Ржевская, Татьяна Геннадьевна. Развитие финансовой системы и механизмы ее регулирования в условиях рыночной трансформации

Краткое описание

Ржевская, Татьяна Геннадьевна. Развитие финансовой системы и механизмы ее регулирования в условиях рыночной трансформации : диссертация ... доктора экономических наук : 08.00.10 / Ржевская Татьяна Геннадьевна; [Место защиты: ГОУВПО "Башкирская академия государственной службы и управления при Президенте Республики Башкортостан"].- Уфа, 2012.- 377 с.: ил.

Содержание к диссертации

Введение
Глава 1.Теоретико-методологические основы концепции национальной финансовой системы12
1.1. Финансовая система как разрешение противоречий общественного воспроизводства 12
1.2. Общественный характер общегосударственного финансового кругооборота 19
1.3. Выражение финансовых отношений финансовыми потоками и кругооборотами 25
1.4. Методологические аспекты целевой конфигурации финансовой системы 36
Глава 2.Государственный бюджет как регулирующий блок финансовой системы48
2.1. Трансформация государственного бюджета в российской рыночной системе 48
2.2. Бюджетные пропорции как объект финансового регулирования 54
2.3. Бюджетная пропорциональность в аспекте взаимодействия звеньев финансовой системы в процессе реализации финансовой политики 65
2.4. Эффективность и динамичность регулирования бюджетных процессов 78
2.5. Внешняя регулирующая функция бюджетной системы 82
2.6. Внутреннее регулирование бюджетной системы 95
Глава 3.Эволюция финансовой системы и финансовой политики в условиях неустойчивой экономической динамики105
3.1. Методологические аспекты эволюции финансовой системы и финансовой политики 105
3.2. Экономическая динамика как фактор финансовой цикличности 114
3.3. Разнонаправленное воздействие факторов инновационного развития 130
3.4. Повышение инвестиционного эффекта от экономической конъюнктуры 139
Глава 4.Проблемы направленности бюджетной политики155
4.1. Финансовое обеспечение социальной направленности в развитии экономики 155
4.2. Критерии эффективной бюджетной политики 165
4.3. Содержание и приоритеты бюджетной политики в период финансового кризиса 174
4.4. Инновационно-инвестиционный аспект бюджетно-финансовой политики 184
4.5. Проблемы бюджетной политики в контексте стратегии национальной безопасности России 198
Глава 5.Перспективы повышения эффективности использования доходов от экспорта минерального сырья нефтегазовых модернизации как фактор в механизме
5.1. Зарубежный опыт формирования резервных фондов и возможности его адаптации в России
5.2. Стабилизационный фонд Российской Федерации: опыт 2004—2007 гг.
5.3. Реализуемый механизм использования доходов как фактор сдерживания экономики
Глава 6.Государственная долговая политика финансовой стабилизации качество реализуемой
6.1. Внутренний государственный долг в рыночных и нерыночных заимствований
6.2. Влияние долговой политики на сбалансированности бюджета
6.3. Факторы повышения эффективности долговой политики
Глава 7.Институциональные условия и факторы повышения социальной эффективности финансовой политики ограничения
7.1. Механизм финансового обеспечения направленности инвестиционного процесса
7.2. Институциональные и инвестиционные модернизации отраслей промышленности
7.3. Налоговое стимулирование перераспределительных процессов и инвестиционной активности
Глава 8.Возможности рационального использования ресурсов в категориях запаса и потока
8.1. Финансовые аспекты приватизации и совершенствования управления государственным имуществом
8.2. Реализация финансовых интересов государства при осуществлении инвестиционных проектов на условиях соглашений о разделе продукции
Заключение
Список использованных источников

Введение к работе

Актуальность темы диссертации обусловлена тем, что развитие финансовой системы Российской Федерации и механизмов её регулирования в рыночных условиях характеризуются глубокими изменениями её внутреннего строения, целевой и критериальной направленности, институционального регулирования, которые остаются нераскрытыми и требуют специального исследования.
Финансовая система страны после разрушения административного хозяйствования стала основным регулирующим институтом воспроизводственного процесса на макро-, мезо- и микроэкономическом уровнях и формируется с учётом глобализационных реалий. В то же время финансовая система в силу её базовых функций является инструментом, обеспечивающим качественное состояние всей социально-экономической системы, процессы воспроизводства. Проблемы финансового развития страны возникли в связи с тем, что формирование и развитие российской финансовой системы оказались под воздействием как факторов глобализации мировой экономики и финансов, так и специфичности влияния на отечественную экономику и финансы, и прежде всего на бюджетную и денежно-кредитную системы международных финансовых организаций, транснациональных корпораций. Одной из стержневых задач модернизации бюджетного планирования, предусматривающей диверсификацию производства на инновационной основе, решение проблем в социальной сфере и обороноспособности, является формирование эффективного баланса между финансовым обеспечением приоритетных государственных мероприятий, бездефицитностью бюджета и накоплением необходимых резервов. При этом результативность денежно-кредитной политики, зависящая во многом от состояния государственных финансов, требует решения сложных задач по развитию инфраструктуры финансовых рынков, последовательному снижению инфляции и волатильности валютного курса.
Новое содержание финансовой системы, предусматривающее повышение регулирующих функций в макроэкономической динамике, обеспечение устойчивости экономического роста, преодоление тенденции смещения страны на периферию мировой экономики и, прежде всего, в её сырьевую зону, определяют актуальность системных, концептуальных исследований модернизационных процессов в российской финансовой системе. Первостепенное значение приобретают: механизм и инструменты повышения её потенциала, определяющего перспективное развитие отечественной экономики; раскрытие взаимосвязи экономической динамики и трансформации, цикличности в функционировании финансовой системы, в т.ч. проблемы кризисных "провалов", антикризисной и посткризисной политики.
Практическое значение эффективного решения выявленной комплексной проблемы актуализирует необходимость
соответствующих исследований.
Степень разработанности проблемы. Исследование преобразования, механизма и эффективности функционирования финансовой системы базируется на идеях классической и неоклассической экономических теорий, представленных трудами Милля Дж.С., Тюрго А.Ж., Кенэ Ф., Смита А., Риккардо Д., Маркса К., а также в работах Гэлбрейта Дж., Норта Д., Кейнса Дж.М., Самуэльсона П., Тобина Дж., Фридмена М., Шумпетера Й., раскрывающих проблематику современного воспроизводства, экономического роста, инновационного развития и институционального регулирования рыночной экономики, денежно-кредитной системы. Закономерности циклической динамики, равновесности и неустойчивости рыночной системы, длинных волн и траекторий, проблемы общих и финансовых кризисов исследованы в трудах многих российских экономистов.
Новый вклад в теорию функционирования рыночного хозяйствования внесли представители посткейнсианства Робинсон Дж., Калдор Н., Харкорт Дж., Домар Е., Хансен Э., Харрод Р., Иткэлл Дж., раскрывшие причины и факторы его цикличности, неравновесности и неустойчивости. Специфические особенности рыночной эволюции в России, реструктуризации воспроизводственного процесса и денежного оборота, изменения регулирующих и саморегулирующих механизмов трансформационной экономики, её этапов траекторий роста, проблемы экономической стабилизации раскрыты в работах ряда отечественных учёных.
На базе современных научных исследований востребованным является новое синтезированное продвижение в теории национальной финансовой системы. Данная потребность диктуется актуальностью решений проблем модернизации российской финансовой системы в рыночных условиях. При этом недостаточно исследованы этапы и направления реформирования; остаются мало изученными вопросы методологии и особенностей обеспечения эффективности функционирования и развития финансовой системы. Необходима разработка методологии общегосударственного финансового потенциала.
Вместе с тем вне поля системного научного анализа остаются проблемы возникновения финансовых кризисов и экономического спада в России в 1998 г., 2008-2010 гг., указывающих на слабость типологии финансовой политики. В этой связи проблемы обоснования и разработки альтернативной концепции формирования финансовой системы, направленной на инновационное преобразование и динамичный экономический рост в рыночных условиях приобретают актуальность, требуют углубленного системного подхода и расширения спектра исследований. Выявленные проблемы и необходимость их научного решения обусловили выбор темы диссертационного исследования, её актуальность и научно-практическое значение.
Целью диссертационного исследования является теоретическое обоснование и разработка научной концепции модернизации и повышения эффективности механизмов регулирования российской финансовой системы в рыночных условиях.
В соответствии с целью поставлены следующие задачи.
1. Обосновать теоретико-методологические принципы развития национальной финансовой системы в рыночных условиях.
2. Сформулировать целевую конфигурацию финансовой системы и определить её структуру.
3. Обосновать базовые позиции применения в научной терминологии категории общегосударственного финансового кругооборота.
4. Разработать концепцию кризисно-стабилизационной трансформации финансовой системы.
5. Определить ключевые приоритеты функционирования финансовой системы, способствующие переходу к инвестиционному росту и инновационному прорыву.
6. Сформулировать концептуальные принципы разработки альтернативной финансово-экономической стратегии и её реализации в средне- и долгосрочной перспективе.
7. Обосновать необходимость совершенствования политики государственного долга с целью обеспечения эффективного взаимодействия регулирующих институтов.
8. Разработать рекомендации по институциональным преобразованиям финансовой системы и функционированию её важнейших звеньев с учётом объективной логики процессов инновационного развития.
Объектом исследования является финансовая система Российской Федерации, процесс её эволюционного развития и функционирования в рыночных условиях.
Предмет исследования - совокупность финансово-экономических отношений, форм взаимодействия субъектов и звеньев финансовой системы, инструменты и механизмы её регулирования в рыночных условиях.
Теоретико-методологической основой диссертационного исследования являются труды отечественных и зарубежных учёных в области экономической теории по методологическим, теоретическим и прикладным исследованиям эволюции экономических систем, процессов трансформации экономических и финансовых отношений. В процессе исследования использовались работы по проблемам экономической динамики, теории систем, синергетике. При проведении исследования применялись принципы диалектики, анализа и синтеза, системный подход, идеи эволюционных волн и синергетики.
Информационной базой диссертационной работы послужили Послания Президента Российской Федерации, федеральные законы и нормативные акты, регулирующие сферу финансовых, денежно- кредитных отношений, средне- и долгосрочные прогнозы, концепции и стратегии Правительства Российской Федерации, финансово- экономических ведомств, аналитические и статистические материалы Федеральной службы государственной статистики, обзоры международных организаций, аналитические разработки отечественных и зарубежных учёных, собственные аналитические модели и расчёты.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке теории эволюционно-циклического развития финансовой системы, её содержания, структуры и взаимодействия звеньев, механизмов регулирования в рыночных условиях.
Основные научные результаты исследования заключаются в следующем.
1. Обоснованы теоретико-методологические принципы развития национальной финансовой системы, обеспечивающие раскрытие противоречий внутри процессов общественного воспроизводства, взаимосвязи эквивалентности и неэквивалентности финансовых потоков, и их кругооборотов, а также формирования финансовых отношений, которые соответствуют возникающим финансовым потокам.

1. Определена целевая конфигурация финансовой системы на основе её блочной структуры (денежные потоки, аккумулированные финансовые ресурсы, регулирующий механизм), которая позволит обеспечить проведение непрерывного мониторинга и регулирование национальной финансовой системы.
2. Обосновано применение в научной терминологии категории общегосударственного финансового кругооборота. Экономическая сущность данной категории позволяет дополнить и раскрыть общий механизм кругооборота.
3. Разработана концепция кризисно-стабилизационной трансформации финансовой системы с учётом методологии альтернативности стратегий. Данные стратегии предполагают цикличность экономической динамики, которая характеризуется признаком восходящей модернизационно-инновационной траектории развития и способностью преодоления кризисных "провалов".
4. Выявлены ключевые приоритеты функционирования финансовой, в т.ч. бюджетной системы и финансово-бюджетной политики, заключающиеся в: создании макро- и микроэкономического механизма и инфраструктуры освоения инвестиционных потоков в материальных процессах воспроизводства предприятий, комплексов, видах экономической деятельности, регионов; формировании рынка новейших инновационных продуктов, технологий и услуг, способствующих активизации инвестиционного роста.
5. Обоснована альтернативная концепция финансово-экономической стратегии комплексного использования нефтегазовых доходов в реализации целевых программ на основе государственного аудита.
6. Доказана необходимость пересмотра политики формирования совокупного национального долга, суть которой обеспечить увязку долговой политики с политикой использования и размещения централизуемых на федеральном уровне валютных резервов, снижение долгов государственных корпораций перед нерезидентами, сокращение "вовлечения" бюджетных потоков в банковский сектор.
7. Разработаны рекомендации по институциональным преобразованиям финансовой системы, предусматривающие: совершенствование бюджетного федерализма и межбюджетных отношений с учётом перераспределения полномочий и финансового обеспечения в пользу региональных и местных органов управления, стимулирование предпринимательства к инвестированию в инновации (льготное кредитование и налогообложение при ведении инновационной деятельности, активное вовлечение
предпринимательских структур для разработки и внедрения инновационных продуктов, в.т.ч. на основе госзаказа). Внедрение государственного стратегического аудита в секторах экономики, связанных с формированием, распределением и использованием основной массы прибыли.
Теоретическая и практическая значимость исследования определяются потенциалом использования комплексного подхода к модернизации финансовой системы в процессе совершенствования механизмов её регулирования в рыночных условиях. Положения, выводы и практические рекомендации диссертационной работы, направленные на обеспечение единства и функциональной целостности финансовой системы, предлагаются для: использования в практике государственного регулирования модернизации финансовой системы; углубления учебных программ и содержания финансовых, экономических дисциплин, изучаемых в вузах; применения в работе по повышению квалификации и переподготовке кадров для финансовой и денежно-кредитной системы, фондового рынка.
Апробация результатов исследования. Результаты исследования прошли апробацию в научных сообщениях (докладах), рассматривались на заседаниях кафедры "Проблемы рынка и хозяйственного механизма" и Экспертной комиссии Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации. Осно