки по операциям и счетам юридических лиц играждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам иарбитражнымсудам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой службы и налоговойполиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренныхзаконодательнымиактами об их деятельности, а также органам предварительного следствия поделам, находящимся в их производстве и органамдознанияв связи со служебной необходимостью.
Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве и органам дознания в связи сослужебнойнеобходимостью."
3. Как показывает практика, определяющим в разработке методики расследования хищений данной категории является способ совершения этихпреступлений. Именно выявление способа хищения позволяет в ряде случаев быстро установить,изобличитьвиновных и выяснить другие обстоятельства предметадоказывания. Обусловленность преступных деяний постоянно действующими факторами приводит к повторяемости способов, в результате чего выявляются типичные из них.1
4. Весьма важным для расследования является то, что все элементы криминалистической характеристики рассматриваемых хищений находятся в тесной взаимосвязи. Эти закономерные связи могут быть трех видов: однозначные, альтернативно-однозначные и вероятностные. Знание о существовании того или иного вида закономерной связи между элементами криминалистической характеристики, выявление этих связей способствует более полному и эффективномурасследованиюпреступлений.
5. Мы полагаем, что компьютерных преступлений, как особой группы, не существует. В то же время четкого определения этого способа хищений в научной литературе еще нет. Нам представляется, что наиболее полно отражающим специфику хищений данным способом могло бы явиться понятие "хищениеденежных средств при несанкционированном входе в защитные сети предприятий посредством компьютерной техники". Термин "несанкционированный" подразумевает не осуществленный в интересах предприятия с ведома конкретных ответственных сотрудников и с соблюдением требуемой процедуры.
6.Расследованиехищений в сфере банковской деятельности должно быть наступательным. Следствию совместно с сотрудниками оперативно-розыскных служб необходимо выбрать такую систему действий и мероприятий, которая обеспечивала превосходство в тактическом и стратегическом отношении передпреступниками, исключала возможность эффективного противодействия расследованиюК такомупротиводействиюотносятся уничтожение или подмена документации; обналичивание, перевод денежных средств из одного банка в другой или за границу с целью последующегохищения; исчезновение подозреваемых, обвиняемых и т.д. Необходимо исключить возможные погрешности при проведении рядаследственныхдействий, в частности, несвоевременногозадержаниярасхитителя при поступлении денег в банк поподложномуавизо, что может дать впоследствии повод защите настаивать нанепричастностиподсудимого к совершению хищения. Важно также как можно быстрее разобраться в численности, структурепреступнойгруппы, определить роли ее участников, предполагаемыекоррумпированныесвязи.
7.Правоохранительныморганам необходимо перестроить работу по выявлению и раскрытию хищений в сфере банковской деятельности с учетом новых приемовпреступноговмешательства в эту сферу. Необходимо шире использовать возможности оперативно-розыскной работы по установлению профессиональныхмошенниковв криминально-активной среде; выявлению лиц, создающих предприятия с целью последующего хищения средств, а также граждан, специализирующихся наподделкедокументов.
Исходя из того, что хищения в банковской сфере являются достаточно специфичными и успешное раскрытие их во многом предопределяется своевременным обнаружением факта хищения, считаем целесообразным законодательно вменить аудиторским службам и аудиторам лично вобязанностьсообщать в правоохранительные органы о выявленных в ходе проверок серьезных нарушениях излоупотребленияхв банках.
8. Анализ изученных нами дел о банковскиххищенияхпоказал, что в большинстве случаевдопросыобвиняемых проходят в конфликтных ситуациях "со строгим соперничеством". Разделяя точку зрения Р.С.Белкина, А.Р.Ратинова и др., мы считаем допустимым использование придопросахтакого рода методов морального и психическогопринуждения. Их действенность более эффективна в сочетании с тактическими приемами убеждения. Достаточно результативными при допросахобвиняемыхв такого рода хищениях представляется нам прием убеждения, названный О.Я.Баевым "тактическими приемами демонстрации возможностей расследования". Однако полагаем, что уже ко временидопросаобвиняемого следует произвести необходимыеэкспертизы, проанализировать их результаты, обыски, выемки и иныеследственныедействия. Учитывая специфику расследования банковских хищений, мы допускаем использование при допросах обвиняемых тактического приема, именуемого в криминалистической литературе "разжиганием конфликта". Следует признать, что этот прием вызывает неоднозначную оценку исследователей. Наша позиция исходит из того, что восстановлениеследователемистинной картины совершенного хищения зависит не только от субъективных показанийобвиняемого. Кроме того, при допросах обвиняемых в банковских хищениях мы считаем возможным, а в строго конфликтных ситуациях необходимым применять некоторые варианты "следственных хитростей" (И.В.Быховский, Р.С.Белкин и другие).
Таким образом, по нашему мнению, вследственнойпрактике расследования дел исследуемой категории должны иметь место и неординарные (имеющие к тому же различные оценки исследователей) приемы допроса обвиняемых. Однако использование этих приемов должно зависеть прежде всего от конкретной ситуации, а также от нравственных устоев и профессионализмаследователя.
9. Весьма часто при расследовании хищений в сфере банковской деятельности проводятся ревизии. Наши исследования позволяют пересмотреть взгляд на ревизию в банках с тем, чтобы расширить ееполномочияи придать более универсальный характер. Для этого, на наш взгляд, необходимо: дать право соответствующим государственным органам требовать проведение ревизии еще на стадии возбуждения уголовного дела; каждое конкретное дело рассматривать с учетом потенциальной необходимости проведения ревизии, а в случае реальной потребности указывать подлежащие проверке учреждения (предприятия) и ставить конкретные вопросы, на которые проверяющие должны дать ответы; наделить следователя правами, позволяющими при назначении ревизии требовать привлечения конкретных специалистов, а также предоставить ему возможностьотстраненияот участия в ревизии недостаточно квалифицированных или не вызывающих доверия лиц.
10. В настоящее время процесс компьютеризации органов внутренних дел осуществляется масштабно, но в целом бессистемно, сводится к формированию разрозненных подсистем без создания информационных систем на базе компьютерной техники. По причине изолированного формирования отдельных банков данных их массив невелик, поискправонарушителейзатруднителен.
Необходимо осуществить объединение данных оправонарушенияхв кредитно-финансовой сфере и лицах, ихсовершающих. С этой целью предлагается создать межрегиональный информационный центр, призванный обеспечивать сведениями межведомственные службы, занимающиеся проблемами хищений в банковской сфере. Это помогло бы, к примеру, при проверке факта совершенияпротивоправныхдействий, быстро и своевременно получить информацию о конкретном предприятии, его истории, финансовом положении,совершалоли данное предприятие в лице своих работниковправонарушенияи преступления, какие компрометирующие материалы имеются на конкретных лиц и т.д.
Большую практическую значимость могли бы иметь базы данных, содержащие информацию о физических и юридических лицах, трудовом стаже,приговорахсудов, банкротстве, недвижимом имуществе, задолженностях поуплатеналогов, о лицах, работающих на данном предприятии. В качестве правовой основы ведения подобного рода учетов необходим соответствующий правовой акт, к примеру Закон "Об учете кредитоспособности".
11. При создании автоматизированных банков оперативно-розыскной информации в программированном описании объектов оперативного учета можно использовать следующие признаки:
-преступныйопыт (выводится на основе анализа длительности и интенсивности преступной деятельности),
-преступнаяквалификация (выводится на основе выбираемых способов совершения преступлений, действий по маскировке преступногодеяния),
- преступный, служебно-должностной профессионализм (то же, что при квалификации плюс знание юридических, экономических вопросов, способность к адаптации по отношению к различным ситуациям, изменившейся обстановке),
-относимостьк категории особо опасныхрецидивистов,
- личные качества, повлиявшие на формирование способов совершения преступлений.
Базы данных в таком автоматизированном информационном банке могли бы содержать информацию опотерпевших, например, в результате хищений с использованиемподложныхслипов, а также краткую информацию - где и кто изготовил эти слипы по делам о раскрытых хищениях. Это ускоритизобличениерасхитителей, выдающих себя за потерпевших с одной стороны, и, с другой стороны, в выявлении наиболеекриминогенныхмест, где совершаются подобные хищения. Путем допроса нескольких потерпевших о лицах, которые принимали у них платежи в данных местах, можно выявить кругподозреваемых. 12. Связь правоохранительных органов с банками (их руководством, службами безопасности) должна строиться на взаимовыгодной основе. С одной стороны, службы безопасности банков могли бы направлять в территориальные органы внутренних дел информацию обо всех фактахпротивоправногоневозврата кредитов, попытках несанкционированных входов в защитные сети банков при помощи компьютерной техники, претензий клиентов-держателей кредитных карточек по суммам на их счетах и т.д. |Подобные случаи могли бы учитываться в межведомственном банке данных поправонарушениямв сфере банковской деятельности.] С другой стороны,правоохранительныеорганы должны снабжать банки информацией о фактах проникновениякриминальныхструктур в финансово-кредитные учреждения, своевременно предупреждать о возможных противоправных действиях и угрозах в отношении персонала, ценностей и информации банка, концентрировать внимание службы безопасности на клиентах банка с сомнительным прошлым, ведущих бизнес весьма рискованными методами и т.д. I
Автор считает возможным, а в ряде случаев желательным, рекомендовать банкам обращаться за услугами порозыскупереведенных за рубеж денежных средств и лиц, ихпохитивших, в зарубежные частные сыскные агентства. Практика свидетельствует об эффективности подобных решений. Наши правоохранительные органы при расследовании преступлений в кредитно-финансовой сфере могли бы плодотворно, на взаимовыгодной основе сотрудничать с такими агентствами, персонал которых в большинстве своем является бывшими сотрудниками западных спецслужб с соответствующими связями в банковской мировой системе и доступом к различного рода информации.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат юридических наук Луценко, Олег Анатольевич, 1998 год

1. УК РФ (принят Гос. Думой 24.05.96 г., одобрен Советом Федерации 05.06.96г.).
2. УКРСФСР(утв. ВС РСФСР 27.10.60 г., ред. от 18.07.95 г.).
3.УПКРСФСР (принят ВС РСФСР 27.10.60 г.).
4.Арбитражныйпроцессуальный кодекс. Юр.Лит.-1997 г.
5. ГражданскийкодексРФ. Юр.лит. М.-1997 г.б.Закон РФ "ОпрокуратуреРФ" от 17.01.92 (ред. 17.11.95г.) // Собрание законодательства РФ, 1995, ст. 4472.
6. Закон РФ "Омилиции" от 18.04.91 (ред. 01.7.93г.) //ВедомостиВерховного Совета РФ, 1991, № 16, ст. 503.
7.ПостановлениеПленума Верховного Суда РФ "О некоторых вопросах применения судами законодательства об ответственности запреступленияпротив собственности". 25.04.95, № 5, Москва ПБюллетеньВерховного Суда РФ, 1995, № 7,
8. Определениесудебнойколлегии по уголовным деламВерховногоСуда РФ от 16.08.94 // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1995, № 3.
9.Соглашениеминистров внутренних дел независимых государств "Соглашение о взаимодействии министерств внутренних дел независимых государств в сфере борьбы спреступностью" от 23-24.04.92 г., г. Алма-Ата.
10.КонвенцияГлав государств членов СНГ "Конвенция о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовнымделам" от 22.01.93 г., г. Минск // ВестникВАСРФ, 1994, № 2.
11.Комментариизаконодательства.
12. Уголовный кодекс РСФСР. Научно-практическийкомментарий. Ярославль,1994.
13. Научно-практический комментарий Уголовно-процессуальногокодексаРСФСР под ред. Лебедева В.М., М., 1995.
14. Комментарий к УголовномукодексуРФ под ред. Ю.И.Скуратова, В.М.Лебедева. М„ 1996.
15.АстапкинаС.М. Методические рекомендации порасследованиюхищений денежных средств, совершенных с применениемподложныхавизо. М.: Академия МВД РФ., 1993.
16. Аудит предприятия. Методология аудиторской проверки хозяйственно-финансовой деятельности предприятия: Учеб. пособие / Сост. В.В.Нитецкий, Н.Н.Кудрявцев. М.: Дело, 1996.
17.БайбаковЮ.Г., Гайков В.Т., Шаповалов В.А.Криминология(вопросы общей части). Учебно-методическое пособие для иностранных студентов. Изд.РГУ, 1989.
18.БелкинP.C. Курс советской криминалистики. М., 1979, Т. 3.
19.БелкинP.C. Криминалистика. Краткая энциклопедия. М., 1993.
20.БелкинP.C. Курс криминалистики в 3 т., М.:Юристь, 1997.
21.БелкинP.C. Криминалистическая энциклопедия. М.: Изд. БЕК, 1997.
22.Криминалистика. Учебник, под ред. проф.ПантелееваИ.Ф., Селиванова1. H.A. М.,1993.
23. Криминалистика. Учебник, под ред. проф.ОбразцоваВ.А. М., 1995.
24. Криминалистика. Учебник, под ред. проф.ЯблоковаН.П. М., 1995.
25. Криминалистика. Учебное пособие / А.В.Дулов, Г.И.Грамович, A.B.Лапини др.; Под ред. А.В.Дулова. Минск:НКФ"Экоперспекгива", 1996.
26. Криминалистика.Расследованиепреступлений в сфере экономики. Учебник, под ред. проф.ГрабовскогоВ.Д., доц. Лубина А.Ф. Ниж. Новгород, Нижегор. ВШМВДРоссии, 1995.
27.КрыловИ.Ф., Бастрыкин А.И. Розыск,дознание, следствие. Учебное пособие. Издательство Ленинградского университета, 1984.
28.ЛаричевВ.Д. Преступления в кредитно-денежной сфере ипротиводействиеим: Учебно-практическое пособие. М.: ИНФРА-М, 1996.
29.ПолевойН.С. Криминалистическая кибернетика. 2-е изд. М.: Изд-воМГУ, 1989.
30. Правовая информатика и кибернетика: Учебник / Под ред. Н.С. Полевого. М.:Юрид. лит., 1993.
31.ХмыровA.A. Расследование хищений социалистическогоимущества, совершаемых должностными лицами. Учебное пособие. Краснодар, 1985.
32.Экспертизыв судебной практике. Учебное пособие для студентов юрид. ин-тов и фак. // Авт. коллектив:ГончаренкоВ.И. (руководитель), Бергер В.Е., Варфо-ломеева Т.В. и др. К.:Вища шк. Изд-во при Киев, ун-те, 1987.
33. Монографическая литература.
34.АверьяноваТ.В. Содержание и характеристика методов судебно-экспертных исследований. Алма-Ата, 1991.
35.АльтшульЮ.В., Соколова Р.П. Основы бухгалтерского учета и судебно-бухгалтерской экспертизы. М., 1988.
36.АрцишевскийГ.В. Выдвижение и проверкаследственныхверсий. М., 1978.
37.АстапкинаС.М., Максимов С В.Криминальныерасчеты: уголовно-правовая охрана инвестиций. М., 1995.
38.БабичеваЮ.А. Банковское дело. М, 1994.
39.БаевО .Я. Конфликтные ситуации на предварительном следствии. Основыпредупрежденияи разрешения. Воронеж, 1984.• 7.БаевО.Я. Тактика следственных действий. Воронеж, изд.НПО"МОДЭК", 1995.
40. Банковская энциклопедия. Днепропетровск, 1994.
41.БатуринЮ.М. Правонарушения в сфере информационных отношений. -М., 1990 г.
42. Ю.Батурин Ю.М. Проблемы компьютерного права. М.: Юрид.лит., 1991.
43. П.Батурин Ю.М.,ЖодзинскийA.M. Компьютерная преступность и компьютерная безопасность . М.: Юрид. лит., 1991.
44.БедняковД.И. Непроцессуальная информация и расследованиепреступлений. М.: Юрид. Лит., 1991.
45. З.Белкин P.C. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. М., 1988.• Н.Васильев А.Н. Тактика отдельных следственных действий. М., 1981.
46.ВеличкинС.А. Организация расследования преступлений. Л: изд.ЛГУ, 1985.
47.ВеховВ.Б. Криминалистическая характеристика и совершенствование практикирасследованияи предупреждения преступлений, совершаемых с использованием средств компьютерной техники. Дис. Канд юрид. наук., Воронеж, 1995.
48.ВозгринИ.А. Принципы методики расследования отдельных видов преступлений. Л., 1977.
49.ВозгринИ.А. Криминалистическая методика. Минск, 1983.
50.ГавлоВ.К. Проблемы теории и практикакриминалистическойметодики расследования преступлений. М., 1988.
51.ГаухманЛ.Д., Максимов С В. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их квалификация. М., 1995.
52.ГерасимовИ.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений. Свердловск, 1975.
53.ГранатН.Л. Проблемы программирования, организации и информационного обеспечения предварительного следствия. М.: Академия МВД, 1989.л 23.ДубровинВ.А., Голубятников М.С. Использование экономического анализа прирасследованиипреступлений. М., 1989.
54.ДубровицкаяЛ.П., Лузгин И.М. Планирование расследования. М.: ВШ МВД 1972.
55.ЕгоровВ.Л. Криминалистическая характеристика хищений социалистической собственности и ее значение для их расследования. Свердловск., 1986.26.3еленский В.Д. Организация расследования преступлений /криминалистическиеаспекты/. РГУ-1989.
56.ЗуйковГ.Г. Криминалистическое учение о способесовершенияпреступления. Автореф. дисс. на соиск. уч. ст. д-ра юрид. наук. М., 1970.
57.ЗуйковГ.Г. Поиск по признакам совершенияхищений. М., 1970.
58.ИщенкоЕ.П. Планирование и программирование расследования на первоначальном этапе. С.: Свердловский юридический институт, 1985.
59.КитовА.И. Психология управления. М.: Академия МВД 1979.ч 31 .КолесниченкоА.И. Научные и правовые основы расследования отдельных видов преступлений. Автореферат дис. на соиск. уч. степ. д-ра. юр. наук. Харьков-1967.
60. Криминалисгическое обеспечение деятельностикриминальноймилиции и органов предварительного расследования / Под ред. проф. Т.В.Аверьяновой и проф. Р.С.Белкина. М., 1997.
61.КудрявцевВ.Н. и др. Личностьпреступника. М., 1985.
62.КурановаЭ.Д. Работа следователя с учетными документами по делам охищенияхв сберегательных кассах. М. 1987.
63.ЛаринА.М. Расследование по уголовномуделу. Планирование, организация. М.: Юридическая литература, 1970.
64.ЛаринA.M. От следственной версии к истине. М., 1976.
65.ЛаринA.M. Криминалистика и паракриминалистика. Изд. БЕК, М.,1996.
66.ЛевиA.A., Михайлов А.И. Обыск. Справочникследователя. М.: Юр. лит.,1983.
67.МакаренкоA.C. Соч., т.5. М.:АПНРСФСР, 1957.
68. Микрокомпьютеры дляюристов/ Мак-Кланг Кр. Дж., Герриери Дж. А., Мак-КлангК.А. мл.: Пер. с англ. М.: Юрид. лит., 1988.
69.МиненокМ.С. Личность расхитителя. Калининград, 1989.
70.МитричевС.П. Методика расследования отдельных видов преступлений. Киев-1973.
71. Основы борьбы с организованной преступностью. Монография // Под ред. В.С.Овчинского, В.Е.Эминова, Н.П.Яблокова. М.: "ИНФРА", 1996.
72.ОрловЯ.В. Экономический анализ, как средство борьбы схищениямисоциалистической собственности. М., 1988.
73.ПантелеевИ.Ф. Методика расследования преступлений. М.-1975. 46.ПещакЯн.Следственныеверсии. М., 1976.
74.РоссинскаяЕ.Р. Судебная экспертиза в уголовном, гражданском,арбитражномпроцессе. М.: Право и закон, 1996.
75.СергеевЛ.А. Расследование и предупреждение хищений,совершаемыхпри производстве строительных работ. Автореф. дисс. . канд. юрид. наук. М., 1966.• 49.СорокотягинИ.Н. Специальные познания в расследовании преступлений. Ростов-на-Дону, 1984.
76.СорокотягинИ.Н. Понятие и виды взаимодействия следователя исведущихлиц. Свердловск, Свердловский юридический институт, 1989.51 .Справочник "Расчетно-кассовые центры и обслуживаемые ими учреждения банков на территории РСФСР". М., 1991.
77.ФилипповА.Г. Первоначальные следственные действия при расследовании хищений. М, 1972.
78.ХлюпинН.И. Теоретические проблемы методики расследования преступлений // Современные проблемы расследования и предупреждения преступлений. М., 1987.
79.ЯковлевA.M. Социология экономической преступности. М., 1988.
80. Beque A. How to prevent computer crime. N.Y., 1983.
81. Hawkes P L. Integrated Circuit Cards, Tags and Tokens. New Technology and Applications, BSP Professional Books, 1990.1. Научныестатьи.
82. Бобренев В. За порядок в экономике и финансах // Норма права, 1997, №2.- 2.БорзенковГ А. Новое в уголовном законодательстве опреступленияхпротив собственности // Законность, 1995, № 2.
83. Буланков А. Беспредел в кредитно-банковской сфере //Законность, 1995,7.
84.ВеликородныйП.Г. Криминалистическое понятие способауклоненияот ответственности // Вопросы борьбы с преступностью. М., 1986, №44.
85.ВеринВ. Новый Уголовный Кодекс исудебнаяпрактика // Закон, изд. "Известия", 1996, № 9.б.Гаджиев Н. Документальный контроль по выявлениюправонарушенийв экономике// Законность, 1996, № 10.
86. Григорьев В. В банковскомделенадо наводить порядок //Законность, 1994,2.
87. Ю.Груздев Е.А. Шпионы в сетях // Защита информации "Конфидент", 1996,3.
88.ГудковП.Б. Компьютерная преступность: возникновение, современное состояние и тенденции // Защита информации "Конфидент", 1995, №2.
89.ГудковП.Б. О тяжких преступлениях,совершенныхв период с 1991 г. по настоящее время с использованием компьютерной техники // Защита информации "Конфидент", 1995, № 4.
90.ГудковП.Б. Состояние компьютерной преступности в России // Защита информации "Конфидент", 1996, № 2.
91. Гульбин Ю. Преступления в сфере компьютерной информации // Российскаяюстиция, 1997, № 10.
92. Дамаскин О. Экономические преступления икоррупция//Законность, 1996,6.• 16.Дрейден В.Г., Некоторые вопросы применения метода контрольного сличения при производстве судебно-бухгалтерскихэкспертиз// Судеб, экспертиза. 1986,-Сб.6.
93. Ибрагимов В. Устранены нарушения банковского законодательства // Законность, 1996, № 1.в 18.Казарина А. Экономические преступления иправотворческаяпрактика // Законность, 1996, № 6.
94.КлепицкийИ. Мошенничество и правонарушения гражданско-правового характера// Законность, 1995, № 7.
95. Колб Б. Банкротство ипреступление// Законность, 1996, № 9.• 21.Котин В. Фиктивныесделкив предпринимательской деятельности // Законность, 1996, № 10.
96. Кривенко Т., Куранова Э. Расследованиепосягательствна целевые бюджетные кредиты // Законность, 1996, № 8.
97.КузнецовП.А. Информационная война и бизнес // Защита информации "Конфидент", 1996, № 4.
98.КузьмичВ.М. Возможности злоумышленников по "взлому" систем защиты на персональных компьютерах // Защита информации "Конфидент", 1995, №1.
99. Курило А., Масалов А. Еще раз о компьютернойпреступности// Защита информации "Конфидент", 1995, № 4.
100.ЛевинЕ.М. Некоторые приложения touch memory // Защита информации "Конфидент", 1994, № 2.• ЗО.Лобезо А. Когда кредит использован не по назначению // Экономика и жизнь, 1994, № 40.
101.ЛогиновА.Л., Елхимов Н.С. Общие принципы функционирования международных электронных платежных систем и осуществление мер безопасности при защите отзлоупотребленияи мошенничества // Защита информации "Конфидент", 1995, №2.
102. Ляпунов Ю., Максимов В. Ответственность за компьютерные преступления. //Законность, 1997, № 1.
103.МихайловА.Г. Новые банковские технологии пластиковые карты // Защита информации "Конфидент", 1995, № 1.
104. Никифоров И. Уголовные меры борьбы с компьютерной преступностью // Защита информации "Конфидент", 1995, № 5.35.0лейник О. Залог в банковском кредитовании // Законность, 1995, №7.
105. Зб.Орловский К., Попов В. Внедрение и эксплуатация средств защиты от несанкционированного доступа // Защита информации "Конфидент", 1996, №1.
106. Орловский К. Сеансы с разоблачением компьютерных преступлений // Защита информации "Конфидент", 1996, № 2.38.0син В.Преступныедоходы и меры борьбы с ними // Законность, 1997,
107. Повышение эффективности борьбы с хищениями социалистического имущества идолжностнымипреступлениями: Сб. науч. трудов // Изд. Кубан. гос. ун-та.-Краснодар, 1987.
108. Ривкин К. Какой должна быть Межбанковская служба безопасности // Экономика и жизнь, 1995, №6.
109. Росс Андерсон. Почему не срабатывают криптосистемы: уроки последних лет // Защита информации "Конфидент", 1996, №1.
110.СеливановH.A. Криминалистические характеристики преступлений и следственные ситуации в методике расследования // Социалистическая законность, 1977, №2.
111.СеливановH.A. Проблемы борьбы с компьютерной преступностью // Законность, 1993, № 8.v 44.Селиванов H.A. Криминалистические характеристики преступлений и следственные ситуации в методике расследования // Социалистическая законность, 1977, №2.
112.СидоровВ.Е. Банковская безопасность: опыт и перспективы // Защита информации "Конфидент", 1996, № 3.
113.СидоренкоВ.П. Мошенничество с использованием банкоматов // Защита информации "Конфидент", 1996, № 1.
114.ТанасевичВ.Г. Теоретические основы методики расследования преступлений // Советское государство и право, 1976, №6.
115. Федоров В. Компьютерные преступления: выявление, расследование и профилактика // Законность, 1994, № 6.
116. Филимонова С. Как получишь карту, береги ее // Деньги, 1995, №18.
117. Филимонова С. Банковскиекражи: полная конфиденциальность гарантируется // Деньги, 1995, № 20.51 .ШестопаловТ.Е. Как не "засветить" номер кредитной карты // Защита информации "Конфидент", 1996, № 6.
118.ЯниП. Уголовное преследование запосягательствана средства банков // Законность, 1996, № 5.
119. Яни П.Хищение: некоторые вопросы предмета и ущерба // Законность, 1996, №10.1. Архивы.
120. Архив Ростовского областного суда.
121. Архив Батайского городского суда.
122. Архив Кировского районного суда г. Ростова-на-Дону.
123. Архив Железнодорожного районного суда г. Ростова-на-Дону.
124. Архив Ленинского районного суда г. Росгова-на-Дону.
125. АрхивпрокуратурыРостовской области.
126. Архив прокуратуры Ленинского района г. Ростова-на-Дону.
127. Архив СОГУВДРостовской области.