Сравнительный анализ форм финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства

Короткий опис

Год:

2007

Автор научной работы:

Васильева, Елена Владимировна

Ученая cтепень:

кандидат экономических наук

Место защиты диссертации:

Москва

Код cпециальности ВАК:

08.00.12

Специальность:

Бухгалтерский учет, статистика

Количество cтраниц:

246

Оглавление диссертациикандидат экономических наук Васильева, Елена Владимировна

Страницы
Вступление.
Глава I. Построение системфинансово-кредитнойподдержи малого предпринимательства
1.1. Малоепредпринимательствои его роль в рыночной экономике и экономике переходного периода.
1.1.1. Рольмалогопредпринимательства в развитой рыночной экономике.
1.1.2. Роль малогопредпринимательствав экономике переходного периода.
1.2. Системы финансово-кредитнойподдержкималого предпринимательства
1.2.1. Объективная необходимость поддержки малого предпринимательства и системы финансово-кредитной поддержки в странах с развитой рыночной экономикой.
1.2.2. Состояние и формирование систем финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства в странах переходной экономики.
1.3. Ролькредитнойкооперации в системах финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства.
Выводы по главе 1.
Глава II.Исторический опыт формирования и функционированиясекторакредитной кооперации в кредитных системах разных стран.
2.1 Значение исторической ретроспективы для решения современных проблем кредитнойкооперации.
2.2. История формирования учреждений кредитной кооперации в России.
2.3. История формирования сетей кредитной кооперации в Германии.
2.4. История формирования сетей кредитной кооперации во Франции.
Выводы по главе II.
Глава III.Кредитнаякооперация в современной экономике России и ее роль в решении проблем финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства.
3.1. Малое предпринимательство в современной российской экономике.
3.2. Система финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства в России.
3.3. Общества взаимногокредита. Характеристики деятельности и вопросы функционирования.
3.3.1. Место обществ взаимного кредита в системекредитныхучреждений.
3.3.2. Общества взаимного кредита как институтмикрофинансирования.
3.3.3. Общества взаимного кредита: региональный аспект деятельности.
Выводы по главе III.

Введение диссертации (часть автореферата)На тему "Сравнительный анализ форм финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства"

Актуальность исследования
Эффективное развитие рыночной экономики предполагает гармоничное развитие крупных, средних и малых предприятий, работающих в тесном взаимодействии. Если крупныефирмыспособствуют повышению общехозяйственной эффективности за счетэкономиина масштабах производства, то малые придают хозяйству гибкость, мобильность, способность к быстрым структурным и техническим сдвигам. Высокаяконкурентоспособностьмалого предпринимательства объясняется в значительной мере его низкойкапитало-, материале- и трудоемкостью, что создает условия для быстрого роста производства. В то же время малые фирмы, будучи неотъемлемой частью рыночной экономики, работая вкооперациисо средними и крупными предприятиями, создают реальные условия для повышения эффективности их деятельности. Малые предприятия улучшают показатели функционированияотраслевойи региональной подсистем национальной экономики, что влияет положительным образом на эффективность всей экономической системы в целом. Не менее значимым является то, что малоепредпринимательствовыполняет очень важные социальные функции - способствует созданию новых рабочих мест, обеспечиваетзанятостьнаселения, в частности женщин, воспитывающих малолетних детей, учащейся молодежи ипенсионеров, привлекая их к работе на неполный рабочий день.
В российской экономике в последние годы наблюдается некоторое замедлениетемповразвития сектора малого предпринимательства, и показатели современного уровня развития малогопредпринимательствав России значительно уступают аналогам в странах с развитой рыночной экономикой. Причиной сложившегося положения является множество нерешенных проблем малого предпринимательства, среди которых одной из ключевых являетсяфинансированиеи кредитование деятельности малых предприятий. Причем для малого предпринимательства реальногосектораэкономики вопросы обеспечения финансовыми ресурсами имеют особую остроту. Следствием нерешенности данной проблемы являетсясокращениедоли предприятий этих отраслей в общем количестве малых предприятий, несмотря на достижение хороших финансовых результатов деятельности.
Малые предприятия реального сектора экономики, будучизаинтересованнымив наличии стабильных источниковфинансированияс возможностью их диверсификации, в настоящее время ограничены в выборе таких источников. В силуотраслевыхособенностей кредитование малых промышленных предприятий и предприятийстроительствапод силу только банкам и государственным фондам. Но условиябанковскогокредитования не всегда отвечают возможностям малых предприятий. Государственные фонды, имеяцелевойхарактер деятельности, тем не менее, в силу ограниченностибюджетныхресурсов используют в своей деятельностиконкурсныймеханизм отбора проектов дляпредоставлениясредств, что не позволяет рассматривать их в качестве общедоступного источника средств. Ресурсыкооперативногосектора в силу имеющихся законодательных ограничений в настоящее время доступны только сельскимпредпринимателями той части предпринимателей, которые, являясь участникамикредитныхпотребительских кооперативов граждан в качестве физических лиц, получаютзаймына производительные нужды. Как показывают результаты исследований, данный ресурс практически исчерпап. Сложившееся положение требует продумывания новых форм финансирования икредитованиябизнеса.
Одним из путей решения вопроса обеспечения малых предприятий реального сектора экономики финансовыми ресурсами является организация финансовых объединений малых предприятий накооперативнойоснове с использованием принципа взаимного кредитования.
Наряду с задачей развития малого предпринимательства организация кредитныхкооперативовпредпринимателей малого бизнеса будет способствовать развитию рынкамикрофинансовыхуслуг и решению поставленной на государственном уровне задачи по достижениюмультипликативногоэффекта от деятельности помикрокредитованиюи микрофинансировапию. Одной из форм таких кооперативов могут стать общества взаимногокредита.
В этой связи исследование возможностей форм финансирования и кредитования малогобизнеса, сравнительный анализ разных форм финансово-кредитнойподдержкималых предприятий, формирования методики анализа и оценки эффективности новых форм поддержки малого бизнеса является актуальным и имеет большое практическое значение.
Степень разработанности проблемы
Положения и принципы диссертационного исследования основываются на изучении фундаментальных законов экономического развития, законов и диалектики процессов, протекающих на макро- имикроэкономическомуровнях национальной экономики, организационно-экономических и технологических особенностей субъектовхозяйствованияразных форм собственности, отраслевой принадлежности и оргапизационио-правовых форм.
Проблемы, рассматриваемые в диссертации, разрабатывались начиная со второй половины XIX века отечественными и зарубежнымиэкономистамии общественными деятелями.
Среди зарубежных авторов, исследования которых затрагивали проблемыкредитнойкооперации, следует выделить Ф.Райффайзена, Г. Шульца, Генри В.Вольфа, Ш. Рэйнери, Р. Оуэна (работы были изучены автором).
К российским ученым дореволюционного периода, внесшим значительный вклад в разработку исследуемой проблемы, относятся Е. Ламанский, Э. Барклай -де -Толли, В.Э. Брунст, A.B.Глебов, А.Б. Бернарди, И.А. Бондарев, H.A.Новосельский.
В советский период эти вопросы исследовали A.B.Чаянов, В.А. Деревицкий, В.А. Кильчевский, Б. Воронов, А.Н.Анциферов, В.А. Колинский, З.П. Евзлин, С.Н.Прокопович, М.Н. Соболев, В.В. Глазков, Б.Н. Ховстов.
В настоящее время вопросы кредитной кооперации разрабатываются в трудах A.A.Глушецкого, Н.М. Космачевой, В.К. Крутикова. Вопросы организации кредитных ибанковскихсистем - в работах В.Д.Мехрякова, А.П. Макаренко, В.Н. Лабутина, Г.В.
Гутнама, К.В. Субботииа. Вопросы финансовой поддержки малых предприятий имикрофинансирования- в работах Г. Ермиловой, И.Ф.Елфимовой, А.А. Нехаева, И.А. Стрижапова.
Многие вопросы получили глубокую проработку в трудах этих ученых. Вместе с тем остался ряд аспектов финансово-кредитной поддержки малых предприятий, которые пока не нашли должного отражения в современных исследованиях и экономических публикациях или освещены недостаточно полно. К ним относятся: анализ параметров соответствияспросана финансовые ресурсы, предъявляемого малыми предприятиями, и существующего уровня предложения ресурсов со стороны финансового сектора национальной экономики; методы обоснования наиболее приемлемых форм финансовых источников и финансового посредничества для малых производственных предприятийнеаграрногосектора; оценка деятельности кредитных кооперативов в качестве института микрофипансироваиия и микрокредитовапия с учетом современных тенденций развития финансовыхинструментов; отличия между кредитными кооперативами и банками с точки зрения обеспечения финансового посредничества; наиболее эффективные формы и методы финансового посредничества между банками (в том числе региональными) и малыми предприятиями.
Цель диссертационной работы.
Целью диссертационного исследования является решение научной задачи по обоснованию эффективных форм обеспечения финансово-кредитнойподдержкоймалых предприятий производительных отраслей.
Для реализации указанной цели поставлены следующие задачи:
1. Проанализировать значения общих, отраслевых и региональных показателей развития малого предпринимательства.
2. Определить факторы, влияющие на развитие малых предприятий реального сектора экономики.
3. Провести сравнительный анализ основных характеристик и значений показателей деятельности институтов, участвующих в системе финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства.
4. Проанализировать состав, характеристики и уровни показателей деятельности кооперативного сектора системы финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства.
5. Исследовать возможности решения проблемы доступа малых предприятий реального сектора экономики к внешним источникам финансовых средств путем организации кредитных кооперативовпредпринимателейв форме обществ взаимного кредита.
6. Исследовать формы и способы взаимодействия обществ взаимного кредита с институтами, участвующими в системе финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства.
Предметом исследования является методология анализаобеспеченностималых предприятий финансовыми икредитнымиресурсами.
Объектом исследования является деятельность организаций, оказывающих финансово-кредитнуюподдержкумалым предприятиям.
Теоретическая и методологическая база исследования
Теоретической базой диссертационного исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых и общественных деятелей по проблемам малого предпринимательства, организации и развитияинституциональнойсоставляющей финансового сектора российской экономики, развития учреждений кредитной кооперации и их роли в решении проблем взаимодействия финансового и реальногосекторовнациональной экономики, в том числе как одного из институтов микрофинансирования имикрокредитования. Кроме того, были использованы материалы научно-практических конференций, семинаров, ассамблей и периодической экономической печати.
Достоверность теоретических выводов и практических рекомендаций, содержащихся в диссертации, основана на применении системного подхода к изучению предмета исследования с использованием общенаучных методов - диалектического подхода, единства анализа и синтеза, логического метода, дедукции, индукции, а также специальных методов - сравнения, группировки, выборки,трендовогои факторного методов анализа. Аргументы основаны на выводах, полученных в результате использования сравнительно-исторического метода, а также в результате проведения анализа и сопоставления итогов открытых исследований, проводимых по данной проблематике.
Тема диссертации соответствует пунктам 1.12 и 3.6 паспорта специальности 08.00.12 «Бухгалтерскийучет, статистика». Информационная база исследования
Информационную базу диссертационного исследования составляют статистические данные Центрального банка РФ, Федеральной службы государственной статистики; результаты исследований, проведенныхРесурснымцентром малого предпринимательства, Российскиммикрофинансовымцентром, центром «Бизнес-Тезаурус», Рабочим центром экономических реформ - Либеральная инициатива,
Экспертным советом при комитете по развитию частного предпринимательства, малого и среднего бизнеса Торгово-промышленной палаты РФ, Институтомстратегическогоанализа и развития предпринимательства, компании «Финка интериашионал», Институтом государства и праваРАН(Центр финансового и банковского права).
Научная новизна исследования заключается в разработке методологии и методики сравнительного анализа эффективности деятельности институтов, оказывающих финансово-кредитную поддержку предприятиям малого бизнеса.
В результате диссертационного исследования были сформулированы следующие выводы:
1. Выявлены особенности финансовых технологий, используемых предприятиями малого бизнеса для решения задачи обеспечения доступа к внешним источникам финансовых ресурсов.
2. Выделеныкредитныеинституты, наиболее полно отвечающие по своим функциональным характеристикам задачам финансово-кредитной поддержки малых предприятий реального сектора экономики.
3. Обоснованы условия и факторы формирования обществ взаимного кредита как эффективного института поддержки производственных малых предприятий, выделены специфические признаки деятельности обществ в качестве института микрофинапсирования.
4. Разработана система показателей и методика оценки эффективности оказания финансово-кредитной поддержки малым производственным предприятиям.
5. Предложена вербальная модель эффективного взаимодействия обществ взаимного кредита скоммерческимибанками.
Практическая значимость исследования
Практическая значимость исследования заключается в том, что основные положения, выводы и рекомендации работы ориентированы на применение при подготовке следующих документов: федерального и регионального законодательства по вопросам организации и функционирования обществ взаимного кредита; программ поддержки малого бизнеса на федеральном, и региональном уровне; программ развития национальнойбанковскойсистемы в целом, и региональных банковских систем; нормативных документов, методических указаний в части порядка взаимодействия банков и обществ взаимного кредита; методик по организации и оценке эффективности деятельности обществ взаимного кредита.
К числу основных результатов исследования, имеющих самостоятельное практическое значение, относятся: разработка вопросов выявления источников финансовых средств с учетом отраслевой структуры российского малого бизнеса; обоснование форм взаимодействия обществ взаимного кредита какпосредникас субъектами малого бизнеса и банками; определение правового статуса обществ взаимного кредита и их объединений, адекватного экономической сущности этого типа кредитной кооперации; определение параметров, при которых деятельность обществ взаимного кредита является наиболее эффективной.
Апробация работы. Методические рекомендации по обоснованию создания обществ взаимного кредита обсуждались и приняты к применению Национальной ассоциацией организаций финансовой взаимопомощи.
Материалы по истории развития обществ взаимного кредита в России, Германии и Франции, и методические разработки по их формированию используются в учебном процессе при чтении курса «Экономический анализ» и спецкурса «Бухгалтерский учет, анализ иаудитмалых предприятий».
Публикации. По теме диссертации опубликовано 8 работ общим объемом 11,5 п.л. Все работы авторские.

Список літератури

Заключение диссертациипо теме "Бухгалтерский учет, статистика", Васильева, Елена Владимировна

Заключение
На современном этапе развития малогопредпринимательства, для оптимизации сложившихся отраслевыхпропорцийв малом предпринимательстве приоритетным является развитие отраслейпроизводительнойсферы.
Существующие проблемы развития малого предпринимательства в России, и прежде всего проблемы финансово-кредитнойподдержкималого предпринимательства, имеют в отношении малых предприятий производительной сферы особую остроту, поскольку данный тип предприятий нуждается впредоставлениизаймов на более длительные сроки, чем предприятия сферыобслуживания, и сроки окупаемости проектов в данных отраслях более длительные. Следствием нерешенности данной проблемы является то, что, несмотря на хорошие результаты деятельности малых предприятий производительной сферы, их число продолжаетсокращаться.
С другой стороны, малые предприятия производительной сферы, будучизаинтересованнымив наличии стабильных источниковфинансированияс возможностью их диверсификации, ограничены в выборе таких источников. С учетомотраслевыхособенностей, кредитование малых промышленных предприятий и предприятийстроительствапод силу только банкам и государственным фондам. Но условиябанковскогокредитования зачастую пе отвечают возможностям малых предприятий. Государственные фонды, имеяцелевойхарактер деятельности, тем не менее в силу ограниченностибюджетныхресурсов используют в своей деятельностиконкурсныймеханизм отбора проектов дляпредоставлениясредств. Ресурсы кооперативного сектора доступны, в силу имеющихся законодательных ограничений, только сельскимпредпринимателями той части предпринимателей, которые, являясь участникамикредитныхпотребительских кооперативов граждан в качестве физических лиц, получаютзаймына производительные нужды, но, как показывают результаты исследований, данный ресурс практически исчерпан.
Решением проблемы финансово-кредитной поддержки малых предприятий производственной сферы могло бы быть учреждение кредитныхпотребительскихкооперативов предпринимателей учредителями и участниками которых являлись юридические лица.
Кроме развития малого предпринимательства, учреждение данногомикрофипансовогоинститута будет способствовать развитию рынкамикрофипансовыхуслуг и решению поставленной па государственном уровне задачи по достижениюмультипликативногоэффекта от деятельности помикрокредитованиюи микрофинансированию.
Представляется, что наиболее приемлемой формой подобногокооперативногоинститута является общество взаимногокредита. Общества взаимного кредита не являются чем-то совершенно новым для России, они действовали до начала 30-х годов. При попытках возрождения обществ взаимного кредита в статусенекоммерческихорганизаций, предпринимаемых сейчас, используется накопленный исторический опыт с учетом современных условий российской экономической жизни.
На сегодняшний день вполне назрела необходимость разработки и принятия специального законодательного акта в отношении кредитныхкооперативовпредпринимателей - обществ взаимного кредита на федеральном уровне. При этом представляется важным соблюдение принципа соответствия и не противоречия федерального закона разработанным и разрабатываемым законодательным актам. Наиболее оптимальным является порядок, при котором региональное законодательство детализирует федеральный закон, адаптируя его к использованию в реальных экономических условиях региона. При этом исходя изстратегическихцелей развития реального сектора экономики в целом и его составляющей - малого предпринимательства в частности, представляется целесообразным осуществлять разработку такого законодательного акта, ориентируясь прежде всего на малые предприятия производственной сферы.
Кроме того, представляется важным предусмотреть в данном законодательном акте возможность формирования сети обществ взаимного кредита, включающей в себя местный, районный, областной, краевой, республиканский и федеральный уровни. Соответственно порядок регистрации ипруденциальногонадзора за деятельностью обществ взаимного кредита, действующих на федеральном и республиканском и краевом уровнях, следует поручить федеральным ведомствам.
В завершении построения системы производственнойкредитнойкооперации следует предусмотреть возможность создания таких кредитных учреждений, каккооперативныебанки обществ взаимного кредита регионального и федерального уровней.
Сложившаяся на данном этапе ситуация опережающего развития отдельных регионов ведет в дезинтеграции экономики страны в целом. Решение проблемывыравниванияэкономического развития регионов носит комплексный характер. Одной из подобных мер может служить развитие в регионах малого предпринимательства. Однако данный процесс тормозит нерешенность вопроса о финансово-кредитной поддержки деятельности субъектов малогобизнеса. На сегодняшний день наиболее приемлемым источником внешнего финансирования для малых предприятий служитмикрокредитование, которое отличается от традиционного банковскогокредитованияразмерами и сроками предоставляемыхссуд. На рынке микрокредитования имикрофинансированияработают государственные фонды поддержки малого предпринимательства (разного уровня подчинения),негосударственыеорганизации, кооперативы и банки.
Самымдинамичноразвивающимся сектором микрофинансирования являетсякооперативныйсектор, поскольку кооперативам имманентно присущи как черты организации, способной работать в рыночных условияххозяйствования, так и института в большей мере, чем другие институты связанного с экономикой конкретного региона.
Существующие ограничения в деятельности кредитных кооперативов тормозят их развитие как участника рынка микрофинансирования. Эти ограничения относятся к сфере предоставлениязаймовна предпринимательские цели представителям малого бизнеса. Учреждение кредитных кооперативовпредпринимателейпозволит снять напряженность в вопросе офинансированиималого предпринимательства, как в регионах, так и в стране в целом, что, в конечном итоге положительно скажется навыравниваниирегионального экономического развития.
Кроме того, перспективным представляется направление, широко используемое сейчас в странах, где рыночные реформы были начаты немного ранее, чем в России, и заключающееся в развитиивзаимовыгодногосотрудничества между банками и организациями микрофинансирования. Представляется, что подобного рода сотрудничество, возможно, прежде всего в отношении кредитных кооперативов предпринимателей, организованных в форме обществ взаимного кредита. Развитие разных направлений сотрудничества будет способствовать плавному встраиванию организаций микрофинансирования, прежде всего вбанковскиесистемы регионов, что повысит их устойчивость и позволит увеличить охват предприятий реальногосектораобслуживанием легитимных кредитных организаций. В конечном итоге, эти шаги приведут к положительным изменениям в национальнойбанковскойсистеме страны в целом.

Список литературы диссертационного исследованиякандидат экономических наук Васильева, Елена Владимировна, 2007 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон «О банках ибанковскойдеятельности» от 03.02.1996 г.
3. Федеральный закон «О производственныхкооперативах» от 08.05.1996 г.41.
4. Федеральный закон «Опотребительскойкооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации от 19.06.1992 г. № 3085-1.
5. Федеральный закон «О сельскохозяйственнойкооперации» от 08.12.1995 г.193.
6. Федеральный закон «Окредитныхпотребительских кооперативах граждан» от 07.08.2001 г. №117.
7. Федеральный закон «О государственнойподдержкемалого предпринимательства в Российской Федерации» от 14.06.1995 г. № 88.
8.АндреевС.А. «Критерии отбора инвестиционных проектов для государственнойподдержки», СПб., 2002.
9.АнциферовА.Н. «Кооперативный кредит», Петроград, 1918.
10.Банковскоедело, под редакцией О.И.Лаврушина, Москва, 2003.
11. Барклай-де-Толли Э. «Общества взаимногокредита», СПб., 1912.
12.БелокрыловаО. С. «Теория переходной экономики», Ростов-на-Дону, 2002.
13.БовыкинВ.И.,. Петров Ю.А «Коммерческие банки Российской Империи», Москва, 1994.
14. Вольф В. Генри «Народные банки», Москва, 1915.
15. Воронов Борис «Кредитнаякооперация на Западе», 1918.
16.Денежныеи финансовые проблемы переходного периода в России, Москва,1995.
17.ДенисовЕ.Ф. «Финансовая и денежно-кредитная системы», СПб., 1998.
18.ДеревицкийВ.А. «Общества взаимного кредита», Москва, 1928.
19. Доктор Фридрих Леопольд барон фон Штехов «Тенденции развития немецкой банковской системы и опыт для России», СПб., 2002.
20.ЕвстигнеевВ.Ф. «Финансовый рынок в переходной экономике», Москва,2000.
21.КосмачеваН.М. «Кредитная кооперативная система», СПб., 2002.
22.КрасниковаE.B. «Экономика переходного периода», Москва, 2005 .
23. Курс переходной экономики/ под редакцией Л.ИАбалкина, Москва, 1997.
24. Ламанский Е. «Общества взаимного кредита», СПб., 1863.
25. Ленский Е., Цветков В. «Финансово-промышленные группы Российской Федерации: полученный опыт и прогностические тенденции дальнейшего развития», Москва, 1999.
26.Логистикав современной экономике, СПб., 1999.
27. Логистика финансовых потоков, СПб., 1999.
28.Макроэкономика. Теория и российская практика/ под редакцией А.Г.Грязновойи H.H. Думной, Москва, 2005.
29.МасленниковВ.В., Соколов Ю.А. «Национальнаябанковскаясистема», Москва, 2003.
30.МатукЖан «Финансовые системы Франции и других стран», 1994 г.;
31. Методические подходы к оценке эффективности инвестиционных решений, СПб, 2002 г.
32. Методы комплексного анализа в обоснование инвестиционных проектов развития региональныххозяйственныхкомплексов, СПб., 1996.
33. Механизмы регулирования региональных экономических интересов, СПб.,1998.
34.МехряковВ.Д. «Развитие кредитных учреждений в России», Москва, 1996.
35. Модернизация российской экономики, Москва, 2002 .
36. Новая парадигма развития России в XXI веке, Москва, 2000.
37. Новаяпостиндустриальнаяволна на Западе. Антология, под редакцией В.Л.Иноземцева, Москва, 1999.
38.НортД. «Институты, институциональные изменения и функционирование экономики», Москва, 1994.
39. О японском опыте изысканияинвестицийна развитие реального сектора экономики, СПб., 2001 г.
40.ОлейникО.М. «Основы банковского права (курс лекций)», Москва, 1997.
41. Опыт регулирования инвестиционных процессов в развитых странах, СПб.,2002.
42.ОслундА. «Шоковая терапия в Восточной Европе и в России», Москва,
43. Ослунд Андерс «Россия: рождение рыночной экономики», Москва, 1996.
44. Основы теории переходной экономики: вводный курс, под редакцией М.Н.Киселевой, 1996.
45. Особенностибанковскогоинвестирования экономики в периодмакроэкономическойстабилизации, СПб., 2002.
46. Откризисак росту. Опыт стран с переходной экономикой, под редакцией М.АДерябиной, Москва, 1998.
47. Прогнозирование развития проектногокредитования, СПб., 2002.
48.РадыгинА.Д. «Проблемы корпоративного управления в России и регионах», Москва, 2002.
49.РадыгинА.Д. «Проблемы корпоративного управления в России и регионах», Москва, 2002 г.
50.РадыгинА.Д. «Реформа собственности в России: па пути из прошлого в будущее», Москва, 1994.
51.РадыгинА.Д. «Трасформация отношений собственности и сравнительный анализ росиийских регионов» », Москва, 2002.
52.Ресурсныйпотенциал экономического роста, под редакцией Л.И.Абалкина, А.Г. Грязновой, Москва 2002.
53. Сельскохозяйственнаякооперация: теория, мировой опыт, проблемы возрождения в России, Москва, 1997.
54.СергиенкоЯ.В. «Финансы и реальнойсектор», Москва, 2004.
55. Совершенствование организационно-экономических механизмов управления региональной экономикой, СПб., 1998.
56. Согласование экономических интересов регионального центра и хозяйственных субъектов на рынке инвестиций, СПб., 1997.
57. Согласование экономических интересов регионального центра и хозяйственных субъектов на рынкекредитов, СПб., 1997.
58. Становление рыночной экономики в странах Восточной Европы, Москва,1994.
59. Теория переходной экономики.Микроэкономика, под редакцией. В.В. Герасименко, Москва, 1997.
60.ТрауиннЭггертсон «Экономическое поведение и институты», Москва, 2001.
61.ТрофимовК.Т. «Кредитные организации в банковской системе России», Москва, 2004.
62. Управление деятельностьюкоммерческогобанка (Банковский менеджмент), Москва, 2003.
63.Финансырыночного хозяйства, под редакцией Л.И.Абалкина, А.Г. Грязновой, Москва 2003.
64. Финансы,налогии кредит, Москва, 2002 .
65. Формирование национальной финансовой стратегии России. Путь к подъему иблагосостоянию, Москва, 2004.
66. Шарль Рэйнери «Руководство для народных банков», Москва, 1912.
67.ЩербаковаГ.Н. «Банковские системы развитых стран», Москва, 2002 г.
68.ЭриашвилиН.Д. «Банковское право», Москва, 2003.
69. Малоепредпринимательствов России 2004 г./ Статистический сборник, Москва, 2004.
70. Малое предпринимательство в России 2005 г./ Статистический сборник, Москва, 2005.
71. Анализ развитиямикрофинансированияв России в 1998 -2000 гг./ Аналитические материалы, Москва, 2001.
72. Анализ развития микрофинансирования в России/ Аналитические материалы, Москва, 2004.
73. Становление и развитие банков в России, их роль в активизации инвестиционной деятельности/СоставительВ.Н. Воробьев, Москва, 1994.
74. Новая парадигма развития России в XXI веке, Москва, 2000.
75. Рабочий центр экономических реформ либеральная инициатива «Перспективы развития сферыбанковскихфинансовых услуг малому бизнесу», Москва, 2002.
76. Информационно-консультационный центр «Бизнес-Тезаурус» «Исследование потребностей субъектов малогопредпринимательствав финансово-кредитной поддержке (микрофинансирование и гарантий)», Москва, 2001.
77. Ермилова Г. «Итоги выборочного обследования деятельности организаций, оказывающихмикрофинансовыеуслуги малым предприятиям ипредпринимателямв России», Москва, 1998 -2000.
78.ЕлфимоваИ.Ф., Нехаев A.A., Стрижанов И.А. «Поиск источниковфинансирования», Воронеж, 2001.
79. Аналитический справочник «Финансовые услуги микро- и маломубизнесу»,1996.
80. Ресурсный центр малого предпринимательства «Финансовые технологии в маломпредпринимательстве», Москва, 1999.