РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ПОВ’ЯЗАНИХ З НЕЗАКОННИМ ДОСТУПОМ ДО БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ

Короткий опис

МІНІСТЕРСТВО ВНУТРІШНІХ СПРАВ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНА АКАДЕМІЯ ВНУТРІШНІХ СПРАВ

На правах рукопису

ФІНАГЕЄВ ВАЛЕРІЙ ОЛЕКСАНДРОВИЧ

УДК 343.98 : 343.537

РОЗСЛІДУВАННЯ ЗЛОЧИНІВ, ПОВ’ЯЗАНИХ З НЕЗАКОННИМ ДОСТУПОМ ДО БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ

12.00.09 – кримінальний процес та криміналістика;
судова експертиза; оперативно-розшукова діяльність

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата
юридичних наук

Науковий керівник
Чернявський Сергій Сергійович,
доктор юридичних наук,
старший науковий спіробітник

Київ – 2013

ЗМІСТ

ПЕРЕЛІК УМОВНИХ ПОЗНАЧЕНЬ 4
ВСТУП 5
РОЗДІЛ 1. ПОНЯТТЯ ТА КРИМІНАЛІСТИЧНА ХАРАКТЕРИСТИКА
ЗЛОЧИНІВ, ПОВ’ЯЗАНИХ З НЕЗАКОННИМ ДОСТУПОМ
ДО БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ 13
1.1. Злочини, пов’язані з незаконним доступом до банківських
рахунків, як об’єкт наукових досліджень 13
1.2. Характеристика способів учинення злочинів, пов’язаних
з незаконним доступом до банківських рахунків 28
1.3. Інші елементи криміналістичної характеристики злочинів,
пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків 53
Висновки до розділу 1 82
РОЗДІЛ 2. ПОЧАТКОВИЙ ЕТАП РОЗСЛІДУВАННЯ
ЗЛОЧИНІВ, ПОВ’ЯЗАНИХ З НЕЗАКОННИМ ДОСТУПОМ
ДО БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ 85
2.1. Особливості виявлення злочинів та початок досудового
розслідування 85
2.2. Організація взаємодії слідчих зі співробітниками оперативних
підрозділів та іншими суб’єктами 103
2.3. Типові слідчі ситуації, тактичні завдання та засоби їх вирішення 121
Висновки до розділу 2 134
РОЗДІЛ 3. ПРОВЕДЕННЯ СЛІДЧИХ (РОЗШУКОВИХ)
ТА ІНШИХ ПРОЦЕСУАЛЬНИХ ДІЙ ПІД ЧАС РОЗСЛІДУВАННЯ
ЗЛОЧИНІВ, ПОВ’ЯЗАНИХ З НЕЗАКОННИМ ДОСТУПОМ
ДО БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ 137
3.1. Загальні положення проведення слідчих (розшукових) дій
та інших процесуальних дій 137
3.2. Особливості проведення слідчих (розшукових) дій і заходів забезпечення кримінального провадження для збирання доказів з матеріальних джерел 146
3.3. Особливості допиту свідків, потерпілих та підозрюваних 166
3.4. Призначення та проведення окремих видів судових експертиз 181
Висновки до розділу 3 194
ВИСНОВКИ 197
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 200
ДОДАТКИ 239

ВСТУП

Актуальність теми. В умовах глобалізації фінансових ринків і подальшої інформатизації суспільства привабливою для випробовування злочинних схем залишається сфера банківських операцій. У ній упродовж 2008−2012 рр. виявлено понад 16 тис. злочинів, з яких найбільшу динаміку зростання (13–15 % щороку) та питому вагу (62 %) становлять різні способи заволодіння коштами фізичних та юридичних осіб, що зберігаються на банківських рахунках. У згаданий період порушено на чверть більше, ніж за всі попередні роки, кримінальних справ (розпочато кримінальних проваджень) про злочини цієї категорії, сукупні збитки за якими в кожній четвертій справі, направленій до суду, становлять понад 100 тис. грн, а загальна сума завданої шкоди оцінюється в майже 1 млрд грн.
Незаконний доступ до банківських рахунків технологічно пов’язаний з низкою злочинів проти власності, у сферах господарської і службової діяльності, учинених за попередньою змовою групою осіб. Особливого резонансу набувають виявлені факти втручань у платіжні системи банків як з боку персоналу фінансових установ, так і дистанційно, з використанням програмно-апаратних засобів і комп’ютерних мереж. Практиці досудового розслідування злочинів і судового розгляду таких справ відомі складнощі збирання, перевірки та оцінки доказів, що потребує відповідного науково-методичного забезпечення.
Загальні положення криміналістичної методики, зокрема щодо протидії виявам економічної злочинності та фінансового шахрайства, розглядали у своїх працях Л.І. Аркуша, В.П. Бахін, Р.С. Бєлкін, В.В. Бірюков, В.І. Василинчук, А.Ф. Волобуєв, В.І. Галаган, А.В. Іщенко, Н.С. Карпов, В.О. Коновалова, В.В. Лисенко, Є.Д. Лук’янчиков, Г.А. Матусовський, Д.Й. Никифорчук, Ю.Ю. Орлов, В.Л. Ортинський, М.А. Погорецький, Р.Л. Степанюк, В.В. Тіщенко, О.Ю. Татаров, Л.Д. Удалова, К.О. Чаплинський, С.С. Чернявський, В.Ю. Шепітько, О.О. Юхно та ін. Різні аспекти виявлення та розслідування злочинів у банківській сфері висвітлювались у роботах О.П. Бущана, В.П. Головіної, В.В. Корнієнка, В.Д. Ларічева, Р.П. Марчука, М.М. Панова, І.М. Осики, Т.А. Пазинич, В.В. Поливанюка, А.В. Реуцького, Л.М. Стрельбицької та ін.
Водночас питання криміналістичної характеристики та методики розслідування злочинів у сфері банківських платіжно-розрахункових операцій у комплексі не вивчалися. Порівняно з уже застарілою практикою досудового провадження, на якій ґрунтувалися праці згаданих авторів, особливого значення набуває розроблення рекомендацій щодо організації виявлення та початкового етапу розслідування таких злочинів, проведення слідчих (розшукових) дій, використання спеціальних знань, адаптованих до нового кримінального процесуального законодавства. Зазначені обставини й зумовили актуальність дослідження та вплинули на обрання теми дисертаційної роботи.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Напрям дослідження узгоджується зі Стратегією національної безпеки України “Україна у світі, що змінюється”, затвердженою Указом Президента України від 12 лютого 2007 р. № 105/2007 (у редакції Указу Президента України від 8 червня 2012 р. № 389/2012), ґрунтується на положеннях Концепції реалізації державної політики у сфері профілактики правопорушень на період до 2015 р., схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 30 листопада 2011 р. № 1209-р., Концепції державної політики у сфері боротьби з організованою злочинністю, схваленої Указом Президента України від 21 жовтня 2011 р. № 1000/2011. Дисертацію виконано відповідно до Пріоритетних напрямів наукового забезпечення діяльності органів внутрішніх справ України на період 2010–2014 років, затверджених наказом МВС України від 29 липня 2010 р. № 347. Тему дисертації затверджено рішенням Вченої ради Національної академії внутрішніх справ від 21 червня 2011 р., протокол № 15, включено до планів науково-дослідних робіт НАВС на 2011–2013 рр. та схвалено Координаційним бюро Національної академії правових наук України (№ 1412, 2011 р.).

Мета і задачі дослідження. Метою роботи є розроблення теоретичних положень і криміналістичних рекомендацій, спрямованих на удосконалення організації й тактики досудового розслідування злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків.
Для досягнення зазначеної мети необхідно було вирішити такі задачі:
– охарактеризувати стан досліджень проблем протидії злочинам у сфері банківської діяльності загалом та платіжно-розрахункових операцій зокрема;
– сформулювати визначення поняття та провести класифікацію злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків, на основі їх кримінально-правових і криміналістичних ознак;
– систематизувати способи вчинення злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків;
– розкрити зміст та взаємозв’язки інших елементів криміналістичної характеристики злочинів, зокрема предмета злочинного посягання, обстановки вчинення злочинів, особи злочинця, слідової картини;
– встановити особливості виявлення злочинів та засади організації початкового етапу їх розслідування;
– визначити напрями удосконалення взаємодії слідчих зі співробітниками оперативних підрозділів та іншими суб’єктами;
– окреслити типові слідчі ситуації, відповідні тактичні завдання та засоби їх вирішення на початковому етапі розслідування;
– запропонувати рекомендації щодо проведення слідчих (розшукових) дій та інших процесуальних дій для збирання доказів з матеріальних джерел, а також одержання показань від учасників кримінального провадження;
– виокремити особливості призначення та проведення окремих видів судових експертиз у цій категорії кримінальних проваджень.
Об’єкт дослідження – злочинна діяльність у сфері платіжно-розрахункових операцій банків, а також правовідносини, що виникають під час досудового розслідування злочинів цієї категорії та судового розгляду відповідних справ.
Предмет дослідження – розслідування злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків.
Методи дослідження. Для досягнення поставленої мети та розв’язання задач дослідження використано як загальнонаукові методи (спостереження, опису, порівняння, класифікації) з метою визначення закономірностей, що характеризують злочинну діяльність та кримінальне провадження (розділи 1–3), так і спеціальні методи, зокрема такі: історико-правовий – для розкриття етапів розвитку законодавства, правозастосовної практики, а також поглядів учених на проблеми, що стосуються предмета дослідження (підрозділи 1.1, 1.2, 2.1); порівняльно-правовий – при дослідженні практики реалізації окремих інститутів кримінального судочинства в Україні та інших країнах (підрозділи 2.1, 2.2, 3.2, 3.3); догматичний – з метою тлумачення юридичних та фінансових категорій, уточнення понятійно-категоріального апарату (розділи 1–3); системно-структурний – при розгляді складових способу та обстановки вчинення злочинів, характеристик особи злочинця, специфіки предмета злочинного посягання та слідової картини з виділенням класифікаційних ознак, зв’язків і залежностей між окремими елементами (підрозділи 1.2, 1.3); соціологічні (інтерв’ювання, анкетування) – для з’ясування думок слідчих, співробітників оперативних підрозділів та працівників банків щодо протидії кримінальним правопорушенням, проблем реалізації положень КПК України (розділи 1–3); статистичний – для узагальнення результатів соціологічних досліджень, вивчення кримінальних проваджень, матеріалів слідчої та судової практики (розділи 1–3).
Емпіричну базу дослідження становлять статистичні та аналітичні матеріали МВС України, ГПУ, НБУ, Державної судової адміністрації України, Міністерства доходів і зборів України, Міністерства фінансів України, Державної служби фінансового моніторингу України за 2008–2012 рр.; результати вивчення 225 кримінальних справ (матеріалів кримінальних проваджень) щодо злочинів, розглянутих судами десяти областей та міста Києва; зведені дані опитування 165 слідчих та 60 співробітників оперативних підрозділів органів внутрішніх справ, а також 82 працівників підрозділів безпеки та юридичних служб комерційних банків; досвід роботи автора в оперативних і слідчих підрозділах МВС України та в судовій системі.
Наукова новизна одержаних результатів полягає в тому, що робота є першим в Україні розробленням методологічних засад розслідування злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків. У дисертації сформульовано та обґрунтовано низку положень і висновків, що мають значення для криміналістичної науки, а також діяльності органів досудового розслідування та суду, зокрема:
вперше:
– розроблено наукові основи комплексної криміналістичної методики розслідування злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків, а також визначено її місце в системі видових (внутрішньовидових) і позавидових методик розслідування злочинів у сфері банківської діяльності;
– визначено криміналістичну категорію “злочини, пов’язані з незаконним доступом до банківських рахунків”, що охоплює низку однорідних суспільно небезпечних діянь у сфері банківської діяльності, розподілених за кримінально-правовими (об’єктом злочину, формою вини, мотивом) та криміналістичними (характеристиками особи злочинця, предмета злочинного посягання) ознаками, важливими для подальшої диференціації методики їх розслідування;
– виокремлено способи підготовки, вчинення та приховування злочинів з урахуванням специфіки використання злочинцями документів на переказ у паперовій та електронній формі, обігу банківських платіжних карток, а також інших засобів доступу до банківських рахунків;
– розкрито організаційні засади взаємодії слідчих зі співробітниками оперативних підрозділів та уповноваженими працівниками банків шляхом реалізації матеріалів “внутрішніх” розслідувань, надання слідчим підрозділам доступу до речей і документів, необхідних для проведення слідчих (розшукових) дій, участі працівників банків у досудовому розслідуванні, спільного збирання доказів, що стосуються кримінального провадження;
удосконалено:
– криміналістичну характеристику предмету посягання щодо основних і супутніх злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків;
– типологію осіб, які вчиняють злочини у сфері банківських платіжно-розрахункових операцій, що має значення для виявлення джерел інформації про підозрюваного, обрання тактичних прийомів проведення слідчих (розшукових) і негласних слідчих (розшукових) дій;
– наукові положення стосовно виявлення ознак злочинів у сфері банківської діяльності на основі оцінки слідчим матеріалів перевірки заяв і повідомлень про кримінальні правопорушення;
– класифікацію типових слідчих ситуацій початкового етапу розслідування, відповідно до характеру та обсягу інформації про кримінальне правопорушення, даних про підозрюваного та його місцезнаходження;
– рекомендації щодо збирання доказів стороною обвинувачення шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та інших процесуальних дій, спрямованих на вилучення речових доказів і документів, одержання показань від учасників кримінального провадження, а також призначення та проведення судових експертиз;
дістало подальший розвиток:
– методологічні підходи до аналізу злочинної діяльності в банківській сфері на основі оцінки результатів наукових досліджень у різні історичні періоди;
– криміналістичне вчення про обстановку вчинення злочинів, на формування якої впливають як просторово-часові, так і соціально-економічні, організаційно-правові, адміністративно-управлінські та соціально-психологічні чинники;
– наукове обґрунтування необхідності удосконалення положень КПК України та інших законодавчих актів стосовно порядку тимчасового доступу до інформації, що зберігається в операторів і провайдерів телекомунікацій, відомостей, які становлять банківську таємницю, а також арешту коштів на банківських рахунках.
Практичне значення одержаних результатів полягає в тому, що сформульовані та аргументовані в дисертації теоретичні положення, висновки й пропозиції впроваджено та надалі може бути використано у:
– законотворчій діяльності – під час опрацювання змін і доповнень до КПК України, Закону України “Про банки і банківську діяльність” (щодо порядку тимчасового доступу до речей і документів, арешту майна), а також у рамках підготовки проекту Закону України “Про приватну детективну (розшукову) діяльність” (акт Комітету Верховної Ради України з питань законодавчого забезпечення правоохоронної діяльності від 25 квітня 2013 р. № 04–20/12–910);
– практичній діяльності органів досудового розслідування щодо провадження у справах про злочини, пов’язані з незаконним доступом до банківських рахунків (акт Головного слідчого управління МВС України від 3 квітня 2013 р.);
– навчальному процесі – при підготовці лекцій, методичних рекомендацій і дидактичних матеріалів з навчальних курсів “Криміналістика”, “Актуальні проблеми розкриття та розслідування злочинів”, а також при проведенні занять за відповідними дисциплінами в системі підготовки та підвищення кваліфікації слідчих та співробітників оперативних підрозділів (акт Національної академії внутрішніх справ від 22 квітня 2013 р.) – додаток З.
Особистий внесок здобувача. Дисертація є самостійним дослідженням та становить особистий здобуток дисертанта. Наукові ідеї та розроблення, що належать співавторам опублікованої наукової статті, тез доповідей на зарубіжній науково-практичній конференції (авторська частка в них не менше 50 %), а також методичних рекомендацій, у дисертації не використовувалися.
Апробація результатів дисертації. Основні положення та висновки дослідження доповідались автором на восьми міжнародних і всеукраїнських науково-практичних конференціях і круглих столах, зокрема: “Напрями удосконалення протидії правопорушенням у сфері господарської діяльності” (м. Ірпінь, 2011); “Актуальні проблеми кримінального процесу, криміналістики, судової експертизи та оперативно-розшукової діяльності” (м. Одеса, 2011 р.); “Протиправна поведінка: погляд крізь призму юридичної науки” (м. Ніжин, 2012 р.); “Актуальні проблеми розкриття та розслідування злочинів” (м. Київ, 2012 р.); “Реформування системи кримінальної юстиції в Україні: кримінально-правові, кримінально-процесуальні та криміналістичні проблеми” (м. Ірпінь, 2012 р.); “Досудове розслідування в сучасних умовах: проблеми, тенденції та перспективи” (м. Київ, 2013 р.); “Актуальные проблемы науки, практики и вероисповеданий на современном этапе” (Російська Федерація, м. Красноярськ, 2013 р.); “Актуальні проблеми розслідування злочинів за новим Кримінальним процесуальним кодексом України” (м. Київ, 2013 р.).
Публікації. Основні положення та висновки, що сформульовані в дисертації, відображено в 17 наукових публікаціях, серед яких шість статей – у виданнях, включених МОН України до переліку наукових фахових видань з юридичних наук, вісім статей – у збірниках тез наукових доповідей, оприлюднених на науково-практичних конференціях, а також три методичні рекомендації.

Список літератури

ВИСНОВКИ

1. Розвиток наукових досліджень проблем розслідування злочинів у сфері банківської діяльності охоплює три етапи: перший – за часів командно-адміністративної системи (службові розкрадання, учинені в установах Державного банку СРСР); другий – період становлення ринкових засад господарювання (різні види шахрайств з використанням банківських операцій); третій – сучасний період, пов’язаний з розширенням ринку банківських послуг та клієнтської бази завдяки запровадженню кібертехнологій, на якому відбувається диференціація окремих методик залежно від характеру (типу) банківських операцій, способів учинення злочинів, предмета злочинного посягання, особи злочинця, тобто за різними позавидовими криміналістичними ознаками.
2. Злочини, пов’язані з незаконним доступом до банківських рахунків, – це криміналістично однорідна група суспільно небезпечних діянь, спрямованих на заволодіння коштами фізичних та юридичних осіб, учинених уповноваженими на проведення платіжно-розрахункових операцій службовцями банків, суб’єктів господарювання або іншими особами з використанням платіжних інструментів та програмно-апаратних засобів. Такі діяння розподілено на основні та супутні, а також за формою вини, суб’єктним складом та предметом посягання.
3. Спосіб учинення злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків, це система поєднаних єдиним наміром дій злочинців щодо підготовки, вчинення та приховування заволодіння коштами на банківських рахунках шляхом крадіжки, шахрайства, привласнення, розтрати або зловживання службовим становищем у поєднанні з іншими технологіями злочинної діяльності.
4. Предмет злочинного посягання диференціюється за основними злочинами (кошти на банківському рахунку, платіжні інструменти, інші засоби доступу до банківських рахунків) та супутніми злочинами. Аналіз елементів обстановки вчинення злочинів в їх сукупності дає змогу слідчому й суду виявити та правильно оцінити інформацію про обставини події, а співробітникам оперативних підрозділів – своєчасно виявляти ознаки таких діянь, осіб, причетних до їх вчинення. Запропонована типологія злочинців дає змогу визначити систему засобів збирання, перевірки та оцінки інформації про підозрюваного, послідовність слідчих (розшукових) і негласних слідчих (розшукових) дій, обрати найбільш доцільні тактичні прийоми їх проведення. Розслідування злочинів цієї категорії вимагає запровадження сучасних методів і засобів виявлення, фіксації та дослідження матеріальних слідів, які містяться в різних паперових документах або на електронних носіях.
5. Виявлення злочинів розглядається, по-перше, як одержання органом досудового розслідування з різних джерел інформації про ознаки кримінального правопорушення; по-друге, як результат цієї діяльності, що є підставою для початку досудового розслідування; по-третє, як встановлення обставин учинення інших злочинів під час досудового розслідування. Засобом виявлення злочинів поряд з оперативно-розшуковою та кримінальною процесуальною діяльністю, вважається також “внутрішнє” розслідування банку. Відтак, удосконалення виявлення злочинів пов’язано з правовим закріпленням принципів і форм участі в цій роботі уповноважених працівників банків шляхом прийняття Закону України “Про приватну детективну (розшукову) діяльність” з коригуванням положень законодавства з питань організації діяльності органів досудового розслідування та оперативних підрозділів.
6. З метою удосконалення взаємодії між слідчими, співробітниками оперативних підрозділів, експертними службами та працівниками банківських установ уважається за доцільне ініціювати створення міжвідомчої робочої групи для моніторингу оперативної обстановки у сфері функціонування платіжних систем й аналізу типологій виявлених злочинних схем. Пропонується розробити проект міжвідомчої інструкції про взаємодію під час досудового розслідування злочинів цієї категорії. У системі МВС України слід забезпечити відповідну спеціалізацію слідчих, закріпити експертів, які б проводили документальні перевірки, комп’ютерно-технічні, фінансово-економічні та інші види досліджень й експертиз, за підрозділами ДСБЕЗ, боротьби з кіберзлочинністю та слідства.
7. Розподіл типових слідчих ситуацій початкового етапу розслідування злочинів, пов’язаних з незаконним доступом до банківських рахунків, залежить від джерел та обсягу інформації про кримінальне правопорушення, даних про підозрюваного, його місцезнаходження. З’ясування характеру тактичних завдань дозволяє конкретизувати процес збирання доказів, намітити найбільш доцільну в певній слідчий ситуації послідовність проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій та інших заходів.
8. Під час розслідування злочинів необхідно проводити комплекс слідчих (розшукових) дій (огляд, обшук, призначення експертиз) та інших процесуальних дій, спрямованих на отримання інформації з матеріальних джерел (тимчасовий доступ до речей і документів), а також одержання показань від учасників кримінального провадження (допит, зокрема одночасний допит двох чи більше допитаних осіб). Запропоновано внести зміни та доповнення до КПК України та Закону України “Про банки і банківську діяльність” стосовно удосконалення порядку отримання стороною обвинувачення доступу до інформації, якою володіють оператори і провайдери телекомунікацій, речей і документів, що можуть становити банківську таємницю, а також накладання арешту на кошти, що зберігаються на банківських рахунках.
9. З огляду на специфіку предмета злочинного посягання, розглядаються особливості призначення криміналістичних експертиз (почеркознавчих, техніко-криміналістичних), економічних (судово-бухгалтерських, фінансово-економічних), а також комп’ютерно-технічних експертиз. Специфічною є комплексна експертиза банківських платіжних карток, виготовлених з використанням комп’ютерних і поліграфічних технологій. Актуальним для судової практики залишається дослідження показань експерта в суді.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Аверьянова Т. В. Особенности расследования преступлений организованных преступных сообществ / Т. В. Аверьянова // Криминалистическое обеспечение деятельности криминальной милиции и органов предварительного расследования ; под ред. Т. В. Аверьяновой и Р. С. Белкина.  М., 1997. – 364 с.
2. Андрушко П. П. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: кримінально-правова характеристика / П. П. Андрушко, М. Є. Короткевич. – К. : Юрисконсульт, 2005. – 292 с.
3. Анненкова Т. С. Обстановка совершения преступления и криминалистические методы ее исследования : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / Т. С. Анненкова. – Саратов, 2007. – 19 с.
4. Астапкина С. В. Тактика обыска и выемки / Астапкина С. В. – М., 1989. – 21 с.
5. Баев О. Я. Основы криминалистики : [курс лекций] / Баев О. Я. – М., 2009. – 286 с.
6. Баев О. Я. Тактика следственных действий : [учеб. пособие] / Баев О. Я. – Воронеж, 1995.– 224 с.
7. Бандурка О. М. Основи управління в органах внутрішніх справ України: теорія, досвід, шляхи удосконалення / Бандурка О. М. – Х. : Основа, 1996. – 398 с.
8. Банківська справа в Україні: історія і сучасність : кат. вист. / Харк. держ. наук. б-ка ім. В. Г.Короленка [уклад. : Романова Л. І. та ін. ; ред. Суржан Л. К.]. – Х., 1997. – 54 с.
9. Баранова З. Т. Расследование хищений денежных средств в учреждениях и организациях, состоящих на государственном бюджете / Баранова З. Т., Братковская В. В., Танасевич В. Г. – М., 1964. – 190 с.
10. Батурин Ю. М. Компьютерная преступность и компьютерная безопасность / Ю. М. Батурин, А. М. Жодзишский. – М. : Юрид. лит., 1991. – 157 с.
11. Бахин В. П. Допрос : [лекция] / Бахин В. П. – К., 1999. – 40 с.
12. Бахин В. П. Понятие, сущность и содержание криминалистической тактики : [лекция] / Бахин В. П. – К., 1999. – 34 с.
13. Бахин В. П. Следственные ситуации как основа разработки конкретных методик расследования преступлений / В. П. Бахин // Вопросы криминалистической методологии, тактики и методики расследования : материалы науч. конф. (Минск, сент. 1973 г.) – Минск, 1973. – С. 22–28.
14. Бахин В. П. Криминалистика. Проблемы и мнения (1962–2002) / Бахин В. П. – К., 2002. – 268 с.
15. Бахін В. П. Тактика допиту : [навч. посіб.] / В. П. Бахін, В. К. Весельський. – К., 1997. – 64 с.
16. Баширова Н. В. Использование бухгалтерських познаний в расследовании налоговых преступлений : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / Н. В. Баширова. – Краснодар, 2001. – 21 с.
17. Белкин А. Р. Теория доказывания : [науч.-метод. пособие] / Белкин А. Р. – М., 1999. – 418 с.
18. Белкин А. Р. Криминалистические классификации / Белкин А. Р. – М. : Мегатрон ХХІ, 2000. – 93 с.
19. Белкин А. Р. Теория доказывания : науч-метод пособие / Белкин А.. Р. – М. : НОРМА, 1999. – 429 с.
20. Белкин Р. С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы российской криминалистики / Белкин Р. С. – М., 2001. – 240 с.
21. Белкин Р. С. Криминалистическая энциклопедия / Р. С. Белкин. – М., 2000. – 334 с.
22. Белкин Р. С. Курс криминалистики : [в 3 т.] / А. Р. Белкин. – М. : Юристъ, 1997. –
Т. 1 : Общая теория криминалистики – 408 с.
23. Белкин Р. С. Курс криминалистики : [учеб. пособие] / Белкин Р. С. – [3-е изд., доп. ]. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2001. – 837 с.
24. Белкин Р. С. Собирание, исследование и оценка доказательств / Белкин Р. С. – М., 1996. – 312 с.
25. Белкин Р. С. Тактика следственных действий / Р. С. Белкин, Е. М. Лифшиц. – М., 1997. – 176 с.
26. Белкин Р. С. Криминалистика и доказывание (методологические проблемы) / Р. С. Белкин, А. И. Винберг. – M. : Юрид. літ., 1969. – 302 с.
27. Белкин Р. С. Курс криминалистики : [в 3 т.] / А. Р. Белкин – М. : Юристъ, 1997. –
Т. 3. : Криминалистические средства, приемы и рекомендации. – 480 с.
28. Берзін П. С. Злочини у сфері господарської діяльності: методика обчислення матеріальної шкоди / Берзін П. С. – К., 2005. – 149 с.
29. Берзін П. С. Наслідки у складах злочинів у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика : [навч. посіб.] / Берзін П. С. – К., 2007. – 386 с.
30. Берлач А. І. Фінансове право України : [навч. посіб.] / Берлач А. І.– К., 2008. – 327 с.
31. Бертовский Л. В. Выявление и расследование экономических преступлений : учеб.-практ. изд. / Л. В. Бертовский, В. А..Образцов. – М. : Экзамен, 2003. – 256 с.
32. Бесчастный В. Н. Влияние теневой экономики и экономической преступности на экономическую безопасность : [моногр.] / В. Н. Бесчастный, В. И. Лазуренко. – Донецк, 2007. – 468 с.
33. Бирюков В. В. Криминалистическое исследование документов : [моногр.] / В. В. Бирюков, В. В. Коваленко.  Луганск, 1999. – 164 с.
34. Биховченко В. П. Національний банк України в забезпеченні фінансової стабільності держави : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук : спец. 08.00.08 / В. П. Биховченко. – Ірпінь, 2012. – 21 с.
35. Білоус В. В. Проблеми методики розслідування фіктивного підприємництва : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Кримінальний процес та криміналістика; судова експертиза” / В. В. Білоус. – Х., 2004. – 20 с.
36. Білоус В. Т. Координація боротьби з економічною злочинністю : [моногр.] / Білоус В. Т. – Ірпінь, 2002. – 449 с.
37. Білоусов А. С. Криміналістичний аналіз об’єктів комп’ютерних злочинів : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / Білоусов А. С. – Запоріжжя, 2008. – 245 с.
38. Бобров В. Результатам ОРД – статус доказательств / В. Бобров // Законность. – 2004. – № 22. – С. 23–24.
39. Бовыкин В. И. Зарождение финансового капитала в России / Бовыкин В. И. – М., 1967. – 205 с.
40. Бойко А. М. Детермінація економічної злочинності в Україні в умовах переходу до ринкової економіки (теоретично-кримінологічне дослідження) : [моногр.] / Бойко А. М. – Львів, 2008. – 380 с.
41. Бутузов В. М. Протидія комп’ютерній злочинності в Україні (системно-структурний аналіз) : [моногр.] / Бутузов В. М. – К. : КИТ, 2010. – 408 с.
42. Бущан О. П. Криміналістична характеристика та основні положення розслідування злочинів, скоєних шляхом кредитних банківських операцій : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Кримінальний процес та криміналістика; судова експертиза” / О. П. Бущан. – Х., 1995. – 22 с.
43. Быков В. М. К вопросу о предъявлении доказательств при допросе / В. М. Быков, А. Я. Марков // Процессуальные и криминалистические проблемы предварительного следствия. – Ташкент, 1980. – С. 73–75.
44. Быховский И. Е. Развитие процессуальной регламентации следственных действий / И. Е. Быховский // Советское государство и право. – 1972. – № 4.
45. Варцаба В. М. Розслідування злочинів організованих злочинних груп (тактико-психологічні основи) : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Кримінальний процес та криміналістика; судова експертиза” / В. М. Варцаба. – Х., 2003. – 19 с.
46. Василиади А. Г. Обстановка совершения преступления и ее уголовно- правовое значение : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 “Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право” / А. Г. Василиади. – М., 1988. – 22 с.
47. Васильев А. Н. Проблемы методики расследования отдельных видов преступлений / Васильев А. Н. – М. : МГУ, 1978. – 71 с.
48. Ведерников Н. Т. Место и роль личности обвиняемого в предмете науки криминалистики / Н. Т. Ведерников // Предмет и система криминалистики в свете современных исследований. – М., 1988. – С. 75–76.
49. Великий тлумачний словник сучасної української мови / [уклад і голов. ред. В. Т. Бусел]. − К. : Ірпінь : ВТФ “Перун”, 2002. − 1440 с.
50. Весельський В. К. Сучасні проблеми допиту (процесуальні, організаційні і тактичні аспекти) : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / Весельський Віктор Казимирович. – К., 1999. – 212 с.
51. Вехов Б. В. Расследование компьютерных преступлений в странах СНГ : [моногр.] / Б. В. Вехов, В. А. Голубев ; [под ред. засл. деятеля науки РФ, д-ра юрид. наук, проф. Б. П. Смагоринского]. – Волгоград : ВА МВД России, 2004. – 304 с.
52. Вехов В. Б. Компьютерные преступления : Способы совершения и раскрытия / В. Б. Вехов ; [под ред. акад. Б. П. Смагоринского]. – М. : Право и Закон, 1996. – 182 с.
53. Вехов В. Б. Особенности расследования преступлений, совершаемых с использованием средств электронно-вычислительной техники: [учеб.-метод, пособие] / В. Б. Вехов. – Волгоград : Перемена, 1998. – 72 с.
54. Власенко В. Г. Вопросы теории и практики возмещения материального ущерба при расследовании хищений государственного и общественного имущества : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / В. Г. Власенко. – Саратов, 1969. – 24 с.
55. Возгрин И. А. О структуре методик расследования отдельных видов преступлений / И. А. Возгрин // Вопросы теории и практики борьбы с преступностью. – Л. : НИ и РИО, 1974. – С. 72–85.
56. Волеводз А. Г. Противодействие компьютерным преступлениям : правовые основы международного сотрудничества / А. Г. Волеводз. – М. : Юрлитинформ, 2002. – 496 с.
57. Волженкин Б. В. Экономические преступления / Волженкин Б. В. – СПб., 1999. – 312 с.
58. Волженкина В. К вопросу о квалификации деяний, связанных с подделкой банковских карт / В. Волженкина, К. Строянкова // Уголовное право. – 2009. – № 1. – С. 19–20.
59. Волобуев А. Ф. Фиктивное предпринимательство как способ сокрытия тяжких экономических преступлений / А. Ф. Волобуев // Российская юстиция. – 2001. – № 6. – С. 54–59.
60. Волобуєв А. Ф. Предмет розкрадання майна у сфері підприємництва як елемент криміналістичної характеристики злочинів даного виду / А. Ф. Волобуєв // Вісник Одеського інституту внутрішніх справ. – Одеса, 1998. – Вип. 3. –
С. 39 –43.
61. Волобуєв А. Ф. Проблеми методики розслідування розкрадань майна в сфері підприємництва : [моногр.] / Волобуєв А. Ф. – Х., 2000. – 335 с.
62. Волобуєв А. Ф. Тактичні задачі розслідування розкрадань майна в сфері підприємницької діяльності / А. Ф. Волобуєв // Вісник Запорізького юридичного інституту. – 1999. – № 3. – С. 84–90.
63. Волобуєв А. Ф. Розслідування і попередження розкрадань майна у сфері підприємництва : [навч. посіб.] / А. Ф. Волобуєв ; [за ред. проф. О. М. Бандурки]. – Х. : Рубікон, 2000. – 272 с.
64. Волчецкая Т. С. Криминалистическая ситуалогия : [моногр.] / Волчецкая Т. С. ; [под ред. Н. П. Яблокова]. – М., 1997. – 248 с.
65. Волчецкая Т. С. Основы судебной экспертологии : [учеб. пособие] / Волчецкая Т. С. – Калининград: Изд-во Калинингр. гос. ун-та, 2004. – 195 с.
66. Воробьев В. В. Преступления в сфере компьютерной информации (юридическая характеристика составов и квалификация) : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.08 / Воробьев В. В. – Н. Новгород, 2000. – 201 с.
67. Гавло В. К. Обстановка преступления как структурный элемент криминалистической характеристики преступления / В. К. Гавло // Проблемы совершенствования тактики и методики расследования преступлений. – Иркутск, 1980. – С. 50–55.
68. Гавло В. К. Судебно-следственная ситуация: психолого-криминалистические аспекты / Гавло В. К., Клочко В. Е., Ким Д. В. – Барнаул, 2006. – 320 с.
69. Гавло В. К. О следственной ситуации и методике расследования хищений, совершаемых с участием должностных лиц / В. К. Гавло // Вопросы криминалистической методологии, тактики и методики расследования. – М. : Юрид. лит., 1973. – С. 89–90.
70. Гаврилов А. К. Раскрытие преступления на предварительном следствии (правовые и организационные вопросы) / Гаврилов А. К. – Волгоград, 1976. – 207 с.
71. Гамза В. А. Аферы в кредитно-финансовой сфере. Меры предупреждения и борьбы / Гамза В. А. – М., 2007. – 224 с.
72. Гамза В. А. Проблемы криминалистического обеспечения безопасности коммерческого банка / Гамза В. А. – М., 2002. – 195 с.
73. Гамолин И. Д. Документы учета как средство доказывания при расследовании хищений государственного и общественного имущества : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / И. Д. Гамолин. – М., 1970. – 23 с.
74. Генкин А. С. Денежные суррогаты в российской экономике / Генкин А. С. – М. : Альпина, 1999. – 463 с.
75. Герасимов И. Ф. К вопросу о следственной ситуации / И. Ф. Герасимов // Следственная ситуация. – М. : Всесоюз. ин-т по изучению причин и разработке мер предупреждения преступности, 1985. – С. 6–11.
76. Герасимов И. Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений / Герасимов И. Ф. – Свердловск, 1975. – С. 64–70.
77. Герасимов И. Ф. Этапы раскрытия преступлений / И. Ф. Герасимов // Научные труды Свердловского юридического ин-та. – Свердловск, 1975. – Вып. 41. – С. 5 25.
78. Гиндин И. Ф. Русские коммерческие банки. Из истории финансового капитала в России / Гиндин И. Ф. – М., 1948 – 248 с.
79. Глибко В. Н. Организационные и тактические основы возмещения ущерба при расследовании хищений государственного и общественного имущества : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / В. Н. Глибко. – Харьков, 1972. – 24 с.
80. Головин А. Ю. Криминалистическая систематика : [моногр.] / А. Ю. Головин. – М. : “ЛексЭст”, 2002. – 335 с.
81. Голубев В. В. Частные вопросы совершенствоания уголовно-процессуального законодательства / В. В. Голубев // Правовые и криминалистические проблемы раскрытия и расследования преступлений : труды Акад. управления. – М., 1998. – С. 38 44.
82. Голубєв В. О. Інформаційна безпека : проблеми боротьби з кіберзлочинністю / Голубєв В. О. – Запоріжжя : ЗІДМУ, 2003. – 250 с.
83. Голубятников С. П. Использование экономического анализа при расследовании преступлений / Голубятников С. П. – М., 1981. – 164 с.
84. Гордеев В. Е. Характеристика хищений в системе бытового обслуживания населения / В. Е. Гордеев // Вопросы уголовного права, процесса и криминалистики. – Пермь, 1969. – С. 158–172.
85. Горшков Е. В. Обзор сложившейся практики регулирования электронных денег / Е. В. Горшков, О. В., Котина [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://bankir.ru/analytics/it/3/41121.
86. Гранат Н. Л. Решение следственных задач / Н. Л. Гранат, А. Р. Ратинов. – Волгоград, 1978. – 93 с.
87. Грачева М. Центральные банки в эпоху электронных денег: потеря былого могущества? / М. Грачева // Мир электронной коммерции. – 2001. – № 1.
88. Громов В. И. Методика расследования преступлений. Руководство для органов милиции и уголовного розыска / Громов В. И. – М., 1929. – 114 с.
89. Гусаков А. Н. Следственные действия и тактические приемы : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / А. Н. Гусаков. – М., 1973. – 25 с.
90. Густов Г. А. Обнаружение способа должностного хищения в сложной ситуации. Факторный анализ : [учеб. пособие] / Густов Г. А. – Л., 1985. – 78 с.
91. Гуторова Н. А. Уголовное право Украины. Особенная часть : [конспект лекций] / Гуторова Н. А. – Х., 2003. – 320 с.
92. Гуторова Н. О. Кримінально-правова охорона державних фінансів України : [моногр.] / Гуторова Н. О. – Х., 2001. – 384 с.
93. Гуцалюк М. В. Пластиковый бизнес в Украине или особенности национального мошенничества / М. В. Гуцалюк // Бизнес и Безопасность. – 2001. – № 2. – С. 9–12.
94. Данилова Н. А. Методика расследования преступлений в сфере банковской деятельности: вопросы теории и практики : автореф. дис. на соискание ученой степени доктора юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / Н. А. Данилова. – СПб., 2006. – 20 с.
95. Дашков Г. В. Криминалистическое значение следов для установления личности преступника : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза”/ Г. В. Дашков – М., 1967. – 23 с.
96. Дворецкий М. Ю. Преступления в сфере компьютерной информации (уголовно-правовое исследование) : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.08 / Дворецкий М. Ю. – Волгоград : ВА МВД России, 2001. – 190 с.
97. Доля Е. А. Использование в доказывании результатов оперативно-розыскной деятельности / Доля Е. А. – М., 1996. – 193 с.
98. Драпкин Л. Я. Основы криминалистической теории следственных ситуаций : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / Л. Я. Драпкин. – М. , 1987. – 45 с.
99. Драпкин Л. Я. Особенности информационного поиска в процессе расследования и тактика следствия / Л. Я. Драпкин // Проблемы повышения эффективности предварительного следствия. – Л., 1976. – С. 54–56.
100. Драпкин Л. Я. Основы теории следственных ситуаций / Драпкин Л. Я. – Свердловск : Изд-во Урал. ун-та, 1987. – 163 с.
101. Дубинский А. Я. Производство предварительного расследования органами внутреннихдел / Дубинский А. Я. – К., 1987. – 84 с.
102. Дудоров О. О. Злочини у сфері підприємництва : навч. посіб. / [Дудоров О. О, Мельник М. І., Хавронюк М. І.] ; за ред. М. І. Хавронюка – К. , 2001. – 608 с.
103. Дулов А. В. О разработке тактических операций при расследовании преступлений / А. В. Дулов // 50 лет советской прокуратуры и проблемы совершенствования предварительного следствия. – Л., 1972. – С. 23–26.
104. Дулов А. В. Основы расследования преступлений, совершенных должностными лицами / Дулов А. В. – Минск, 1985. – 168 с.
105. Дянисявичус П. В. Криминалистическое следоведение / Дянисявичус П. В. – Вильнюс, 1973. – 211 с.
106. Егоров Ю. А. Теория и практика противодействия преступлениям в банковской системе : [моногр.] / Егоров Ю. А. – Минск, 2002. – 92 с.
107. Егоршин В. М. Экономическая преступность и безопасность современной России (теоретико-криминологический анализ) : автореф. дис. на соискание ученой степени доктора юрид. наук : спец. 12.00.08 “Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право” / В. М. Егоршин. – СПб., 2000. – 32 с.
108. Ежов Ю. А. Преступления в сфере предпринимательства : [учеб. пособие] / Ю. А Ежов. – М., 2001. – 108 с.
109. Експертно-криміналістичне забезпечення розкриття та розслідування злочинів: практика, досвід, проблеми / під заг. ред. І. П. Красюка. – К., 2004. – Вип. 6. – 40 с.
110. Ермолович В. Ф. Способы и механизм преступления / под ред. И. И. Басецкого. – Минск, 2000. – 99 с.
111. Єрмолович Д. В. До питання про види шахрайства у Білорусі / Д. В. Єрмолович // Вісник Одеського інституту внутрішніх справ. – 2005. – № 1. – С. 56–61.
112. Журавель В. А. Тактичні операції в системі криміналістичних засобів протидії злочинності / В. А. Журавель // Теорія і практика судової експертизи і криміналістики : зб. наук.-практ. матеріалів. – Х., 2006. – Вип. 6. – С. 36–40.
113. Зав’ялов С. М. Спосіб вчинення злочину: сучасні проблеми вивчення та використання у боротьбі зі злочинністю : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 / С. М. Зав’ялов. – К., 2005 . – 19 с.
114. Завидов Б. Д. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация / Завидов Б. Д. – М., 2001. – 224 с.
115. Задорожний О. С. Криміналістична характеристика ухилень від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів та основні положення їх розслідування : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Кримінальний процес та криміналістика; судова експертиза” / О. С. Задорожний. – Х., 2005. – 22 с.
116. Задорожний О. С. Тактика виїмки (обшуку) і слідчого огляду документів у справах про ухилення від сплати податків / О. С. Задорожний // Науковий вісник Львівського юридичного інституту МВС України. – 2004. – № 2. – С. 75–84.
117. Закатов А. А. Обыск : [учеб. пособие] / А. А. Закатов, А. Е. Ямпольский. – Волгоград, 1983. – 20 с.
118. Закатов А. А. Татика допроса при расследовании преступлений, совершаемых организованными преступными группами / А. А. Закатов, С. И. Цветков. – М., 1996 – С. 5.
119. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності [Електронний ресурс] : дод. до журн. Вісник Національного банку України / Нац. банк України. – К. : НБУ, 2010 – № 8 (174) – 55 с.
120. Звезда И. И. Расследование хищений в банковской сфере, совершенных путем мошенничества : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / И. И. Звезда. – М., 2008 – 19 с.
121. Зезюлин В. В. Роль информации в диагностике факторов деятельности банка / В. В. Зезюлин // Банковские услуги. – 2003. –№ 1. – С. 23–28.
122. Зеленский В. Д. Организация расследования преступления: криминалистические аспекты / Зеленский В. Д. – Ростов н/Д : Изд-во Ростов. ун-та, 1989. – 152 с.
123. Землюков С. В. Преступный вред: теория, законодательство, практика : автореф. дис. на соискание ученой степени доктора юрид. наук : спец. 12.00.08 “Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право” / С. В. Землюков. – М., 1993. – 50 с.
124. Зинин А. М. Судебная экспертиза : учеб. [для студ. вузов] / А. М. Зинин, Н. П. Майлис. – М. : Юрайт, 2002. – 318 с.
125. Зорин Г. А. Использование криминалистичских игр, инверсий, эффектов и тактических ловушек при расследовании, обвинении и защите по уголовным делам : [учеб.-метод. пособие] / Зорин Г. А. – М., 2002. – 116 с.
126. Зуйков Г. Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления : автореф. дис. на соискание ученой степени доктора юрид. наук : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность” / Г. Г. Зуйков – М. : Моск. ун-т, 1970. – 35 с.
127. Інструкція про організацію проведення негласних слідчих (розшукових) дій та використання їх результатів у кримінальному провадженні, затв. спільним міжвідомчим наказом ГПУ, МВС, Мін’юсту та ін. від 16 листоп. 2012 р. № 114/1042/516/936/ 16875/5 [Електронний ресурс]. – Режим доступу :
http://mvs.gov.ua/mvs/control/main/uk/index.
128. Інформаційна безпека : Технічні канали витоку та системи ідентифікації особи людини : навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл., які навчаються за напрямом ”Системи техн. захисту інформації” з навч. дисциплін ”Методи та засоби техн. захисту інформації”, ”Системи банк. безпеки” та ”Техн. засоби охорони об’єктів” / [М. В. Захарченко та ін.]; за ред. В. Г. Кононовича; Держ. служба спец. зв’язку та захисту інформації України, Адмін. держ. служби спец. зв’язку та захисту інформації України, Одес. нац. акад. зв’язку ім. О. С. Попова. – О. : ОНАЗ ім. О. С. Попова, 2012. – 187 с.
129. Історія грошей і банківництва : [підруч.] / [Скоморович І. Г., Реверчук С. К., Малик Я. Й. та ін. ] ; за заг. ред. С. К. Реверчука. – К. : Атіка, 2004. – 339 с.
130. Історія Національного банку України: віхи поступу / [В. І. Огієнко та ін.] ; Нац. банк України, Ун-т банк. справи. – К. : УБС НБУ, 2010. – 239 с.
131. Іщенко А. В. Методологічні проблеми криміналістичних наукових досліджень : [моногр.] / А. В. Іщенко ; [заг. ред. І. П. Красюка] ; НАВСУ. Держ. наук.-досл. експерт.-криміналістич. Центр МВС України. – К., 2003. – 359 с.
132. Кальман О. Г. Стан і головні напрямки попередження економічної злочинності в Україні: теоретичні та прикладні проблеми : [моногр.] / Кальман О. Г. – Х., 2003. – 348 с.
133. Камлик М. І. Особливості обліку та використання обліково-бухгалтерських документів при виявленні та розслідуванні корисливих злочинів у галузях економіки. Судова бухгалтерія / Камлик М. І. – К., 1995. – С. 48–62.
134. Карагодин В. Н. Криминалистическое понятие способа сокрытия преступления / В. Н. Карагодин // Проблемы развития криминалистики в условиях научно-технического прогресса. – Свердловск, 1982. – С. 105–109.
135. Карнеева Л. М. Организация работы следователя : метод. пособие / Л. М. Карнеева, В. И. Ключанский. – М. : Гос. изд-во юрид. лит.,1961. – 128 с.
136. Карпец И. И. Проблема преступности / Карпец И. И. – М. : Юрид. лит, 1969. – 176 с.
137. Карпов Н.С. Злочинна діяльність : [наук. вид.] / Н. С. Карпов, С. В. Євдокименко ; [під ред. проф. В. П. Бахіна]. – К., 2001. – 59 с.
138. Касаткин А. В. Тактика собирания и использования компьютерной информации при расследовании преступлений : дис. … канд. юрид. наук : 12.00.09. / Касаткин А. В. – М., 1997. – 216 с.
139. Кичак В. М. Системи документального електрозв’язку : [навч. посіб.] / Кичак В. М., Семенова О. О., Семенов А. О. – Вінниця : Вінниц. нац. техн. ун-т., 2009. – 159 с.
140. Кінаш О. Організація окремої слідчої дії – умова законності й ефективності розслідування злочинів / О. Кінаш // Право України. – 2003. – № 2. – С. 59–65.
141. Клименко Н. І. Проблеми посилення боротьби з економічною злочинністю в Україні / Н. І. Клименко // Державно-правова реформа в Україні : матеріали наук.-практ. конф., Київ, жовт. 1997 р. – К., 1998. – С. 292–294.
142. Клочков В. В. Проблемы теории следственной ситуации / В. В. Клочков // Следственная ситуация. – М., 1985. – С. 70–89.
143. Князев В. А. Проблемы тактических операций в методике расследования хищений государственного или общественного имущества : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук. : спец. 12.00.09 “Уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза” / В. А. Князев. – Харьков, 1986. – 22 с.
144. Кобилянський О. Методичні особливості та техніко-криміналістичні засоби дослідження документів, що мають спеціальні засоби захисту / О. Кобилянський // Підприємництво, господарство і право. – 2003. – № 12. – С. 115–118.
145. Коваленко В. В. Профілактика економічної злочинності в Україні: Концептуальні засади, організаційно-правові основи, проблеми управління : [моногр.] / Коваленко В. В. – Х., 2004 – 387 с.
146. Коваленко Е. Г. Использование экспертных знаний в деятельности органов внутренних дел : [учеб. пособие] / Коваленко Е. Г. – К., 1990. – 87 с.
147. Коваленко Е. Г. Судебные экспертизы в практике расследования органами внутренних дел хищений социалистической собственности :
[учеб. пособие] / Е. Г. Коваленко, Е. Д. Лукьянчиков. – К., 1988. – 69 с.
148. Козицын Я. М. Расследование и рассмотрение дел о хищениях, совершенных с использованием служебного положення : автореф. дис. на соискание ученой степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.09 / Я. М. Козицын. – Свердловск, 1975. – 19 с.
149. Колдин В. Я. Задачи, объекты и этапы судебной идентификации / В. Я. Колдин // Правоведение. – 1967. – № 3. – С. 130–135.
150. Колесниченко А. Н. Криминалистическая характеристика преступлений / А. Н. Колесниченко, В. Е. Коновалова. – Харьков : Вища шк., 1985. – 93 с.
151. Колесниченко А. Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений : [текст лекции] / Колесниченко А. Н. – Харьков : Изд-во. Харьк. юрид. ин-та, 1976. – 28 с.
152. Комп’ютерна злочинність : [навч. посіб.] / [Біленчук П. Д., Романюк Б. В., Цимбалюк В. С. та ін.]. – К. : Атіка, 2002. – 240 с.
153. Компьютерные преступления : [учеб. пособие] / [под ред. В. А. Минаева и Е. В. Токарева]. – М., 1995. – 170 с.
154. Коновалова В. Е. Допрос: тактика и психология : [учеб. пособие] / Коновалова В. Е. – Х., 1999. – 324 с.
155. Коновалова В. Е. Организационные и психологические основы деятельности следователя / Коновалова В. Е. – К., 1973. – 122 с.
156. Коновалова В. Е. Организация расследования хищений государственного и общественного имущества : [учеб. пособие] / Коновалова В. Е. – Харьков, 1981. – 45 с.
157. Коновалова В. Е. Тактика допроса при расследовании преступлений / В. Е. Коновалова, А. М. Сербулов. – К., 1978. – 112 с.
158. Кореневский Ю. В. Использование результатов оперативно-розыскной деятельности в доказывании по уголовным делам : [метод. пособие] / Ю. В. Кореневский, М. Е. Токарева – М. : ООО Изд-во “Юрлитинформ”, 2000. – 152 с.
159. Корноухов В. Е. Методика расследования преступлений: теоретические основы / Корноухов В. Е. – М., 2008. – 224 с.
160. Корноухов В. Е. Основные положення методики расследования отдельных видов преступлений / В. Е. Корноухов// Материалы науч.-практ. конф. – Красноярск, 1972. – С. 90–95.
161. Краткий курс предпринимателя или 100 сравнительно нечестных способов добывания денег / [авт. сост. Шилов С. В. и др]. – М., 1997. – 140 с.
162. Кривенко А. И. Взаимодействие следователя и органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность / Кривенко А. И. – М. : Юрлитинформ, 2006. – 192 с.
163. Кривенко Т. Расследование мошенничества в частном предпринимательстве / Т. Кривенко, Э. Куранова // Законность. – 1995. – № 10. – С. 20–25.
164. Кривошеев В. И. Об исследовании оттисков печатей и штампов, нанесенных клише, изготовленными в Украине по технологи зарубежных фирм / В. И. Кривошеев // Актуальные вопросы судебной экспертизы и криминалистики на современном этапе судебно-правовой реформы. – Х., 1998. – С. 103–106.
165. Криминалистика : [учеб.] / [под ред. Н. П. Яблокова]. – М., 1997. – 687 с.
166. Криминалистика : [учеб.] / [под. ред. И.Ф. Герасимова, Л. Я. Драпкина]. – М., 2000. – 672 с.
167. Криминалистика : [учеб. для вузов] / [Аверьянова Т. В., Белкин Р. С. , Корухов Ю. Г., Россинская Е. Р.] ; под ред. Р. С. Белкина. – М. : НОРМА-ИНФРА, 2003. – 992 с.
168. Криминалистика : [учеб.] / отв. ред. Н. П. Яблоков. – [2-е изд., перераб. и доп.]. – М. : Юристъ, 2000. – 718 с.
169. Криминалистика: Расследование преступлений в сфере экономики : [учеб.] / [под ред. В. А. Грабовского, А. Ф. Лубина]. – Н. Новгород, 1995. – 400 с.
170. Криминология / [под. ред. А. И. Долговой]. – [3-е изд., перераб. и доп.]. – М., 2008. – 784 с.
171. Криминология : [учеб.] / под. ред. проф. В. Н. Бурлакова, проф. Н. М. Кропачева]. – СПб., 2005. – 432 с.
172. Криминология : [учеб.] / [под ред. В. Н. Кудрявцева и В. Э. Эминова]. – М., 1997. – 512 с.
173. Кримінальне право (Особлива частина) : [підруч.] / за ред. О. О. Дудорова, Є. О. Письменського. – Луганськ, 2012. – Т. 1 – 780 с.
174. Кримінальне право України. Загальна частина : підруч [для студ. юрид. спец. вищ. зак. освіти] / [М. І. Бажанов, Ю. В. Баулін, В. І. Борисов та ін.] ; за ред. професорів М. І. Бажанова, В. В. Сташиса, В. Я. Тація. – К. – Х. : Юрінком-Інтер – Право, 2001. – 416 с.
175. Кримінологія : підруч [Джужа О. М., Кондратьєв Я. Ю., Кулик О. Г. та ін.] ; за заг. ред. О. М. Джужі. – К., 2002. – 416 с.
176. Кручинина Н. В. Алиби. Теоретические проблемы, их прикладное значение в уголовном судопроизводстве / Н. В. Кручинина, В. И. Шиканов. – Иркутск, 1992. – С. 124–125.
177. Крылов В. В. Основы криминалистической теории расследования преступлений в сфере информации : автореф. дис. на соискание ученой степени доктора юрид. наук : спец. 12.00.09 / В. В. Крылов. – М. : Изд-во Моск. гос. ун-та, 1998. – 50 с.
178. Крылов В. В. Расследование преступлений в сфере информации / Крылов В. В. – М. : Изд-во “Городец”, 1998. – 264 с.
179. Крылов И. Ф. Криминалистическое учение о следах / Крылов И. Ф. – Л., 1976. – 196 с.
180. Крылов И. Ф. Следы на месте преступления / Крылов И. Ф. – Ленинград : Изд-во Ленингр. гос. ун-та, 1961. – 132 с.
181. Кудрявцев В. Н. Объективная сторона преступления / Кудрявцев В. Н. – М., 1960. – 240 с.
182. Кузьменко Н. К. Систематизация неотложных следственных действий : [учеб. пособие] / Кузьменко Н. К. – К., 1981. – 96 с.
183. Кузьмічов В. С. Вивчення особи обвинуваченого як умова вдосконалення криміналістичних прийомів та засобів / В. С. Кузьмічов // Теоретичні та практичні проблеми вдосконалення можливостей криміналістики і судової експертизи у розкритті та розслідуванні злочинів. – К. 1996. – С. 48–52.
184. Кузьмічов В. С. Криміналістика : [навч. посіб.] / В. С. Кузьмічов, Г. І. Прокопенко / [за заг. ред. В. Г. Гончаренка, Є. М. Моісеєва]. – К., 2001. – 366 с.
185. Кузьмічов В. С. Розслідування злочинів : Міжнародне і національне законодавство. Теорія і практика : [навч. посіб.] / В. С. Кузьмічов, Ю. М. Чорноус. – К. : КНТ, 2008. – 448 с.
186. Куликов В. И. Основы криминалистической теории организованной преступной деятельности / Куликов В. И. – Ульяновск, 1994. – 256 с.
187. Куликов В. И. Криминалистическое понятие обстановки совершения преступления / В. И. Куликов // Вестник Московского государственного университета. Серия 11. Право. – 1982. – № 5. – С. 30–33.
188. Курс криминалистики. Общая часть / [под ред. В. Е. Корноухова]. – М., 2000. – 784 с.
189. Лавров В. П. Изучение личности подозреваемого (обвиняемого) / В. П. Лавров // Курс лекий