МЕТОДИКА АНАЛІЗУ КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ БАНКІВ- КОНТРАГЕНТІВ НА РИНКУ МІЖБАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ

Короткий опис

ЗМІСТВСТУП..........4РОЗДІЛ 1 Аналітичні аспекти формування і розвитку міжбанківського кредитування в Україні..............................................................121.1. Міжбанківське кредитування як об’єкт аналітичного дослідження.......121.2. Передумови становлення ринку МБК та підходи аналізу міжбанківського кредитування.......................................................................................................421.3. Основні чинники впливу та проблеми їх врахування при встановленні лімітів міжбанківського кредитування.............................................................57Висновки до розділу 1.......................................................................................70РОЗДІЛ 2 Методика аналізу формування і встановлення лімітів міжбанківського кредитування............................................... 732.1. Аналітичні процедури в процесі обґрунтування лімітів міжбанківського кредитування.......................................................................................................732.2. Оптимізація параметричного аналізу формування і встановлення лімітів міжбанківського кредитування.........................................................................822.3. Аналіз кредитоспроможності банків - контрагентів, як основа прийняття управлінських рішень на ринку міжбанківського кредитування..................107Висновки до розділу 2.......................................................................................119РОЗДІЛ 3 Удосконалення підходів до оцінки кредитоспроможності банків - контрагентів...................................................................1213.1. Структурний аналіз банків-контрагентів і рейтингова оцінка їх поточної кредитоспроможності на міжбанківському ринку...........................................1213.2. Порівняльна оцінка аналізу формування кредитів на ринку міжбанківського кредитування..........................................................................1303.3. Комплексна методика формування міжбанківського кредитного портфеля...............................................................................................................139Висновки до розділу 3.........................................................................................154ВИСНОВКИ........................................................................................................157СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ.......................................................162ДОДАТКИ...........................................................................................................172

Список літератури

ВИСНОВКИУ дисертаційній роботі подано теоретичне узагальнення й запропоновано нове вирішення наукового завдання, яке полягає в удосконаленні методики аналізу кредитоспроможності банків - контрагентів на ринку міжбанківського кредитування. Протягом останнього часу на ринку міжбанківського кредитування окреслились тенденції зростаючого впливу невизначеності, як фактору економічної поведінки. В умовах невизначеності ринків і ускладненого механізму хеджування міжбанківських кредитних угод важливо враховувати фактори дії основних ризиків присутніх на ринку МБК, що стає можливим в процесі оцінки кредитоспроможності банку-контрагента і розрахунку ліміту кредитування на контрагента. Одержані результати свідчать про досягнення поставленої мети і дають змогу зробити такі висновки.1. У дисертації розроблена методика мінімізації ризиків на міжбанківському ринку, на основі оцінки кредитоспроможності банку-контрагента і встановлення лімітів кредитування. При оцінці кредитоспроможності банків-контрагентів, враховуються такі фактори впливу: 1) невідповідність балансових даних реальній ситуації; 2) ділова репутація керівництва і власників; 3) професіоналізм працівників банку; 4) контроль за виконанням адекватних процедур аналізу ризиків; 5) нестабільність економіки. Для встановлення лімітів міжбанківського кредитування використовуються процедури аналізу банків-контрагентів. У розробленій автором і наведеній у дисертації схемі аналізу банків-контрагентів, враховано не тільки дані офіційної звітності банків-контрагентів а також макроекономічні показники, сезонні чинники, зовнішня неекономічна інформація. Акцент зроблено на такі макроекономічні показники, як: розмір ставки рефінансування, встановленої НБУ, рівень інфляції і масштаб конкуренції серед банків в конкретних регіонах. Серед сезонних чинників проаналізовано, зокрема, такі: спад ділової активності влітку, збільшення обсягу операцій і відтік коштів з рахунків клієнтів наприкінці звітних періодів.Розроблена у дисертації методика встановлення лімітів кредитування на міжбанківському ринку включає:а) аналіз кредитоспроможності контрагента на терміни, що не перевищують визначену періодичність одержуваної інформації, і на суми, неповернення яких призведуть до серйозних проблем безпосередньо банку-кредитора. Аналіз проводиться на основі прогнозу збереження тенденцій його платоспроможності в короткостроковій і середньостроковій перспективі;б) проведення стратегічного аналізу кредитоспроможності банку-контрагента здійснюється на довгостроковій перспективі з використанням детальної інформації, зокрема на дати, що передують даті видачі кредиту. Окрім розрахунку загальної платоспроможності і стійкості банку-контрагента, в процесі аналізу прогнозують платоспроможність банку на період повернення виданого кредиту;в) обов’язковою умовою надання, як короткострокового кредиту, так і довгострокового на ринку міжбанківського кредитування має стати висновок служби безпеки;г) за наявності забезпечення по кредиту визначається його обсяг, якість і оцінюється та його частка, яка у разі неповернення кредиту може гарантовано перейти до банку і бути повністю реалізована;д) різні види міжбанківських операцій мають різний ступінь неповернення коштів, тому при їх проведенні можливо в рамках загального ліміту на банк, встановлювати уточнені коефіцієнти для проведення конкретних операцій;є) для врахування змін ситуацій на фінансовому ринку, що впливає на стан кредитоспроможності позичальників, необхідно: регулярно переглядати розмір встановлених лімітів; залежно від параметрів фінансового стану контрагента і умов, здатних вплинути на її зміну, встановити процедуру перегляду лімітів кредитування.Чим вищий ризик неповернення кредиту, тим нижчим має бути розмір ліміту на кредитні операції з банком-контрагентом на ринку міжбанківського кредитування, втім для оцінки загального економічного стану і ефективного кредитування на ринку МБК необхідний комплексний аналіз: динаміки, структури, дохідності і рентабельності банку-контрагента.2. На основі аналізу тенденцій формування і розвитку МБК в Україні виділено фактори впливу на забезпечення своєчасного погашення міжбанківських кредитів. При неповерненні розміщених коштів у встановлений термін порушується ритмічність роботи банку-кредитора, і виникає ризик невиконання зобов’язань ним самим. Своєчасність погашення міжбанківського кредиту залежить від таких факторів: 1) ступеня диверсифікації активів; 2) кредитної політики банку позичальника; 3) фінан-сового стану його клієнтів.