Коляда Алексей Владимирович. Система поддержки принятия решений при тушении лесных пожаров силами авиационной охраны лесов

Краткое описание

Коляда Алексей Владимирович. Система поддержки принятия решений при тушении лесных пожаров силами авиационной охраны лесов : диссертация ... кандидата технических наук : 05.13.01.- Красноярск, 2002.- 148 с.: ил. РГБ ОД, 61 02-5/2555-4

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЯ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ
МЕЖДУНАРОДНЫХ ОТНОШЕНИЙ (УНИВЕРСИТЕТ)
МИНИСТЕРСТВА ИНОСТРАННЫХ ДЕЛ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
На правах рукописи
КОЛЯДА АЛЕКСЕЙ ВЛАДИМИРОВИЧ
РАССЛЕДОВАНИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
Специальность 12.00.09 -
уголовный процесс, криминалистика; оперативно-розыскная
деятельность
Диссертация
на соискание ученой степени кандидата юридических наук
Научный руководитель доктор юридических наук, профессор А.В. Гриненко
Москва — 2010 
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ С. 4-11
Глава 1 УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ И КРИМИНАЛИСТИ¬ЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕ¬СТУПНЫМ ПУТЕМ С. 12-53
1.1. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмы¬вания) доходов, полученных преступным пу¬тем С. 12-30
1.2. Криминалистическая характеристика легализации (от¬мывания) доходов, полученных преступным пу¬тем С. 30-53
Глава 2 ОСОБЕННОСТИ МЕТОДИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПО¬ЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ С. 54-119
2.1. Особенности возбуждения уголовных дел по признакам легализации (отмывания) доходов, полученных преступ¬ным путем С. 54-67
2.2. Первоначальные следственные действия при расследо¬вании легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем С. 68-89
2.3. Использование результатов оперативно-розыскной дея¬тельности в расследовании легализации (отмывания) до¬ходов, полученных преступным путем С. 89-102
2.4. Последующие этапы расследования легализации (отмы¬вания) доходов, полученных преступным пу-
тем
С.102-119

з
Глава З ПРИМЕНЕНИЕ СПЕЦИАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ В РАССЛЕДОВАНИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВА¬НИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ С. 120-173
3.1. Теоретические основы использования специальных зна¬
ний в расследовании легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем С Л 20-13 2
3.2. Участие специалиста в расследовании легализации (от¬
мывания) доходов, полученных преступным пу¬тем С. 132-148
3.3. Криминалистические аспекты назначения и производст¬
ва судебных экспертиз при расследовании легализации (отмывания) доходов, полученных преступным пу¬тем С. 149-162
3.4. Современные возможности криминалистической техни¬
ки, применяемой при расследовании легализации (отмы-вания) доходов, полученных преступным пу¬тем С. 162-173
ЗАКЛЮЧЕНИЕ С. 174-181
БИБЛИОГРАФИЯ С. 182-202
ПРИЛОЖЕНИЯ С.203-208
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования обусловлена тем фактом, что поступа¬тельное движение общества и государства во многом определяется стабиль¬ным развитием экономики. Только государство, в котором эффективно дей¬ствует производство, сбалансированы товарные и финансовые потоки, может обеспечить защиту каждой конкретной личности и общества в целом.
Несомненно, одним из наиболее дестабилизирующих факторов разви¬тия гражданского общества является преступность. В последние годы дина¬мика преступности является положительной, а общее количество совершае¬мых преступлений постоянно нарастает. Весьма тревожным моментом явля¬ется то, что в структуре преступности все большее место занимают корыст¬ные преступления. Борьба с корыстной преступностью, помимо иных мето¬дов, ведется и путем отслеживания финансовых потоков, которые возникают в результате попыток введения полученных преступным путем денежных средств в легальный оборот.
В Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года (утверждена Указом президента РФ от 12 мая 2009 г. № 537) в ка¬честве одного из приоритетных направлений развития государства и общест¬ва указано противодействие преступным формированиям в легализации их собственной экономической основы, создание устойчивой финансово-банковской системы. Реализация Стратегии призвана стать мобилизующим фактором развития национальной экономики, улучшения качества жизни на-селения, обеспечения политической стабильности в обществе, укрепления национальной обороны, государственной безопасности и правопорядка, по-вышения конкурентоспособности и международного престижа Российской Федерации.
Тот факт, что в настоящее время Уголовный кодекс Российской Феде-рации предусматривает целых два состава преступлений, образующих лега-лизацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем, свидетельствует о значительных усилиях, предприни-маемых нашей страной в сфере борьбы с данными преступлениями. В ре-зультате изменений, внесенных в ст. 174 и 174.1 УК РФ Федеральным зако¬ном от 7 апреля 2010 г.“ данные составы был конкретизированы, что позво¬лит более успешно бороться с преступностью в сфере экономической дея¬тельности. Вместе с тем развитие общественных, в том числе международ¬ных, отношений, появление новых форм экономической деятельности, ин¬формационная интеграция обусловливает возможность создания новых форм легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Актуальность темы исследования также повышается в связи с тем, что возможность легализации (отмывания) доходов провоцирует совершение но-вых преступлений, вовлекает в преступную деятельность все большее коли-чество лиц, коррумпирует государственных чиновников, в том числе и тех, которые призваны бороться с преступностью.
Все указанное свидетельствует о том, что тема настоящего исследова¬ния является весьма актуальной и будет востребована как криминалистиче¬ской наукой, так и практикой.
Степень разработанности темы исследования. Исследуемой про¬блеме в той или иной форме посвятили свои работы многие ученые. Среди наиболее значимых работ следует отметить труды А.И. Алексеева, В.Д. Ар¬сеньева, Р.С. Белкина, В.А. Волынского, Л.Д. Гаухмана, О.Д. Жука, Э.А. Иванова, Ю.В. Кореневского, А.А. Леви, В.Н. Махова, В.И. Михайлова, Т.В. Молчановой, В.А. Никулиной, А.Б. Соловьева, М.С. Строговича, М.Е. Тока¬ревой, Ю.Г. Торбина, С.А. Шейфера, Н.А. Якубович и др. В последние годы по данной проблеме защищен ряд диссертаций: Я.М. Злоченко «Основы ме¬тодики и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (Екатеринбург, 2001 г.); А.В. Соловьевым «Уголовно-правовые и криминологические меры борь¬бы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» (Волгоград, 2003 г.); Д.Б. Жамбаловым «Основы методики по расследованию легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» (Красноярск, 2004 г.). Положения, касающиеся международных аспектов предварительного рассле-дования, в том числе по данной категории уголовных дел, содержатся в дис-сертации А.Г. Волеводза «Правовые основы новых направлений междуна-родного сотрудничества в сфере уголовного процесса» (М., 2002 г.).
Вместе с тем в указанных работах в большей мере исследованы более общие вопросы, возникающие при характеристике легализации (отмывания) легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Ком-плексное же исследование, посвященное методике расследования указанных преступлений, до настоящего время отсутствует. Приведенные доводы сви-детельствуют о целесообразности дальнейшей разработки указанной пробле-мы.
Целью исследования является комплексное изучение уголовно-процессуальной и криминалистической проблематики и создание на этой ос¬нове методики, которая раскрывает особенности расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Указанная цель обусловила необходимость постановки и разрешения следующих задач:
- дать правовую характеристику легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем;
- разработать криминалистическую характеристику преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ;
- выявить организационные и тактические особенности деятельности по возбуждению и предварительному расследования указанных составов преступлений;
- установить особенности уголовно-процессуального правопримене¬ния по данной категории уголовных дел и разработать предложения по со-вершенствованию действующего законодательства;
- изучить особенности использования специальных знаний при рассле-довании преступлений данной категории;
- определить современные возможности использования криминали-стической техники при расследовании названных составов.
Объектом исследования являются правоотношения, складывающиеся в процессе расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Предмет исследования составляют положения уголовно-процессуального законодательства, практическая деятельность по расследо-ванию, а также особенности методики раскрытия указанных преступлений.
Методология и методика исследования. Методику и методологию исследования составляет общенаучный системный метод познания. Помимо этого, при написании работы использовались частнонаучные методы: исто-рические и логические методы, догматический метод, метод правовой типо-логии, сравнительно-правовой метод, статистические, социологические ме¬тоды и др.
Теоретическую основу работы составляют выводы, содержащиеся в трудах по философии, логике, теории и истории государства и права, теории уголовного процесса, конституционного, международного и других отраслей права, требования, предъявляемые к предварительному расследованию дан¬ной категории уголовных дел. Так, были использованы труды А.И. Алексеева, Р.С. Белкина, Л.Е. Владимирова, А.И. Долговой, Н.Н. Розина, М.С. Строго- вича и других выдающихся ученых.
Правовую и информационную основу исследования составляют Конституция РФ, международные договоры Российской Федерации, дейст-вующее уголовное, уголовно-процессуальное законодательство и иные феде-ральные законы, подзаконные нормативные правовые акты, разъяснения Пленума Верховного Суда РФ, законодательство иностранных государств.
Эмпирическая основа исследования включает в себя опубликован¬ную судебную практику Верховного Суда РФ, судов различных субъектов Российской Федерации, данные, полученные в результате изучения 112 уго-ловных дел, находящихся в архивах судов г. Москвы, Московской, Брянской, Липецкой областей, городов Белгорода, Липецка, Воронежа, а также в архи¬вах Следственного комитета при прокуратуре РФ и Управлений внутренних дел РФ по г. Москве и Московской области; результаты интервьюирования 123 следователей и 65 руководителей следственных органов.
Научная новизна работы определяется тем, что с учетом последних изменений в уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве в ре-зультате комплексного монографического исследования выявлены и раскры¬ты современные особенности методики расследования легализации (отмыва¬ния) доходов, полученных преступным путем.
Основные положения, выносимые на защиту:
1. Характеристика деяний, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ и рекомендации по проблемным вопросам квалификации данных преступле¬ний. В процессе доказывания предложено при обнаружении нескольких взаимосвязанных фактов легализации в числе прочих обстоятельств доказы¬вать наличие единого умысла.
2. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) до-ходов, приобретенных преступным путем. Выявлены факторы, характери-зующие место, время и способ совершения данного преступления, определе¬ны материальные следы преступления и вероятные места их нахождения, а также данные о личности подозреваемого и обвиняемого.
3. Вывод о том, что типичными следственными ситуациями, возни-кающими по данным уголовным делам, являются следующие: а) установлено, что было совершено преступление, в результате которого получены значи-тельные денежные средства; б) в результате осуществления контроля вне сферы уголовного судопроизводства сотрудники налоговых учреждений вы¬являют, что имеющиеся у определенного юридического лица доходы явно превышают те поступления, которые предприятие могло бы получать, исходя из его экономических показателей; в) признаки преступления, предусмотрен¬ного ст. 174 или 174.1 УК РФ, были выявлены после того, как прошли все этапы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; г) обнаружено лицо, доходы которого явно превосходят те, которые оно могло бы иметь, исходя из своего легального заработка; д) в ходе оперативно-розыскных мероприятий установлены все звенья, подтверждающие как факт совершения преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, так и участие конкретных лиц в его совершении.
4. Обоснование организационных и тактических особенностей прове-дения доследственной проверки преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, разработаны рекомендации по совершенствованию этой дея-тельности. Основным способом получения повода и оснований для возбуж-дения уголовного дела являются результаты оперативно-розыскной деятель-ности. Однако такие результаты содержат лишь ориентирующую информа¬цию, поэтому на момент принятия решения о возбуждении уголовного дела следователь должен иметь в своем распоряжении достаточные сведения, по-лученные из иных, процессуальных, источников.
5. Обоснование тактических особенностей производства следственных действий по данным уголовным делам. К первоначальным следственным действиям относятся: 1) выемка; 2) обыск; 3) назначение и производство экс-пертизы; 4) допрос свидетелей и подозреваемого. На последующем этапе происходит привлечение лица в качестве обвиняемого, а также осуществля¬ются следственные действия, направленные на уточнение обстоятельств. В ходе допроса следователь должен ставить обвиняемому вопросы о финансо¬вых операциях, и лишь затем выяснять, в результате каких преступлений бы¬ло получены доходы, впоследствии легализованные.
6. Рекомендации по эффективному использованию специальных зна- ний и применению технических средств при расследовании данных преступ-лений. Предложено распространить сферу использования специальных зна¬ний на исследования как механизма вовлечения доходов в оборот, так и на те способы, которыми лица, участвующие в легализации, маскируют свою пре-ступную деятельность, придают ей характер правомерной.
7. Обоснование предложений по совершенствованию отдельных поло-жений уголовно-процессуального законодательства, в частности, об указании в ч. 3 ст. 144 УПК РФ на возможность производства до возбуждения уголов¬ного дела не только документальных проверок, ревизий и исследований до¬кументов, но и судебных экспертиз.
Теоретическая значимость исследования состоит в том, что изуче¬ние положений, определяющих особенности методики расследования легали¬зации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, направлено на дальнейшую разработку криминалистической науки, в частности, положений, касающихся особенности предварительного расследования этих деяний.
Практическая значимость работы заключается в возможности эф-фективного использования ее результатов в ходе нормотворчества, а также в практической деятельности должностных лиц уголовного судопроизводства. Содержащиеся в работе положения могут использоваться при преподавании курса «Криминалистика» и спецкурса «Предварительное расследование от-дельных видов преступлений».
Достоверность и обоснованность полученных результатов обеспе-чивается методологической обоснованностью исходных теоретических по-ложений, связанных с реализацией научного подхода к решению поставлен¬ной проблемы; применением совокупности методов исследования, адекват¬ных его объекту, предмету, цели и задачам исследования; репрезентативно¬стью и статистической достоверностью полученных результатов.
Апробация результатов исследования. Основные положения, выво¬ды и рекомендации, содержащиеся в диссертации, опубликованы в семи статьях. Результаты докладывались и получили одобрение на всероссийских и региональных научно-практических конференциях и семинарах, внедрены в учебный процесс Московского государственного института международ¬ных отношений (Университета) Министерства иностранных дел Российской Федерации и Московского государственного областного университета.
Структура работы обусловлена целью исследования и вытекающими из нее задачами. Она состоит из введения, трех глав, объединяющих десять параграфов, заключения, списка литературы и двух приложений.

Список литературы

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате исследования проблем, которые возникают при расследо-вании преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, обоснованны-ми представляются следующие выводы.
1. Нормативно-правовую основу борьбы с преступлениями, преду-смотренными ст. 174 и 174.1 УК РФ, составляют не только действующее рос-сийское законодательство, но и международные договоры, ратифицирован-ные Российской Федерацией.
2. Объектом преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, являются общественные отношения, обеспечивающие имущественный обо¬рот в целом и денежное обращение как его составную часть; предметом - де-нежные средства, имущество, ценные бумаги и валютные ценности, которые были заведомо приобретены преступным путем.
3. Криминалистическая характеристика преступлений представляет со-бой совокупность следующих признаков, имеющих значение для предвари-тельного расследования и последующего судебного разбирательства по уго-ловному делу: 1) место, время и способ совершения преступления; 2) типич-ные следственные ситуации; 3) типичные материальные следы преступления и вероятные места их нахождения; 4) данные о личности подозреваемого, об-виняемого.
Местом совершения преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, является любое место, в котором совершаются гражданско-правовые сделки, направленные на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества. Любое деяние, в том числе и по рассматриваемым нами составам, имеет определенную продолжительность. В ст. 73 УПК РФ в пе-речне обстоятельств, подлежащих доказыванию, термин «время совершения преступления» понимается в двух значениях: это может быть и время суток, и продолжительность совершения того либо иного деяния. Время суток при-менительно к данным составам значения не имеет, поскольку все эти деяния совершаются в форме сделок. Продолжительность же легализации (отмыва-ния), напротив, имеет весьма важное значение, особенно в тех случаях, когда легализация определенной суммы «разбивается» на несколько этапов, каж-дый из которых имеет определенное время начала и окончания, но которые в своей совокупности объединены общим умыслом и направлены на достиже-ние общей цели.
Применительно к легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, способ совершения пре-ступления обладает особой спецификой. Она обусловлена тем фактом, что изначально в диспозиции ст. 174 и 174.1 УК РФ содержится указание на то, что в оборот вовлекаются не любые незаконно полученные деньги или иное имущество, а именно те материальные ценности, которые были получены преступным путем. Таким образом, для того, чтобы было доказано событие преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, как минимум, не-обходимо доказать, что изначально помещаемые в легальный оборот средст-ва были получены в результате преступления.
Типичные следственные ситуации представляют собой совокупность исходных данных, которые впоследствии обусловливают выдвижение опре-деленных версий совершенного преступления.
Изучение практики предварительного расследования позволяет сделать вывод о том, что к типичным следственным ситуациям по данной категории уголовных дел можно отнести следующие: 1) установлено, что было совер¬шено преступление, в результате которого получены значительные денежные средства; 2) в результате осуществления контроля вне сферы уголовного су¬допроизводства сотрудники налоговых учреждений выявляют, что имею¬щиеся у определенного юридического лица доходы явно превышают те по¬ступления, которые предприятие могло бы получать, исходя из его экономи¬ческих показателей; 3) признаки преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, были выявлены после того, как прошли все этапы легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем; 4) обнаружено лицо, доходы которого явно превосходят те, которые оно могло бы иметь, исходя из своего легального заработка; 5) в ходе опера¬тивно-розыскных мероприятий установлены все звенья, подтверждающие как факт совершения преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, так и участие конкретных лиц в его совершении.
Специфика совершаемых преступлений налагает особый отпечаток на лиц, которые совершают данные категории деяний. Если речь идет о легали-зации (отмывании) денег или иного имущества, приобретенных лицом в ре-зультате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ), то в этом случае личность подозреваемого и обвиняемого в полной мере зависит от того пре-ступления, в результате которого были добыты денежные средства. Так, если имело место уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ), то естественно, что и отмывание денежных средств осуще-ствляет лицо, которое уклонилось от их уплаты. При уклонении от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ) лицом, совершившим предусмотренное ст. 174.1 УК РФ преступление, является руководитель ор-ганизации. Если же деньги или иное имущество получены в результате со-вершения так называемых «общеуголовных» преступлений (кражи, грабежи, разбои и др.), то легализацией (отмыванием) денежных средств являются са-ми преступники или руководители преступных организаций.
4. Повод для возбуждения уголовного дела - это носитель информации о совершенном или готовящемся преступлении, который поступил в орган, правомочный разрешать вопрос о возбуждении уголовного дела или об отка¬зе в его возбуждении. Само по себе наличие повода еще не предоставляет следователю возможности возбуждать уголовные дела, поскольку для этого требуется, чтобы на момент разрешения этого вопроса были установлены две группы обстоятельств: 1) обстоятельства, свидетельствующие о том, что деньги или иное имущество были приобретены другими лицами преступным путем или самим лицом в результате совершения им преступления; 2) об-стоятельства, подтверждающие наличие признаков преступления, преду-смотренного ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ.
5. Особенность проверочных действий при разрешении вопроса о воз-буждении уголовных дел по признакам преступлений, предусмотренных ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ, состоит в том, что на момент поступления соответ-ствующей исходной информации в распоряжении следователя уже находятся доказательства, подтверждающие факт совершения того либо иного преступ-ления, в результате которого были получены деньги или иное имущество. Поэтому следует четко отграничивать доказательства, которые подтвержда-ют факт получения денежных средств или иного имущества, и те доказатель-ства, которые свидетельствуют об их дальнейшем преступном распоряжении.
6. Как показывает изучение практики, по уголовным делам о данных преступлениях к первоначальным следственным действиям относятся: 1) вы-емка; 2) обыск; 3) назначение и производство экспертизы; 4) допрос подозре-ваемого. Однако заметим, что в зависимости от исходных ситуаций может быть установлена различная последовательность данных следственных дей-ствий. Этот перечень исчерпывающим не является, поскольку в него могут быть включены и иные процедуры (например, допросы свидетелей).
7. Выемка документов имеет весьма важное значение, определяющее все дальнейшее расследование. В самый первый момент должны быть изъяты документы, которые замыкают «цепочку» легализации, т. е. документы, по-средством которых деньги или иные ценности приобрели характер законных. В данном случае наилучшим тактическим приемом является маскировка под-готовки и проведения выемки документов под иные проверочные действия. Так, лицам, участвующим в легализации (отмывании),, может быть объяснено, что производится ревизия или документальная проверка деятельности пред¬приятия, которая не связана с производством по уголовному делу и имеет иной (контрольный) характер. Поэтому руководители предприятий, через ко¬торые осуществляется легализация (отмывание) денежных средств, не только не будут скрывать финансовой отчетности, но, наоборот, постараются предъ¬явить всю имеющуюся документацию, поскольку именно после проверки финансовыми органами имущество можно будет считать окончательно лега¬лизованным.
8. По уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, обыск может назначаться в тех случаях, когда известен общий массив документации, которая должна быть предоставлена в распоряжение следователя, однако неизвестно точное место ее нахождения в рамках кон-кретного предприятия. Нельзя считать поиском просмотр всех документов, которые были предоставлены следователю в ответ на его предложение. По-этому в случаях, когда следователь лишь просматривает документы и не об-следует мест, в которых они могут быть сокрыты, должна иметь место выем-ка документов, а не их обыск. Обыск наиболее целесообразно производить в тех случаях, когда имеются сведения о наличии на предприятии «двойной» бухгалтерской отчетности, поскольку, как правило, и те, и другие документы хранятся в помещении и предоставляются в распоряжение проверяющих лиц в зависимости от того, кто именно и с какой целью осуществляет проверку.
Факт изъятия документов или иных предметов должен быть зафикси-рован в соответствующем протоколе (выемки или обыска). Для того, чтобы впоследствии установить, имелся ли у сотрудника предприятия умысел на сокрытие документа или его фальсификацию, следует указывать точное ме¬сто нахождения каждого документа (в общей папке, в отдельной стопке или ином месте, а также был ли документ спрятан в специальном скрытном мес¬те). Это впоследствии создаст условия для того, чтобы определить действи¬тельное назначение каждого документа и его место в «цепочке» легализации.
9. Допросы должны производиться при помощи своеобразного «кон-центрического» метода: вначале допрашиваются лица, которые наименьшим образом причастны к совершению деяния, а затем, по мере выяснения пред-мета и способа легализации и иных обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела, допрос производится и в отношении лиц, которые непо-средственно причастны к легализации.
10. Сведения, полученные в результате ОРД, могут быть использованы для установления тех конкретных материальных ценностей, которые были приобретены за счет средств, полученных от преступления. В отношении этих средств следователем могут быть выдвинуты версии об их преступном происхождении. Проверка выдвинутых версий происходит как процессуаль¬ным путем, так и посредством осуществления оперативно-розыскных меро¬приятий. Применительно к проблематике нашего исследования следует предложить специальное основание классификации оперативно-розыскных мероприятий: способность при помощи их результатов устанавливать об¬стоятельства, подлежащие доказыванию по уголовным делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных дру¬гими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ) либо о легализации (отмы¬вании) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в ре¬зультате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ). По данному осно¬ванию все оперативно-розыскные мероприятия могут быть классифицирова¬ны на следующие группы: 1) оперативно-розыскные мероприятия, результа¬ты которых в ходе доказывания использованы быть не могут ввиду специфи¬ки обстоятельств, подлежащих доказыванию (сбор образцов для сравнитель¬ного исследования, проверочная закупка, контролируемая поставка, опера¬тивный эксперимент); 2) оперативно-розыскные мероприятия, в результате которых были установлены обстоятельства, которые имеют ориентирующее значение для последующего доказывания (сюда входят все оперативно¬розыскные мероприятия, указанные в ст. 6 Федерального закона); 3) опера¬тивно-розыскные мероприятия, в результате которых получаются сведения, которые впоследствии могут быть преобразованы в доказательства по уго-ловному делу. Представляются, что к ним относятся следующие мероприятия: опрос; сбор образцов для сравнительного исследования; исследование пред¬метов и документов; обследование помещений, зданий, сооружения, участ¬ков местности и транспортных средств; контролируемая поставка.
11. Следователь оценивает доказательства на предмет их достаточно-сти для привлечения в качестве обвиняемого по уголовным делам о преступ-лениях, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, не сразу же, как по иным категориям уголовных дел, а в два этапа. Введение денежных средств или иного имущества в легальный оборот образует состав уголовно наказуемого деяния лишь в том случае, когда они были получены в результате преступле-ния. Поэтому при формировании внутреннего убеждения о наличии в дейст-виях лица признаков преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, следователь с максимальной точностью устанавливает, в результате ка-кого именно преступления это имущество получено. Поэтому целесообразно не одновременное, а последовательное привлечение лица в качестве обви-няемого - вначале по «первоначальному» преступлению (или преступлени-ям), а лишь затем, после выполнения соответствующей процедуры и допроса обвиняемого, - по обвинению в совершении преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ.
12. При производстве финансово-экономической экспертизы следова-тель должен выяснять, были ли соблюдены требования, предъявляемые к из-готавливаемой продукции в части установления цен и получения прибыли. В данном случае может иметь место как завышение, так и занижение уровня расходов, поскольку заниженный уровень впоследствии может быть поднят путем использования цепи посреднических предприятий, а реально исполь-зованные денежные и материальные средства будут легализованы.
13. Поскольку легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем другими лицами или самим лицом в результате совершения им преступления, во многих случаях приво-дит к появлению в собственности лиц большеразмерных объектов (недви-жимость, автотранспорт, яхты и т.п.), их фотосъемка в надлежащих ракурсах и масштабах, во-первых, будет наглядно подтверждать размеры сумм, кото-рые были легализованы, и, во-вторых, поможет государственному обвините-лю в суде обосновать обвинение в совершении лицами не только легализации, но и тех «первоначальных» преступлений, в результате которых были полу¬чены денежные средства.
Следует признать необходимым разработку типовых алгоритмов легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученного другими лицами преступным путем или приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Это позволит вводить в компьютер исходную информацию и получать сведения о вариантах, по которым возможно проте¬кание процесса легализации (отмывания). Также компьютерная техника мо¬жет использоваться при обнаружении следов преступлений, предусмотрен¬ных ст. 174 и 174.1 УК РФ, на электронных носителях информации.