Муфтахетдинова, Гульнара Серверовна. Модернизация банковского надзора как фактор стабильности банковской системы

Краткое описание

Муфтахетдинова, Гульнара Серверовна. Модернизация банковского надзора как фактор стабильности банковской системы : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Муфтахетдинова Гульнара Серверовна; [Место защиты: Сарат. гос. соц.-эконом. ун-т].- Саратов, 2012.- 213 с.: ил. РГБ ОД, 61 12-8/3452

Содержание к диссертации

Введение
ГЛАВА 1.Теоретические основы банковского надзора3
1.1. Сущность, цели, принципы и задачи банковского надзора 11
1.2. Роль банковского надзора в поддержании стабильности банковской системы 35
1.3. Международный опыт организации банковского надзора 41
ГЛАВА 2.Организация банковского надзора в России58
2.1 Основные этапы становления банковского надзора в России 58
2.2. Экономико-правовые основы и нормативное регулирование банковского надзора в России 87
2.3. Российская модель банковского надзора: современное состояние и проблемы 115
ГЛАВА 3.Модернизация банковского надзора в России. 133
3.1. Концептуальные подходы к реализации банковского надзора в национальной платежной системе 133
3.2. Повышение эффективности и качества банковского надзора в учреждениях Банка России 151
3.3. Совершенствование инфраструктуры банковского надзора 163
Заключение 182
Список использованных источников 188
Приложения 204

Введение к работе

Актуальность темы исследования.Для успешного преодоления последствий мировых финансовых кризисов одной из первоочередных задач любого государства становится укрепление доверия к банкам как к финансовым посредникам со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков. Высокий уровень общественного доверия к кредитным организациям объективно может быть достигнут только при условии эффективного надзора за деятельностью национальных денежно-кредитных институтов. Между тем, существующие в настоящее время подходы к банковскому надзору, преимущественно опирающиеся на формальные критерии, не в полной мере соответствуют современным динамичным рыночным условиям и свойственным им новым рискам. Надзорному регулированию банковской сферы необходимо соответствующее обновление, основанное на экономических, социальных и политических предпосылках и учитывающее прогнозы развития ситуации в стране и мире. Одновременно процесс обновления банковского надзора не должен создавать угрозу дестабилизации банковской системы, а значит, он должен происходить эволюционным путем, т.е. с одной стороны, опираться на накопленный годами опыт надзорной деятельности, а с другой адекватно реагировать на появление новых тенденций и рисков в работе банков. Поэтому в диссертации рассматриваются именно вопросы модернизации банковского надзора как поступательного введения усовершенствований существующей системы, отвечающих современным требованиям. Любое вводимое усовершенствование должно быть взаимоувязано с другими элементами системы банковского надзора и способствовать укреплению банковской стабильности в современных условиях.
Сохранение устойчивости и стабильная работа банковской системы в условиях глобализации и возникновения системных кризисов требуют поиска новых организационных форм реализации надзорных конструкций, которые смогут формировать качественно новые подходы банковского надзора и повысить ответственность банков за адекватность оценок принимаемых на себя рисков. За последние годы в большинстве стран мира происходит формирование системы содержательного надзора, которая предусматривает раннюю диагностику состояния банков с целью повышения устойчивости и надежности банковской системы. Россия также участвует в этом процессе, поскольку сложившиеся в стране организационные формы банковского надзора не вполне соответствуют современным реалиям развития отечественной банковской системы.
В ходе модернизации отечественного банковского надзора фокус внимания Банка России сосредоточился на таких основополагающих вопросах, как совершенствование нормативно-правовой базы, распознавание и управление основными финансовыми рисками, транспарентность банковской деятельности, а также оперативность, безопасность и операционная надежность функционирования финансовой системы.
Вместе с тем эффективность механизмов отечественного банковского надзора, качество методов и мер надзорного реагирования (в том числе, превентивных), технологии риск-ориентированного надзора, базирующиеся на мотивированном (профессиональном) суждении надзорного органа, пока еще остаются недостаточными и нуждаются в дальнейшем совершенствовании. Самая существенная проблема, связанная с надзором за банками в российских условиях - замена формальной оценки на качественную диагностику - не решена, и находится в стадии разработки. Это затрудняет оценку надзорными органами существенных аспектов деятельности коммерческих банков исходя из экономического смысла осуществляемых операций и сделок.
Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена:
- необходимостью обновления надзорного регулирования банковской сферы в целях повышения эффективности надзора за деятельностью национальных денежно-кредитных институтов;
- потребностью обеспечения антикризисной устойчивости кредитных организаций и стабильности банковской системы;
- отсутствием целостной концепции совершенствования банковского надзора в России.
Степень научной разработанности темы исследования.Стремление к созданию наиболее эффективного банковского надзора привело к развитию исследовательской работы, о чем свидетельствуют многочисленные публикации, рассматривающие различные аспекты надзора. В частности, исследовались:
- общие вопросы совершенствования банковского надзора, его взаимосвязи и организация;
- теоретические аспекты надзора: оценка надежности и риска, вопросы понимания сущности надзора;
- методологическая основа осуществления контроля за банковским сектором;
- общие вопросы реализации дистанционного надзора и инспекционных проверок, а также особенности их методологии и организации;
- вопросы сопоставления отечественного и зарубежного опыта теории и практики надзора.
Среди российских ученых и практиков банковского дела, в той или иной степени затрагивающих проблемы банковского надзора и регулирования, следует назвать О.Н. Антипову, А.Г.Аксакова, С.В. Батыреву, Г.Н. Белоглазову, А.Г. Братко, А.В. Буздалина, Н.И. Валенцеву, С.А. Голубева, М.Л.Дьяконову, С.Л. Ермакова, Е.П. Жарковскую, Е.Ф. Жукова, Н.В. Журавлеву, Ю.Б. Зеленского, А.А. Козлова, Г.Г. Коробову, Л.Н. Красавину, Л.П. Кроливецкую, О.И. Лаврушина, Л.И. Ларину, И.Д. Мамонову, О.А. Молчанову, А.В. Мурычева, Т.В. Никитину, А.А. Новикова, И.Н. Олейникову, Н.И. Парусимову, В.А. Поздышева, В.П. Полякова, Н.П. Радковскую, А.С. Селищева, В.К. Сенчагова, А.Ю. Симановского, Ю.А. Соколова, А.М. Тавасиева, З.А. Тимофееву, Г.А. Тосуняна, В.М. Усоскина, Г.Г. Фетисова, А.А. Хандруева, Г.Н. Щербакову, Ю.Н. Юденкова, М.М. Ямпольского и ряд других исследователей.
Различным аспектам проблемы банковского надзора посвящены публикации зарубежных авторов, таких как: Х.-У. Дериг, Э. Дж. Долан, Х.В. Грюнинг, Кане Эдвард, У. Кох, Р. Дж, Кэмпбелл, Дж. Ф. Синки-мл, П.С. Роуз, С. Хьюс, А. Вильпуа.
Вместе с тем, организационные принципы осуществления банковского надзора наиболее подробно исследовались в зарубежной литературе, в то время как методология надзорных проверок нашла наиболее полное отражение в трудах отечественных авторов. В многочисленных работах показаны социально-экономические последствия ненадлежащего контроля и регулирования банковской системы для экономического развития отдельных стран. Однако, несмотря на значительное количество публикаций, тема модернизации банковского надзора разработана еще недостаточно полно применительно к потребностям в эффективном надзоре и регулировании деятельности отечественного банковского сектора в современных экономических условиях. Все это диктует необходимость проведения дополнительных исследований для разработки эффективной системы банковского надзора с учетом российской действительности.
Актуальность проблемы модернизации банковского надзора как фактора стабильности банковской системы, ее недостаточная научная разработанность определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.
Цель диссертационного исследования.Разработка концепции модернизации банковского надзора в России как фактора стабильности банковской системы.
Задачи исследования.В соответствии с целью диссертационного исследования автором поставлены следующие задачи теоретического и прикладного характера:
- уточнить понятийный аппарат банковского надзора и определить основные задачи его осуществления;
- исследовать систему функций банковского надзора и определить необходимость ее дальнейшего развития;
- раскрыть особую роль банковского надзора в поддержании стабильности банковской системы, и обосновать его необходимость;
- исследовать необходимость модернизации банковского надзора в России;
- обосновать концептуальные подходы к реализации банковского надзора в национальной платежной системе;
- предложить пути повышения эффективности и качества банковского надзора;
- обосновать направления совершенствования инфраструктуры банковского надзора.
Предметом исследованияв диссертационной работе является экономические отношения, складывающиеся в процессе проведения банковского надзора.
Объектом исследованияявляется российская и зарубежная системы банковского надзора за деятельностью кредитных организаций.
Теоретическую основудиссертационного исследования составили теории финансовых рынков и финансовых институтов, теория банковского менеджмента, теория принятия финансовых решений в условиях риска и неопределенности, теория стратегического менеджмента. В диссертационном исследовании использовались монографические исследования отечественных и зарубежных ученых, посвященные проблемам деятельности надзорных органов Банка России, материалы исследований и рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору.
Методологической основой исследованияпослужил диалектический метод познания и системного подхода. В процессе исследования использовались такие общенаучные методы и приемы, как научная абстракция, анализ и синтез, методы группировки, сравнения, обобщения, систематизации, принципы экспертного, статистического, логического анализа и др., что позволило обеспечить обоснованность выводов и рекомендаций, вытекающих из проведенного исследования.
Информационной базой работыпослужили нормативно-правовые акты законодательных органов власти и Банка России, аналитические обзоры Банка России, статистические данные, опубликованные в официальных изданиях Банка России, Правительства РФ и Минфина России, материалы ГУ Банка России по Саратовской области, информационные материалы научно-практических конференций и семинаров. При написании работы также широко использовались научно-практические публикации в периодических изданиях и в сети Интернет, а также экспертные мнения представителей Минфина РФ, Банка России и крупнейших коммерческих банков страны.
Научная новизна исследованияв целом состоит в разработке авторской концепции осуществления комплекса усовершенствований в системе банковского надзора в России, направленных на укрепление стабильности банковской системы в современных условиях.
Наиболее существенные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем:
- предложена трактовка банковского надзора как разновидности государственного (банковского) регулирования, согласно которой банковский надзор в отличие от других форм и видов государственного (банковского) регулирования имеет специфические способы и инструменты, технологии и процедуры непрерывного наблюдения за финансовой устойчивостью кредитных организаций для достижения целей, отвечающих современным требованиям обеспечения системной стабильности банковского сектора;
- систематизированы и уточнены приоритеты современного развития банковского надзора в условиях глобализации и интеграционных процессов в финансовой сфере, доказано, что первоочередными направлениями модернизации банковского надзора должны стать усовершенствования в организации, инструментарии и структуре банковского надзора, которые обеспечат адекватные меры надзорного реагирования по направлениям деятельности банков, связанных с повышенными рисками потери их финансовой стабильности;
- в системе функций банковского надзора (превентивная, сигнальная и контрольная) дополнительно выделена стимулирующая функция, реализуемая через различные режимы контактного надзора и другие меры дифференцированного надзорного воздействия;
- дана комплексная характеристика места банковского надзора в системе государственного регулирования, определена роль банковского надзора в обеспечении стабильности и стратегического роста банковской системы страны, национальной финансовой безопасности через формирование посткризисной модели развития банковской системы, обоснована целесообразность соблюдения принципов своевременности, достаточности и последовательности при проведении модернизации банковского надзора, позволяющих достичь наибольшей эффективности в решении задачи обеспечения стабильности банковской системы;
- проведен анализ действующей практики осуществления банковского надзора в России и выделены его ключевые проблемы, к числу которых, в частности, отнесены пробелы в определении статуса профессионального суждения специалистов надзора, отсутствие требований к надзору за функционированием платежных систем и слабость стандартов и методического обеспечения управления рисками в кредитных организациях;
- даны предложения по совершенствованию методического обеспечения оценки финансовой устойчивости и экономического положения кредитных организаций, предусматривающие, в том числе, дифференциацию коэффициентов значимости групп используемых показателей, применение дополнительных показателей уровня управления каждым из наиболее существенных рисков и качества внутренних процедур банка по определению достаточности собственных средств, введение новых показателей оценки уровня рисков, связанных с бизнесом собственников, а также определение сводного рейтинга банка по всем группам показателей;
- разработана концептуальная модель осуществления надзора в национальной платежной системе, учитывающая особенности надзора в данной сфере и специфику его организации в зависимости от имеющихся рисков; предложен принцип оценки наиболее существенного для платёжной системы операционного риска;
- обоснована необходимость выделения в системе рисков, связанных с функционированием национальной платежной системы, особого вида риска - риска непроведения расчетов, характеризующего появление в этой системе новых интегративных качеств, не свойственных ее компонентам в виде кредитного риска, риска ликвидности и иных рисков; предложены методические подходы к выявлению, измерению и контролю данного вида рисков;
- разработаны пути повышения эффективности банковского надзора в учреждениях Банка России, предусматривающие применение нового алгоритма действий специалистов надзорного блока по выявлению зон нетранспарентности и неуправляемости рисков и внедрение системы текущего наблюдения и контроля показателей деятельности кредитной организации;
- рекомендованы мероприятия по совершенствованию инфраструктуры банковского надзора, предусматривающие создание межрегиональных центров по надзору за деятельностью кредитных организаций, и обосновано предложение по организации специальных надзорных групп при осуществлении надзора за деятельностью банковских групп и банков, имеющих разветвлённую филиальную сеть.
Теоретическая и практическая значимостьдиссертационного исследования состоит в развитии недостаточно разработанного в экономической науке направления, связанного с модернизацией банковского надзора, расширяет его методологический и методический аппарат. Оно направлено на совершенствования надзорной функции Банка России и его территориальных учреждений.
Практическая значимость полученных результатов заключается в разработке конкретных предложений и рекомендаций концептуального, организационного и методологического характера по совершенствованию организационно-экономических отношений, складывающихся в области банковского надзора в России.
Апробация работы.Основные положения диссертации обсуждены и получили апробацию в тезисах, статьях и выступлениях автора на научных конференциях, проходивших в городах Саратове и Балашове в 2008-2011 гг. Практические результаты исследования в области осуществления банковского надзора был представлен и получил одобрение специалистов на всероссийских и межрегиональных совещаниях, организовывавшихся центральным аппаратом Банка России в 2003-2011 гг.
Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли свое отражение в 9 научных публикациях общим объёмом 4,4 п.л., в том числе в 3 научных публикациях объемом 1,6 п.л. в изданиях, рекомендованных ВАК.
Предлагаемые автором практические рекомендации по организации банковского надзора нашли применение в деятельности Главного управления Центрального банка РФ по Саратовской области. Выполненные научные разработки также используются в учебном процессе кафедрой банковского дела при преподавании дисциплин "Организация деятельности Центрального банка", "Банковский надзор", "Банковский мониторинг". Практическое использование результатов исследования подтверждено справками о внедрении.
Объем и структура работы.Работа имеет следующую структуру, определенную логикой анализа взаимосвязанных аспектов изучаемого предмета и совокупностью решаемых задач:

Роль банковского надзора в поддержании стабильности банковской системы

Отдельные выводы и замечания по поводу роли банковского надзора в поддержании стабильности банковской системы содержатся в очень большом числе экономических работ. К примеру, А.Г.Аксаков отмечает, что потребность в институте банковского надзора возникла по причине особой социальной значимости и ответственности банков перед обществом.40
А.В. Мурычев полагает, что надзор и регулирование банковской деятельности выступают одним из основных условий и факторов обеспечения финансовой стабильности, поскольку банковское дело по своей сути основано на доверии к собственни